5. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК РФ)
Данный состав преступления включен в Уголовный кодекс Российской
Федерации в соответствии с требованиями Конвенции об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности, принятой государствами — членами Совета Европы 6 ноября 1990 г. в Страсбурге. Статья
174 УК РФ предусматривает уголовную ответственность за использование в экономической деятельности денежных средств или иного имущества, приобретенных заведомо незаконным путем. Закон называет такие действия легализацией, или отмыванием.
Объектом рассматриваемого преступления выступают общественные отношения, складывающиеся в сфере законной предпринимательской или иной экономической деятельности, особенно в части регулирования кредитно- денежного обращения. Анализ закона приводит к несомненному выводу о том, что обязательным признаком данного состава является предмет преступления — денежные средства или иное имущество, приобретенное любым незаконным способом.
Объективная сторона этого преступления выражается в совершении деяния, возможные формы которого исчерпывающе указаны в законе: совершение финансовых операций с денежными средствами или иным имуществом; совершение сделок с указанными средствами или иным имуществом; использование денежных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности. При изучении внешнего проявления данного преступления в реальной действительности следует исходить из того, что денежные средства или имущество, приобретенные заведомо незаконным путем, названы законодателем именно так потому, что они приобретены любым противоправным способом, в том числе и преступным. Виновное лицо достоверно знает, что денежные средства или иное имущество приобретены незаконно, но при атом, однако, совершает с ними те или иные финансовые операции.
Для наличия оконченного состава данного преступления необходима констатация момента совершения хотя бы одной финансовой операции. Способы отмыванид незаконных доходов различны. Так, возможно превращение наличных денег в другие ценности (банковские вклады, недвижимость), включение которых затем в легальный оборот придает им внешне вполне законный характер. Правоприменительной практике известны и случаи, когда так называемые "грязные" деньги пропускаются через национальную финансовую систему (банки, кредитные организаций, финансовые учреждения), после чего интегрируются в зарубежные финансовые системы, а затем возвращаются в страну, например, в виде законных переводов.
Субъективная сторона характеризуется умышленной виной. Лицо заведомо осведомлено о незаконности способа приобретения денежных средств или иного имущества, осознает, что совершает с ними действия, направленные на легализацию (отмывание) этих средств или такого имущества, и желает совершить эти действия.
Субъект данного преступления общий, то есть лицо вменяемое и достигшее
16-летнего возраста. Им может быть гражданин России, иностранец или лицо без гражданства.
6. Незаконное получение кредита (ст. 176 У К РФ)
Общие положения, в соответствии с которыми заключается кредитный договор, содержатся в главе 32 ГК РФ. В частности, согласно ст. 189 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты на нее. Уголовный закон не ограничивает перечень кредиторов только кредитными организациями, в связи с чем под иным кредитором следует понимать любое лицо, могущее кредитовать своими средствами, в том числе и лицо физическое.
Объектом данного преступления является установленный законом порядок в сфере кредитных отношений.
Объективная сторона охватывает две формы совершения деяния: получение кредита; получение льготных условий кредитования.
А незаконными эти действия будут лишь в том случае, если у предпринимателя или руководителя организации нет законных оснований для получения кредита или прав на льготное кредитование при условии, что деяние совершается при помощи конкретного способа, предусмотренного составом преступления. Речь идет о предоставлении банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации.
С субъективной стороны преступление характеризуется умыслом по отношению к незаконному получению кредита либо льготных условий кредитования и умыслом или неосторожностью по отношению к причинению ущерба.
Субъектом преступления является индивидуальный предприниматель, то есть лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность на законном основании, либо руководитель организации (управляющий банком, директор предприятия, председатель правления и т.п.).
7. Монополистические действия и ограничение конкуренции (ст. 178 УК РФ)
Действие правил добросовестной конкуренции является обязательным условием функционирования и развития рынка, поскольку рыночная экономика — это прежде всего действу законов саморегуляции рынка, обусловленное соотношением спроса и предложения. Под монополистической деятельностью следует понимать противоречащие антимонопольное законодательству действия
(бездействие) хозяйствующих субъектов или федеральных органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, направленные на недопущение, ограничение или устранение конкуренции.
Объектом преступления является установленный законом порядок ведения предпринимательской и иной экономической деятельности.
Объективная сторона выражается в двух формах совершения этого преступления: монополистические действия, направленные на установление монопольно высоких или низких цен; ограничение конкуренции.
Субъективная сторона характеризуется умыслом. Мотивы в законе не указаны, но они подразумеваются и состоят в стремлении обеспечить посредством монополистических действий и ограничения конкуренции доминирующее положение на рынке, а в результате — получить дополнительную прибыль. Что же касается умышленной вины, то лицо сознает, что устанавливает монопольно высокие или низкие цены либо ограничивает конкуренцию, осуществляя раздел рынка, ограничивая доступ на рынок другим субъектам экономической деятельности либо устраняя их с рынка, устанавливая или поддерживая единые цены, и желает совершить эти действия.
Субъектом этого преступления чаще всего являются руководители коммерческих н некоммерческих организаций либо предприниматели.
8. Злоупотребления при выпуске ценных – бумаг (эмиссии) (ст. 185 УК РФ)
Одну из сфер экономической деятельности в государстве образует рынок ценных бумаг. Под эмиссией ценных бумаг понимается установленная последовательность действий эмитента по размещению эмиссионных ценных бумаг, их отчуждении путем заключения гражданско-правовых сделок.
Объектом преступления является установленный законом порядок ведения предпринимательской н иной экономической деятельности.
Объективную сторону преступления составляет деяние, которое может быть совершено в следующих формах: внесение в проспект эмиссии ценных бумаг заведомо недостоверной информации, что является одним из видов подлога официального документа; утверждение проспекта эмиссии, содержащего заведомо недостоверную информацию; утверждение заведомо недостоверных результатов эмиссии.
Обязательным условием возникновения уголовной ответственности за злоупотребления при выпуске ценных бумаг (эмиссии) является причинение крупного ущерба, в частности, владельцу ценной бумаги.
Субъективная сторона характеризуется умышленной виной. Лицо сознает, что вносит в проспект эмиссии ценных бумаг недостоверную информацию, либо утверждает проспект эмиссии, который содержит недостоверную информацию, или утверждает недостоверные результаты эмиссии, предвидит причинение крупного ущерба и желает такой ущерб причинить, либо сознательно допускает наступление указанных последствий или безразлично относится к их наступлению.
Субъектом выступает руководитель коммерческой организации, выполняющий управленческие функции, в компетенцию которого входит составление или утверждение проспекта эмиссии либо утверждение результатов эмиссии ценных бумаг.
9. Преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ)
Преднамеренное банкротство определяется указанной статьей как умышленное создание или увеличение неплатежеспособности, совершенное руководителем или собственником коммерческой организации, а равно индивидуальным предпринимателем в личных интересах или интересах иных лиц, причинившее крупный ущерб либо иные тяжкие последствия.
Объект данного преступления следует определить как общественные отношения, регулирующие процесс банкротства и удовлетворения имущественных требований кредиторов в сфере хозяйственной деятельности.
Объективная сторона преднамеренного банкротства выражается в искусственном создании неплатежеспособности, в результате чего экономически здоровая, платежеспособная коммерческая организация становится неплатежеспособной либо увеличивается уже существующая неплатежеспособность. Под умышленным созданием неплатежеспособности понимается намеренное совершение таких действий, которые с неизбежностью или как минимум с достаточно высокой степенью вероятности ведут к экономической невозможности удовлетворения законных требований кредиторов.
Что же касается умышленного увеличения неплатежеспособности, то таковым признается намеренное совершение действий, ведущих к увеличению суммы задолженности по кредитам до степени неплатежеспособности.