- Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4);
- Норматив общей ликвидности банка (Н5);
- Норматив максимального размера риска банка на одного заёмщика или группу связанных заёмщиков (Н6);
- Норматив максимальных размеров крупных кредитных рисков (Н7);
- Норматив максимального размера риска банка на одного кредитора (вкладчика) или группу связанных кредиторов (вкладчиков) (Н8);
- Норматив максимального размера риска банка на одного заёмщика-акционера (участника) (Н9);
- Норматив максимального размера обязательств одного инсайдера перед банком (Н10);
- Норматив привлечённых денежных вкладов (депозитов) населения (Н11);
- Норматив использования собственного капитала банка для приобретения акций других юридических лиц (Н12);
- Норматив риска собственных вексельных обязательств банка (Н13);
- Норматив ликвидности по операциям банка с ценными бумагами (Н14).
Охарактеризуем некоторые нормативы:
Норматив достаточности капитала – определяется как предельное соотношение общей суммы собственных средств кредитной организации и суммы её активов, взвешенных по уровню риска.
Норматив привлечённых денежных вкладов (депозитов) населения определяется как соотношение между общей суммой денежных вкладов граждан и величины собственных средств банка. Максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставляемых банком своим участникам (акционерам), определяется в процентах от собственных средств банка и не может превышать 20% [2].
При нарушении коммерческими организациями банковского законодательства, правил совершения банковских операций, других серьезных недостатков в работе, что ведет к ущемлению прав их акционеров (участников), вкладчиков, клиентов, Центральный банк России может применять к ним самые жесткие меры административного воздействия:
1) Взыскать с кредитной организации штраф до 1% от размера уставного капитала (но не более);
2) Ввести запрет на осуществление кредитной организацией банковских операций, предусмотренных лицензией, на срок до одного года;
3) Назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до 18 месяцев;
4) Отозвать лицензию на осуществление банковских операций в порядке, предусмотренном Федеральным законом (так в 1999 г. были отозваны лицензии у 129 банков, при этом лицензий лишилась треть крупнейших банков)
После отзыва лицензии ставится задачи в короткий срок осуществить ликвидацию кредитной организации. С принятием закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» процедура ликвидации упростилась. Одновременно Центральный банк России получил дополнительные рычаги воздействия на банки, испытывающие финансовые затруднения [8].
4. Основные направления развития Центрального банка
4.1. Цели и условия развития банковского сектора
Направления и характер развития банковского сектора в существенной степени определяются ходом его реформирования. Под реформированием следует понимать комплекс мер, последовательно осуществляемых органами государственной власти, Банком России, самими кредитными организациями, их учредителями (участниками), иными заинтересованными лицами с целью формирования развитого и эффективного банковского сектора, ориентированного на реальную экономику и на удовлетворение потребностей клиентов в качественных банковских услугах, соответствующего международным представлениям о современном банковском бизнесе.
Основная задача современного этапа развития банковского сектора состоит в накоплении его созидательного потенциала, существенном повышении значения банковского сектора как фактора экономического роста и реализации программных задач социально-экономического развития. В рамках решения этой задачи предстоит обеспечить повышение конкурентоспособности и увеличение капитализации банковского сектора, а также совершенствование системы банковского надзора. Характер реформирования банковского сектора должен способствовать достижению целей, намеченных в Программе социально-экономического развития Российской Федерации на среднесрочную перспективу, прежде всего преодолению сырьевой направленности российской экономики за счет ее ускоренной диверсификации и реализации конкурентных преимуществ [4].
Основными целями дальнейшего развития банковского сектора, по мнению Минфина России, являются:
· повышение общеэкономической эффективности осуществляемых банковским сектором функций по аккумулированию денежных средств населения, предприятий и их трансформация в кредиты и инвестиции;
· укрепление функциональной роли в экономике, повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций на внутреннем рынке по сравнению с зарубежными финансовыми организациями;
· дальнейшее укрепление устойчивости банковского сектора, усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;
· предотвращение использования кредитных организаций в недобросовестной коммерческой деятельности и противоправных целях, в первую очередь для легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
· развитие конкурентной среды, рыночной дисциплины и транспарентности в деятельности кредитных организаций;
· укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков, в первую очередь населения. После достижения стратегических целей, предусмотренных настоящим документом, на следующем этапе (2009-2015 гг.) Правительство Российской Федерации и Банк России будут считать приоритетным рассмотрение задачи эффективного позиционирования российского банковского сектора на международных финансовых рынках [4].
4.2. Практические задачи, условия и меры по их решению
Предполагается, что достижение целей развития банковского сектора будет осуществляться Правительством Российской Федерации и Банком России по следующим основным направлениям:
· совершенствование правового обеспечения банковской деятельности;
· формирование благоприятных условий для повышения роли банков в системе финансового посредничества;
· развитие и совершенствование системы банковского регулирования и банковского надзора;
· развитие конкурентной среды, транспарентности [1] деятельности кредитных организаций, укрепление рыночной дисциплины в банковской сфере, обеспечение равных условий конкуренции для всех кредитных организаций, включая банки, контролируемые государством;
· повышение требований к качеству корпоративного управления кредитных организаций;
· участие в развитии инфраструктуры банковского бизнеса.
В рамках проводимой Правительством Российской Федерации и Банком России работы по достижению целей Стратегии будут учтены рекомендации, полученные по результатам Программы оценки финансового сектора Российской Федерации, проведенной международной миссией в 2002-2003 годах.
В сфере правового обеспечения банковской деятельности необходимо в первую очередь обеспечить дальнейшее совершенствование правовых условий функционирования кредитных организаций в соответствии с международно-признанными подходами. В том числе предстоит:
· укрепить права кредиторов, в первую очередь их права требования, обеспеченные залогом;
· обеспечить совершенствование правовых механизмов ликвидации кредитных организаций, у которых отозваны лицензии на совершение банковских операций;
· укрепить правовые механизмы конкуренции и предотвращения действий по ограничению свободы коммерческой деятельности в банковской сфере;
· упростить процедуры слияний и присоединений кредитных организаций;
· создать условия для становления эффективной системы хранения и использования кредитных историй, системы регистрации залогов;
· создать правовые условия для более широкого применения в банковском деле современных электронных технологий;
· обеспечить правовые механизмы противодействия установлению недобросовестными лицами контроля над кредитными организациями;
· продолжить работу по совершенствованию системы налогообложения банковской деятельности.
Предстоит дополнить банковское законодательство нормами прямого действия, а также уточнить нормы банковского законодательства, касающиеся участия иностранного капитала в банковской сфере.
В сфере укрепления роли банков в системе финансового посредничества требуется:
· принятие мер по повышению открытости деятельности предприятий, организаций и других хозяйствующих субъектов на основе раскрытия информации о финансовом состоянии и хозяйственной деятельности в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности;
· развитие инструментов рефинансирования и управления ликвидностью банков;
· предоставление всем банкам вне зависимости от регионального месторасположения более полных возможностей участия в операциях и сделках, проводимых на финансовых рынках, на базе современных информационных и банковских технологий.
В сфере банковского регулирования и надзора важнейшими направлениями являются:
· развитие содержательных подходов, включая риск-ориентированный надзор, то есть определение режима банковского надзора и применение при необходимости мер надзорного реагирования, исходя прежде всего из характера рисков, принятых кредитной организацией, и качества управления рисками;
· обеспечение функционирования системы раннего реагирования и внедрение комплексной оценки деятельности кредитных организаций, включающей оценку качества управления и внутреннего контроля;
· повышение оперативности и эффективности решений, принимаемых в рамках банковского надзора;
Предстоит рассмотреть вопросы сближения правил регулирования кредитных организаций и иных участников финансового рынка.