Классификация и общая характеристика банковских операций. Банковский продукт и его свойства. Активные и пассивные операции.
Банковский продукт- разработанное и сформированное предложение банка клиенту определенной банковской операции или услуги с предоставлением соответствующей процедуре документов. Принятие и реализация этого предложения предполагает достижение взаимовыгодных результатов. Банк производит свой продукт, имеющий определенную стоимость. При этом продуктом банка являются не только платежные средства, входящие вместе с кредитом в денежный оборот, но и определенного рода услуги. К ним относятся как традиционные виды услуг (организация безналичных расчетов и наличного денежного обращения, депозитных операций, кредитования) так и нетрадиционные (предоставление гарантий, поручительств, консультационные услуги).
Основные виды банковской деятельности и их краткое определение.
| Вид банковской деятельности | Краткое определение |
| Операции по вкладам и счетам | Прием во вклад временно свободных денежных средств от вкладчиков и выдача им денег с их счетов |
| Кредитные операции | Предоставление кредитов и ссуд заемщикам банка |
| Расчетные операции | Осуществление безналичных платежных и инкассовых операций |
| Валютные операции | Покупка и продажа валютных ценностей |
| Операции с драг.металлами и драг.камнями | Покупка и продажа драг.металлов и драг.камней, привлечение их во вклады и размещение |
| Операции по гарантиям | Взятие на себя гарантий(поручительств) по выполнению обязательств в соответствии с договорами |
| Операции по выдаче акцептов и авалей | Акцептование авалирование ЦБ других эмитентов |
| Факторинговые операции | Финансирование по договору уступки денежного требования |
| Форфейтинговые операции | Финансирование внешней торговли путем покупки дисконтных ЦБ без права регресса |
| Операции по учету векселей | Эмиссия, покупка продажа ЦБ |
| Инвестиционные операции | Размещение денежных средств по заявкам клиентов ЦБ или в недвижимость от собственного имени и за счет инвесторов в соответствии с принципом разделения риска |
| Операции доверительного управления | Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физ и юр лицами |
| Депозитарные операции | Хранение и управление ЦБ, не принадлежащими банку |
| Лизинговые операции | Приобретение имущества и передача его в аренду |
| Услуги по организации инкассации | Осуществление операций по подкреплению банковскими ценностями и инкассации излишков банковских ценностей |
| Консультационные услуги | Проведение консультаций клиентов банка |
| Электронные банковские услуги | Эмиссия банковских карт различных платежных систем, банковские расчеты с использованием электронных информационных технологий |
| Операции с сейфами | Предоставление в аренду сейфов и помещений для хранения документов и ценностей |
Классификация банковских операций:
· По цели- для формирования ресурсов или для размещения их
· Субъектам отношений- с физ лицами, юр лицами, государством
· Платности- операции на платной или на безвозмездной основе
· Степени значимости в структуре банковской деятельности- основные и дополнительные
Все банковские операции и сделки делятся на пассивные и активные. Пассивные операции- те операции, которые позволяют сформировать банковские пассивы и дают возможность банку привлечь в свое распоряжение для временного пользования ресурсы. Совершая пассивные операции, банк становится должником, так как привлеченные им денежные средства подлежат по истечении какого то времени возврату. В зависимости от источника средств банковские пассивы подразделяются на две группы: собственные средства и привлеченные средства. Активные операции – операции, при осуществлении которых банки используют имеющиеся в их распоряжении ресурсы, размещая их от своего имени с целью получения необходимого дохода. Основными видами активных операций являются: предоставление кредитов юр и физ лицам на различных условиях и на различный срок, операции с ЦБ от своего имени и за свой счет, инвестирование, сделки репо, валютные дилинговые операции.
Недепозитные источники привлечения средств.
К наиболее распространенным формам привлечения средств относятс:
· Получение займов на МБК
· Учет векселей и получение ссуд у ЦБ
· Продажа ЦБ по соглашениям об обратном выкупе
· Продажа банковских акцептов
· Получение займов на рынке евродолларов
· Выпуск облигаций.
Получение займов на МБК. На этом рынке продаются и покупаются депозиты, хранящиеся на корреспондентском счете и на резервном счете в ЦБ. Многие банки имеющие на резервном счете избыточные средства предоставляют их в ссуду. Условием операции служит обязательство заемщика выкупать ЦБ на строго установленную дату и по заранее определенной цене.
Учет векселей и получение ссуд у ЦБ. Банки получают кредиты у ЦБ в форме переучета и перезалога векселей, в порядке рефинансирования, а также в форме ломбардного кредита, то есть под залог ГЦБ. Как правило эти ссуды краткосрочные и назначение их в восполнении при недостаточности ресурсов у банков, вызванных сезонными факторами и чрезвычайными обстоятельствами.
Продажа ЦБ по соглашениям об обратном выкупе. Сделка РЕПО. Такое соглашение о продаже активов на условиях обратного выкупа в установленный срок и по заранее оговоренной цене может быть заключено между банком и фирмой, если фирма желает вложить большую сумму наличных денег на очень короткий срок. Банк передает фирме ЦБ с обязательством выкупить их через определенный срок по более высокой цене. Разница между этими ценами составляет фактическую плату банка за кредит, который предоставила ему фирма. Преимуществом сделок РЕПО является невысокий риск так как они обычно обеспечиваются ГЦБ.
Продажа банковских акцептов. Заключается в согласии банка акцептовать переводной вексель, выставленный экспортером или импортером на данный банк. Акцептование векселя банком с высоким рейтингом на рынке банковских услуг повышает конкурентоспособность акцептованного векселя.
Получение займов на рынке евродоллары. Евродоллары- вклады, выраженные в долларах США, но принадлежащие банкам или другим владельцам, расположенными за пределами США, включая филиалы американских банков.
Выпуск облигаций. Для привлечения средств акционерные банки могут выпускать облигации. Облигации закрепляют право ее владельца на получение от эмитента в предусмотренный в ней срок ее номинальной стоимости или имущественного эквивалента. Облигации относятся к эмиссионным ЦБ и подлежат гос.регистрации. облигации могут быть: именные или на предъявителя; обеспеченные и без обеспечения; процентные или дисконтные; конвертируемые и неконвертируемые; с единовременным погашением и с погашением по сериям.
Кредитная политика банка. Кредитные операции являются важнейшей составляющей деятельности банка, образующий его доходы. За счет этого источника формируется основная часть прибыли, отчисляемой в РФ, которая идет на выплату дивидендов акционерам банка. Кредитная политика банка- стратегия и тактика банка в области организации кредитного процесса. Банки разрабатывают общие принципы кредитной политики, определяют ее главную цель, приоритеты на кредитном рынке и основные направления кредитования. Указанные позиции закрепляются в Положении о кредитной политике банка, которое является внутренним документом каждого банка. Целями кредитной политики являются: во-первых, общая подразумевающая создание условий для эффективного размещения денежных средств путем предоставления кредитов, обеспечения стабильного увеличения прибыли банка в процессе роста доходов от Копераций и снижения расходов по ним; во-вторых, частная, заключающаяся в улучшении обслуживания клиентов, изменении структурных показателей, повышении репутации банка.
| Наименование подразделения банка | Обязанности сотрудника |
| Отдел кредитования | Прием от заемщика и рассмотрение документов, подготовка заключения, направление документов в подразделение рисков, оформление кредитных документов, координация других подразделений, мониторинг, формирование и ведение досье, сопровождение кредитного договора. |
| Отдел сопровождения кредитных операций | Прием от отдела кредитования документов, их проверка и регистрация, оформление передачи в хранилище и возврат из хранилища предметов заклада, формирование платежного поручения на выдачу кредита, предоставление заемщику выписок из ссудного счета, контроль за просроченной задолженностью, расчет резервов на возможные потери, подготовка отчетных форм по кредитному портфелю, возврат отделу кредитования кредитной документации при закрытии кредитного договора. |
| Отдел учета кредитных операций | Осуществление последующего контроля, резервирование ссудного счета, открытие и закрытие судных счетов, ведение лицевых счетов заемщиков и формирование выписок по ним. |
| Юридический отдел | Проведение анализа правоустанавливающих документов заемщика, поручителя, гаранта, залогодателя, контроль за соблюдением законодательства пр и оформлении документов, консультирование подразделений банка по юридическим вопросам. |
| Служба безопасности | Проведение проверки при наличии негативной информации и подготовка заключения относительно деятельности и деловой репутации заемщика, поручителя, залогодателя, их руководителей и партнеров по контрактам, а также кредитной истории заемщика |
| Отдел рисков | Подготовка предложений по присвоению определенной категории кредитного риска, мониторинг кредитных рисков |
| Отдел расчетно-кассового обслуживания | Списание кредитных средств со счетов заемщика по его платежным поручениям |
| Отдел хранения ценностей | Прием, хранение и возврат ЦБ и драг.металлов, принятых в качестве обеспечения обязательств по кредитному договору |
| депозитарий | Открытие и ведение счетов депо, учет и оформление в залог депозитарных ЦБ, предоставление депоненту выписок из счета депо и подразделению сопровождения кредитных операций для проверки наличия и сохранности заложенных ЦБ |
| Отдел валютных и неторговых операций | Проведение внешнеторговых документарных операций, определение оценочной стоимости драг.металлов, принимаемых в залог, предоставление необходимой информации по документарным операциям |
Краткосрочное кредитование. Принципиальная схема кредитования.