РМБК: 1. Ставка МИБИД - объявленная ставка банков по привлечению кредитов, средневзвешенная. 2. МИАКР - средневз-ая фактич-ая ставка по реально предостав. кредитам. 3. МИБОР - средневз-я объявленная по предоставл-ию кредитов (выставляют продавцы). Причины по которым ЦБ привлекает в периоды кризиса: - нехватка денег, - депозиты ЦБ привлекает для того, чтобы КБ предоставить, - для регулирования денеж. обращения в целях изъятия излишней части. Роль ЦБ на РМБК: 1. ЦБ через свои нормат-ые правовые акты регул-ет операции на РМБК, устанавливают правила учета предоставленных кредитов, начисление и выплаты %-ов. 2. ЦБ через установление ставок по своим операциям воздействует на уровень %-ых ставок на РМБК. Участники РМБК: - кредиторы (ЦБ РФ и КБ), - заемщики (КБ, др. кред. орг-ции и ЦБ). Осн. участники дел. на категории: а)пользователи кредитов, б) операторы на РМБК.
Операторы делятся: а) банки-дилеры (предост. и получ. кредиты, заним-ся конвертацией валют, раб. на фонд. рынке.. Действуют от своего имени и на свой страх и риск), б) банки-операционные системы (роль посредников. Доход - это комиссионые). НЕосн. участники РМБК: 1) Банки, операции к-ых на РМБК носят нерегул-ый характер 2) Российские инфор-ные и инф.-аналитич. агент-ва и службы, обслуж. рынок. 3) Иност. агент-ва действ. в РФ (Reyters). 4) Иностр. банки, предоставл-щие рос. банкам кредиты.
Организация межбанковского кредитования. Одним из основных элементов орг- ции межб-го кредитования явл-ся формирование межб-х %-х ставок. Их эк-кое назначение следующее: 1. Они явл-ся текущими ставками, по к-ым привлек-ся и реализ. межб. средства 2. Данные ставки явл. индикаторами РМБК, т.е. ориентирами для др. % ставок. 3. Данные %-ые ставки могут выполнять роль стимуляторов по привлеч. ресурсов на межб. рынок и их перекачивание из др. сегментов. В заруб. практике сущ-т неск-ко уровней %-ых ставок межб. рынка: 1. Офиц. %-ые ставки, установленные ЦБ-ами (учетная, рефин-ния, ломбардная) 2. Межб-кие ставки предложения кредитных ресурсов ведущими банками страны первоклассным заемщикам. Как правило, они бывают выше, чем офиц-ые %-ые ставки, но не всегда. 3. Ставки прайм-рэйт - это базисная ставка. По данной ставке круп. КБ предост-ют кредиты первоклассным заемщикам-небанкам, т.е. корпорациям. Заключение сделки на межб-ом рынке может происх-ть в виде генер. договора, в котором оговар-ся условия кредитных операций в течение конкретного срока. Договор по межб. кредитованию включает : - объем кредитных ресурсов, - уровень %-ой ставки,
- продолжительность либо договора либо получения кредита, - права, обяз-ти и ответственность сторон. %-я ставка в теч. всего срока договора остается не изменной.
__________________________________________________________________________
35. Понятие рентабельности банка.
Рентабельность (доходность) коммерческого банка - один из основных стоимостных показателей эффективной банковской деятельности. Уровень рентабельности банка характеризуется коэффициентом рентабельности.
Общий уровень рентабельности банка (Rобщ) позволяет оценить общую прибыльность банка, а также прибыль, приходящуюся на 1 руб. дохода (доля прибыли в доходах).
Данный показатель может быть уточнен с помощью ряда коэффициентов, характеризующих степень прибыльности активных и кредитных операций.
Основным показателем доходности банка является показатель, отражающий отдачу собственного капитала.
Данный показатель характеризует прибыль, приходящуюся на 1 руб. акционерного капитала (уставного фонда). Знаменатель можно расширить введением всех собственных средств банка. Акционеры (пайщики) банка, сопоставив значения этого показателя в разных банках, могут принимать решение о размещении своих средств.
Показатель доходности банка K1 зависит от прибыльности активов (К2) и коэффициента достаточности капитала (К3), что выражается формулой:
К1 = К2 Ч К3
Это означает, что доходность банковской деятельности находится в прямой зависимости от работоспособности активов (Прибыль/Активы) и в обратной зависимости от коэффициента достаточности капитала (Капитал/Активы). В связи с этим обстоятельством становится ясно, почему банку выгодно функционировать на грани риска, т.е. с наименьшим обеспечением активов собственным капиталом.
В современных условиях возможности роста K1 за счет уменьшения показателя достаточности капитала ограничены, поскольку рост активов должен подкрепляться расширением ресурсной базы. Но в условиях конкуренции многие банки не имеют возможности довести до оптимального уровня отношение капитала к активам. При этом высокий удельный вес собственных ресурсов банка в структуре пассивов уменьшает общую стоимость ресурсов для банка и, следовательно, увеличивает прибыльность. Поэтому такие банки могут иметь большую прибыль при низкой доходной марже.
Резервом увеличения доходности остается повышение степени прибыльности активов (К2). Данный показатель характеризует рентабельность активных операций и оценивает величину прибыли на 1 руб. активов. Основные направления работы банка по улучшению рентабельности активных операций (К2) можно определить, разложив этот показатель на два сомножителя. К2 = К4 Ч К5
Прибыльность активов находится в прямой зависимости от доходности активов (К4) и доли прибыли в доходах банка (К5). С помощью анализа динамики каждого из показателей можно выявить, какой из них оказывает большее влияние на прибыльность активов. Коэффициент К4 характеризует деятельность банка с точки зрения эффективности размещения активов, т.е. возможностей создавать доход К4 = Д1 + Д2 - Показатель Д1 оказывает влияние на уровень доходности отдельных активных операций, структуру кредитного портфеля и долю кредитных активов, приносящих доход е. суммарных активах. Т.е. К5 = 1 - P1 - P2 - P3. Из формулы видно, что чем меньше доля каждого фактора в доходах, тем больше коэффициент К5
№ 36. Понятие рентабельности банка
Рентабельность -относительный показательэкономической эффективности. Р. комплексно отражает степень эффективности использования материальных, трудовых и денежных ресурсов, а также природных богатств. Коэффициент р. рассчитывается как отношение прибыли к активам или потокам, её формирующим.
Уровень рентабельности банка характеризуется коэффициентом рентабельности.
Общий уровень рентабельности банка (Rобщ) позволяет оценить общую прибыльность банка, а также прибыль, приходящуюся на 1 руб. дохода (доля прибыли в доходах):
Rобщ = Прибыль/ Доходы банка *100%
Основным показателем доходности банка является показатель, отражающий отдачу собственного капитала:
К1 = Прибыль / Акционерный капитал (Уставный фонд) *100%
Данный показатель характеризует прибыль, приходящуюся на 1 руб. акционерного капитала (уставного фонда). Показатель доходности банка K1 зависит от прибыльности активов (К2) и коэффициента достаточности капитала (К3), что выражается формулой:
Прибыль/ капитал = Прибыль / активы * Активы / капитал т.е. К1= К2×К3
Это означает, что доходность банковской деятельности находится в прямой зависимости от работоспособности активов (Прибыль/Активы) и в обратной зависимости от коэффициента достаточности капитала (Капитал/Активы).
Резервом увеличения доходности остается повышение степени прибыльности активов (К2). Данный показатель характеризует рентабельность активных операций и оценивает величину прибыли на 1 руб. активов.
Основные направления работы банка по улучшению рентабельности активных операций (К2) можно определить, разложив этот показатель на два сомножителя:
Прибыль / капитал = Прибыль / активы * Активы/ доходы т.е. К2= К4 × К5
Коэффициент К4 характеризует деятельность банка с точки зрения эффективности размещения активов, т.е. возможностей создавать доход:
K4= доходы/ активы = Процентные доходы / активы + Непроцентные доходы / Активы
т.е. К4 = Д1 + Д2 - Показатель Д1 оказывает влияние на уровень доходности отдельных активных операций, структуру кредитного портфеля и долю кредитных активов, приносящих доход Факторы, влияющие на рентабельность – это факторы, которые влияют на формировании финансового результата:
1.Прибыль
2.Структура активов (необходимо преобладание работающих активов)
3.Структура расходов
Прибыль – это разница между доходами и расходами банка.
На рентабельность влияет доходность активов:Д = Доходы/ Активы = Процентные доходы / активы + непроцентные доходы / активы
Процентная доходность активов зависит от структуры кредитного портфеля и, соответственно, уровня доходности отдельных кредитных операций.
Структура расходов оценивается с точки зрения преобладания процентных или непроцентных расходов. На процентные расходы влияет структура ресурсной базы и рыночная процентная ставка по ресурсам коммерческого банка.
Основываясь на факторном анализе доходности коммерческого банка, можно выявить факторы, уменьшающие его прибыльность. К ним относятся: уплаченные проценты по депозитам, административно-хозяйственные расходы, платежи в бюджет, резервы для списания кредитов. Резервы роста доходности банка следует искать в повышении эффективности использования активов и снижении расходов банка. С точки зрения доходности при определении оптимальной структуры пассивных депозитных операций банки должны ориентироваться на привлечение ресурсов во вклады от населения, предприятий, организаций.
_____________________________________________________________________
37. Кассовые операции коммерческих банков.
РКО включает в себя открытие и ведение банковских счетов юр. и физ. лиц.
РКО - это тот критерий, по к-ому банк отличается от небанковской кредитной орг-ции (еще привлечение и размещение ден. ср. за счет и от имени банка).
Для РКО хар-ы как черты пас. операций (остатки ден. ср-в на р/с явл-ся кредитными ресурсами, так и активных ( приносит доход в виде комиссионных. РКО в качестве заемных средств (более легкий способ, более дешевый, чем депозиты, ц.б., МБК. 1. Банк. счет и проведение операций по нему. Задача по проведению безнал. расчетов между юр. и физ. лицами возложена на банки. С этой целью банки осущ-ют РКО клиентов. Чтобы стать клиентом банка и встать на РКО юр. и физ. лица должны открыть в банке счет и заключить договор на РКО. Банк. счет служит для хранения ден. ср-в, прин-их клиенту - владельцу счета, а также для учета поступлений и выбытий ден. ср-в. Виды счетов. Расчетный счет - для юр. лиц и резидентов (или для индив. предприн-лей). Предназначен для зачисл. выручки, получ-х кредитов, расчеты с поставщ., налоги, з/п, отчисления в фонды. Временный расч. счет - для вновь созд-х юр. лиц. Для аккумул-ия взносов учредителей в УК. Платежи со счета непроизводятся.