Введение
Центральный банк – это результат эволюционного развития банковского дела. Возникнув немногим более 300 лет назад, банки подобного вида проделали заметный путь развития от обычных денежно-кредитных учреждений до банков государства, получив широкие полномочия по регулированию денежного обращения в стране
В свою очередь, денежно-кредитная политика, наряду с бюджетной, составляет основу всего государственного регулирования экономики. Поэтому эффективная деятельность центрального банка является одним из условий эффективного функционирования рыночной экономики
Данная контрольная работа подразделена на три части. Первая часть посвящена рассмотрению функций, целей, организационно-правового статуса центрального банка.
Центральный банк осуществляет свои функции через банковские операции: пассивные и активные. Таким образом, вторая часть контрольной работы посвящена рассмотрению пассивных операции, в данной части раскрывается содержание пассивных операций центральных банков. Проанализирована структура пассивных операций Банка России.
В третьем разделе контрольной работы дается определение активных операций, виды активных операций центральных банков и проанализирована структура активных операций Банка России.
1. Цели, формы организации и функции центральных банков
Центральный банк занимает особое место в финансовой системе. В отличие от банков и других кредитных организаций центральный банк представляет собой государственный орган, отвечающий за объем денежной массы и кредитов, предоставляемых экономике в целом. Возникновение центральных банков относится к середине XIX - началу XX в., поскольку именно в этот период правительство большинства западных стран законодательно закрепляет за определенными банками контроль над выпуском денег в обращение.[1] Связано это с тем, что дальнейшее развитие рынка без специального органа государственного регулирования было бы затруднительным и могло привести к торможению развития экономики и к финансовым потерям.
Так к первым центральным банкам, получившим права на выпуск денежных средств, относят: Риксбанк – центральный банк Швеции, образованный в 1668г.; Банк Англии основан 1694 г.; Банк Франции – в 1800г., Банк Нидерландов – в 1814 г.; Банк Норвегии – в 1816г.; Национальный Банк Бельгии – в 1850г.; Государственный Банк Российской империи – 1860г.; Рейхсбанк Германии – в 1875г.; Банк Японии – в 1882г., Банк Италии – в 1893 г.; Швейцарский национальный банк - в 1907г.[2] Только после Второй мировой войны произошло усиление позиций центральных банков в финансовой системе и постепенное превращение их в органы государственного регулирования экономики. На этом этапе происходит национализация центральных банков, при этом в некоторых случаях сохраняется их акционерный статус. Причинами национализации центральных банков послужили мировой экономический кризис 1929-1933гг. и Вторая мировая война, усилившие тенденции государственного регулирования экономики.
В современной экономике центральные банки наделены широкими полномочиями по регулированию денежно-кредитной сферы, часто именно они хранят официальные золото – валютные резервы и от имени государства управляют ими.
Во всех странах центральные банки имеют некоторые общие черты. Так центральный банк осуществляет эмиссию банкнот, выполняет основные банковские операции для всех национальных банков – хранит их свободные резервы, урегулирует расчеты между ними, предоставляет кредиты. Центральный банк имеет тесные связи с правительством, консультирует его, реализует на практике денежно- кредитную политику государства. В большинстве стран центральные банки размещают на своих счетах бюджетные средства, осуществляют расчеты по поручению правительства, кредитуют в случаи необходимости правительственные нужды.
Однако центральные банки различных стран по-разному решают стоящие перед ними задачи. Каждый из них использует собственные методы предоставления кредитов национальной банковской системе, построение отношений с правительством, министерством финансов, а также свои административные и рыночные методы регулирования при проведении кредитной политики, масштабы и формы рефинансирования коммерческих банков.[3]
Рассмотрим организационную форму Центрального банка Российской Федерации.
Центральный банк РФ (Банк России) является главным банком Российской Федерации. Банк России создан и действует на основании Федерального закона от 10 июля 2002 года №86 – ФЗ «О Центральном банке РФ». В соответствии с этим Законом уставный капитал (в размере 3 млрд. руб.) и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золото - валютные резервы Банка России.
Коллегиальным органом Банка России является Национальный банковский совет численностью 12 человек, состоящий из представителей Совета Федерации, Государственной Думы, Президента и Правительства РФ. В его состав входит также Председатель Банка России. Совет директоров Банка России разрабатывает и реализует основные направления единой государственной денежно-кредитной политики, осуществляет руководство деятельностью Банка России и управление им.
Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему Банка России входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия и организации, в том числе подразделения безопасности, необходимые для осуществления деятельности Банка России.
Центральный аппарат состоит из департаментов, которые можно подразделить на департаменты, обеспечивающие реализацию основных функций Банка России, и департаменты, сопровождающие деятельность самого Банка России.
Территориальное учреждение – обособленное подразделение Банка России, осуществляющее на территории РФ часть его функций в соответствии с Положением о территориальных учреждениях Банка России от 29 июля 1998г. №46-П и другими нормативными актами.
Национальные банки республик являются территориальными учреждениями Банка России. Они не имеют статуса юридического лица и не имеют права принимать решения, носящие нормативный характер, а так же выдавать гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства без разрешения Совета директоров.
Расчетно-кассовые центры (РКЦ) – структурные подразделения в составе территориальных учреждений Банка России, главной целью их деятельности является обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы Российской Федерации, соответственно основная их функция - осуществление расчетов между кредитными организациями.
Полевые учреждения Бака России являются воинскими учреждениями и руководствуются в своей деятельности воинскими уставами. Они предназначены для банковского обслуживания воинских частей, учреждений и организаций Министерства обороны РФ, а так же иных государственных органов и юридических лиц, обеспечивающих безопасность РФ, и физических лиц, проживающих на территории объектов, обслуживаемых полевыми учреждениями, в тех случаях, когда создание и функционирование территориальных учреждений Банка России невозможно.[4]
Главной целью центрального банка согласно федеральному закону «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» является защита и обеспечение устойчивости рубля, развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации, обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.
В соответствии со своей сущностью и целевой ориентацией задачи центрального банка в основном сосредоточены по следующим направлениям:
1. по отношению к экономике в целом;
2. по отношению к правительству;
3. по отношению к банкам и банковской системе.
В законодательстве ряда зарубежных стран тоже подчеркивается прежде всего целевая ориентация центральных банков , связанная со стабильностью валюты и цен. Банк Японии, например, считает, что главная и конечная цель его политики состоит в обеспечении стабильности цен.[5]Роль центрального банка как особого органа государственного управления, взаимосвязь с другими элементами экономического управления проявляется через выполняемые им функции. Рассмотрим содержание основных, традиционных функций центрального банка:
1) Проведение денежно - кредитной политики.
Центральный банк совместно с правительством разрабатывает и реализует единую денежно-кредитную политику, направляемую на обеспечение стабильного экономического роста, снижение инфляции и безработицы, нормализацию платежного баланса. Денежно-кредитное регулирование экономики осуществляется центральным банком путем воздействия на объем денежной массы, уровень ставок процента и состояние ликвидности банковской системы. Объектом данного регулирования является так же валютный курс национальной денежной единицы. Это воздействие может оказываться как административным путем, так и экономическими методами.
Административное воздействие осуществляется через установление прямых ограничений на деятельность банков, лимитов кредитования, ставок процента и т.п., а так же путем жесткого законодательного разделение функций между различными видами банков.
Экономическими методами денежно-кредитного регулирования считаются изменение ставок процентов, регулирования норм обязательных резервов, операции на открытом рынке. В рамках денежно-кредитного регулирования центральный банк осуществляет государственную валютную политику. Он поддерживает режим обменного курса национальной валюты, регулирует его, проводит валютные интерпретации.