Необходимость реформирования денежной системы обусловлена:
- продолжающимся ростом цен на товары и услуги (инфляцией);
- нарушением функций национальной валюты, прежде всего как средства обращения и средства платежа, т.к. наряду с рублем обращаются доллар США, евро и различные псевдоплатежные средства (налоговые обязательства, сертификаты и др.), а также функций накопления и сбережения. Население из-за боязни инфляции накапливает доллар США и евро.
Денежные реформы - законодательные акты, направленные на укрепление денежной системы страны. Это полное или частичное преобразование денежной системы, проводимое государством с целью упорядочения и укрепления денежного обращения.
В ходе денежной реформы изымаются из обращения обесцененные бумажные деньги, выпускаются новые, изменяется денежная единица или ее золотое содержание, осуществляется переход от одной денежной системы к другой.
Денежная реформа осуществляется различными методами (нуллификация, реставрация, девальвация, деноминация) в зависимости от экономического положения страны, степени обесценения денег, политики государства.
Нуллификация означает объявление об аннулировании сильно обесцененной единицы и введение новой валюты. Примером нуллификации является советская денежная реформа 1922—1924 гг. До этого в стране обращались триллионы совзнаков. В несколько этапов они были «обменены» на казначейские билеты в пропорции: 50 млрд. совзнаков на один новый казначейский билет рублевого достоинства, т. е. практически аннулированы.
Реставрация — восстановление прежнего золотого содержания денежной единицы.
Девальвация — снижение золотого содержания денежной единицы, снижение курса национальной валюты по отношению к твердым валютам (или ревальвация — повышение курса национальной валюты с увеличением реального золотого содержания денежной единицы[5].
Деноминация — метод «зачеркивания нулей», т. е. — укрупнение денежной единицы; а также полная или частичная замена денежных знаков с выпуском денег нового образца при сохранении их нарицательной стоимости.
Деньги, не предъявленные к обмену, теряют силу. Соответственно пересчитываются цены, доходы и пр. В чистом виде деноминация проводится, как это обычно говорят, для упорядочения денежного обращения и облегчения расчетов. Достаточно часто, однако, потяжелевшая денежная единица снова начинает инфляционный бег и обесценивается. Обычно денежные реформы проводятся, когда более мягкие методы борьбы с инфляцией оказываются неэффективными. Практика показывает, что конфискационный компонент может «работать» и без формальностей. Конфискацию сбережений населения и разного рода фондов осуществляет сам галопирующий инфляционный процесс.
1.2. Из истории денежных реформ России
История денег в России весьма интересна и содержит немало поучительного, а кое-какие данные могут представлять практический интерес и для сегодняшнего времени. Если рассмотреть основные события в денежном обращении России за последние 150 лет, то выяснится существенная специфика России: в ней часто происходили денежные реформы. За указанный период их было значительно больше, чем в любой другой крупной стране с большим населением и объемом производства.
В 50-х гг. XIX в. завершалась реформа Канкрина, связанная с переходом к монометаллическому серебряному обращению; в 70-90-е гг. того же века подготавливалась и проводилась реформа по переходу к золотому стандарту; в начале 20-х гг. XX в. была проведена реформа уже в советской России, связанная с проблемами подъема хозяйства после революции и гражданской войны; после Отечественной войны, в 1947 г., еще одна реформа, направленная на упорядочение доходов населения. Развал СССР и возникновение новой России сопровождались очередной реформой 1992-1993 гг. Названы только крупные изменения в денежной сфере, а помимо этого были еще деноминации и замены наличных денег.
Такое множество событий в рассматриваемой сфере отражает неустойчивость исторического развития самой страны, ее готовность идти на социальные, политические и экономические потрясения. Особенно это проявилось в XX в. Предыдущий был значительно спокойнее, тем не менее и в его пределах было проведено две реформы.
Реформа Канкрина завершила длительный период путаницы в российских деньгах, когда одновременно использовались серебряные и бумажные деньги (ассигнации). Главная проблема состояла в неустойчивости соотношения между ними, причем не только на вольном рынке, но и в государственных платежах. Основной причиной меняющихся соотношений между двумя видами денег было падение курса ассигнаций из-за дефицита бюджета. Канкрин отчаянно боролся с дефицитом и во многом преуспел, но Николай I систематически ввязывался в войны, а военные расходы и вели к обесцениванию ассигнаций. Только в 40-х гг. обстановка стабилизировалась и началась денежная реформа.
Канкрин отстаивал депозитные билеты, имевшие стопроцентное металлическое покрытие (серебро), а Николай I предлагал кредитные билеты с меньшим гарантийным запасом денежного металла. Проект Канкрина был более надежен, а мнение Николая I более соответствовало последующему фактическому развитию денег во многих странах[6]. Император приказал сделать по-своему. С точки зрения дальнейшего хода событий, спор этот потерял значение, так как успешно введенная новая система денежного обращения, предусматривавшая оборот серебряной монеты и кредитных билетов по курсу 1:1, существовала всего несколько лет. Начавшаяся Крымская война все вернула на круги своя. Резко возросла эмиссия кредитных билетов, сопровождавшаяся падением курса, начался рост цен. Правительство проводило довольно решительные действия по ограничению размена кредитных билетов на золото и вывоза золота за границу. Экономика пребывала в тяжелом состоянии.
В 50-70-е гг. XIX в. денежное обращение в России было расстроено, продолжался интенсивный выпуск бумажных денег, курс рубля падал относительно других валют. Как обычно, это было в значительной мере связано с войнами. Но министры финансов второй половины XIX в. (М.Х. Рейтерн, Н.Х. Бунте, И.А. Вышнеградский, С.Ю. Витте), широко образованные люди, поняли, что выход России из денежного кризиса связан с введением монометаллического серебряного или золотого обращения, и сумели подготовить и провести соответствующую реформу. Общественное мнение того времени было в основном против подобной реформы. Но Витте сумел уговорить императора Николая II и переломить общественное мнение в пользу проведения реформы. Уже предшественники Витте четко сформулировали идею реформы и начали образование необходимого золотого запаса, в том числе и за счет активного внешнеторгового и платежного балансов. Витте стал министром финансов в 1892 г., прежде всего он пресек активную спекуляцию на курсе рубля на западноевропейских биржах, особенно на берлинской. Были введены запрет для иностранцев на некоторые сделки с российской валютой и контроль за перемещением рублевой денежной массы. При твердом решении о переходе к монометаллизму оставался неясным окончательный выбор металла: серебро или золото. Именно Витте внес полную ясность — золото. Исходил он из опыта других стран, из фактического положения дел в международных экономических связях. Витте проявил незаурядную находчивость при решении одного из основных вопросов реформы — установления курса обмена кредитных билетов на золотые монеты. Фактически при определении этого курса было принято реально сложившееся усредненное отношение кредитных билетов к золотым монетам, существовавшее до реформы. Это означало формальную девальвацию рубля, но зато избавило все народное хозяйство от громадной работы по пересчету старых обязательств и цен в новые. Следует подчеркнуть, что переход к золотому обращению в России осуществлялся в условиях относительного спокойствия внешней и внутренней ситуаций. Это и позволило провести реформу, которая, в свою очередь, стала серьезным фактором экономического подъема. Существенной предпосылкой реформы стала упорядоченность государственных финансов, снижение дефицита бюджета. Использовались и иностранные займы. Они направлялись как на приобретение золота (для формирования необходимого его запаса), так и на погашение дефицита бюджета. Но иностранные займы при Витте направлялись в конечном счете на развитие материального производства.
Главный эффект реформы для России состоял в том, что она вступила в клуб стран, придерживающихся золотого стандарта. В те времена это было признаком преуспевания и доказательством устойчивости экономического и политического положения. Вследствие этого в Россию устремился иностранный капитал, который и стал основой хозяйственного подъема, так как внутренние источники накопления в России были весьма ограниченны.
К сожалению, даже золотой стандарт не помог России стать передовой в экономическом плане страной. Разразились русско-японская война и революция 1905-1906 гг. Положительное воздействие реформы конца XIX в. на экономическое развитие в конечном счете оказалось бесполезным, так как страну постигла политическая и экономическая катастрофа.
После революции 1917 г. экономика России обособилась от мирового хозяйства. Централизованное плановое управление низвело деньги до простого соизмерителя экономических явлений, частично сохранив их функции средства платежи и обращения. Главное — деньги лишились свойства быть капиталом, т.е. способности стимулировать развитие производства. В такой системе роль денег была совершенно иной, чем в рыночной экономике. Не случайно при социализме возникла теория, что устойчивость денег зависит от товарной массы, направляемой на реализацию. Извечный дефицит товаров при социализме породил такую бессодержательную концепцию: деньги должны искать товар. Соответственно и денежная политика и денежные реформы в условиях СССР имели совершенно другой смысл, чем в странах развитой рыночной экономики. Но существует важное исключение — реформа начала 20-х гг. Ее проведение было обусловлено прежде всего экономическим и социальным кризисом. После революции, фактически уже в ходе гражданской войны, большевики приступили к построению «нового» общества. Одной из главных целей стало уничтожение денег и товарных отношений. Деньги решено было устранить безудержной эмиссией, а товарные отношения — прямым продуктообменом. Были даже составлены необъятные списки норм обмена: сколько зерна полагалось отдать за лопату, за гвоздь, аршин ситца и т.д. Но ничего толкового из этого не вышло и, как признавались сами революционеры, «все свелось к обычной купле-продаже». Но было принято решение: не получается немедленно — сделаем постепенно. Фактически была реализована идея о необходимости переходного периода от старого состояния общества к новому. Большевики ввели нэп и не скрывали, что это маневр, временное отступление, цель которого — ликвидировать разруху, поднять хозяйство, успокоить население. Нэп и денежную реформу они рассматривали как тактический прием, позволяющий решить главную стратегическую задачу — уничтожить товарное производство, построить «бесклассовое» общество и т.д. Стратегическая цель достигнута не была, а тактический прием удался блестяще. Переход к нэпу произошел почти мгновенно, за 1-1,5 года, денежная реформа была проведена за два года. Она имела большой успех. В течение двух лет удалось возродить нормальную денежную систему после гражданской войны, страшнейшей инфляции и полного развала хозяйства[7].