14. Про затвердження Порядку застосування штрафних санкцій за порушення валютного законодавства: Наказ
Державної податкової адміністрації України від 4 жовтня 1999 року № 542
15. Про затвердження Положення про валютний контроль: Постанова Національного банку України від 8 лютого 2000 року № 49; із змінами, внесеними постановою Правління Національного банку України від 14 березня 2001 року № 106
16. Про затвердження Положення про застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства: Постанова Правління Національного банку України від 22 серпня 2001 року № 369
Контрольні запитання
1. За які порушення валютного законодавства настає кримінальна та адміністративна відповідальність?
2. Визначте зміст фінансових санкції, які застосовуються до резидентів, нерезидентів, винних у порушенні правил валютного регулювання і валютного контролю.
Викладач Синявська Я.С.
ТЕСТОВІ ЗАВДАННЯ ПО МОДУЛЮ V
варіант І
ПІБ _________________________________курс ________________ група _________________
1. Банк набуває статусу спеціалізованого банку у разі, якщо:
а) більше 50% його активів є активами одного типу;
б) 50% його активів є активами одного типу;
в) 40% його активів є активами одного типу.
2. Державний банк засновується за рішенням:
а) Кабінету Міністрів України;
б) Національного банку України;
в) Генерального департаменту банківського нагляду Національного банку України.
3. Статут державного банку затверджується постановою:
а) Кабінету Міністрів України;
б) Національного банку України;
в), генерального департаменту банківського нагляду Національного банку України.
4. Учасниками банку можуть бути:
а) юридичні-особи;
б) фізичні особи;
в) об'єднання громадян;
г) благодійні організації.
5. Мінімальна кількість учасників місцевого (у межах області) кооперативного банку має бути не менш ніж: а) 35 осіб;
б) 40 осіб;
в) 45 осіб;
г) 50 осіб.
6. Мінімальний розмір статутного капіталу на момент реєстрації банку для місцевих кооперативних банків, що здійснюють свою діяльність у межах однієї області, не може бути менше:
а) 1 млн євро;
б) 3 млн євро;
в) 5 млн євро.
7. Грошові внески на формування та збільшення статутного капіталу банку резиденти України здійснюють у: а)гривнях;
б) іноземній вільно конвертованій валюті або гривнях;
в) іноземній вільно конвертованій валюті.
8. Для державної реєстрації банку уповноважена засновником особа або голова спостережної ради подає документи до:
а) територіального управління Національного банку України за місцем створення банку;
б) Комісії Національного банку України з питань нагляду та регулювання діяльності банків;
в) Генерального департаменту банківського нагляду Національного банку України.
9. Рішення про державну реєстрацію банку приймається не пізніше:
а) двохмісячного строку від дати подання повного пакета документів;
б) трьохмісячного строку від дати подання повного пакета документів;
в) чотирьохмісячного строку від дати подання повного пакета документів.
10.Свідоцтво про державну реєстрацію банку видається протягом: а) 3 робочих днів;
б) 5 робочих днів;
в) 10 робочих днів.
ТЕСТОВІ ЗАВДАННЯ ПО МОДУЛЮ V
варіант ІІ
ПІБ _________________________________курс ________________ група _________________
1. Рішення про державну реєстрацію банку приймається:
а) територіальним управлінням Національного банку України за місцем створення банку;
б) Комісією Національного банку України з питань нагляду та регулювання діяльності банків;
в) Генеральним департаментом банківського нагляду Національного банку України.
2. Рішення про державну реєстрацію банку з іноземним капіталом приймається:
а) територіальним управлінням Національного банку України за місцем створення банку;
б) Комісією Національного банку України з питань нагляду та регулювання діяльності банків;
в) Генеральним департаментом банківського нагляду Національного банку України;
г) Правлінням Національного банку України.
3. Рішення про надання попереднього дозволу для створення банку з іноземним капіталом приймається:
а) територіальним управлінням Національного банку України за місцем створення банку;
б) Комісією Національного банку України з питань нагляду та регулювання діяльності банків;
в) Генеральним департаментом банківського нагляду Національного банку України;
г) Правлінням Національного банку України.
4. Рішення про надання попереднього дозволу для створення банку з іноземним капіталом приймається у:
а) двотижневий строк;
б) місячний строк;
в) двомісячний строк.
5. Платіжне доручення приймається банком платника до виконання протягом:
а) 7 календарних днів з дати його виписки;
б) 10 календарних днів з дати його виписки;
в) 15 календарних днів з дати його виписки.
6. Банк приймає до виконання платіжне доручення від платника за умови:
а) якщо сума цього платіжного доручення не перевищує суму, що є на його рахунку;
б) якщо сума цього платіжного доручення перевищує суму, що є на його рахунку;
в) якщо суми, що є на його рахунку, недостатньо, але договором між банком і платником передбачено приймання таких платіжних доручень.
7. Банк платника приймає платіжну вимогу-доручення від платника протягом:
а) 10 календарних днів з дати оформлення її одержувачем;
б) 15 календарних днів з дати оформлення її одержувачем;
в) 20 календарних днів з дати оформлення її одержувачем.
8. Банк платника в разі здійснення примусового списання (стягнення) коштів приймає платіжні вимоги протягом:
а) 10 календарних днів з дати їх складання;
б) 20 календарних днів з дати їх складання;
в) 30 календарних днів з дати їх складання.
9. Банк стягувача в разі примусового стягнення коштів приймає платіжні вимоги протягом:
а) 10 календарних днів з дати їх складання;
б) 15 календарних днів з дати їх складання;
в) 20 календарних днів з дати їх складання.
10.Обмін розрахункового чека на готівку та отримання здачі з суми чека готівкою дозволяється здійснювати: а) підприємствам;
б) фізичним особам.
ТЕСТОВІ ЗАВДАННЯ ПО МОДУЛЮ V
варіант ІІІ
ПІБ _________________________________курс ________________ група _________________
1. Обмін розрахункового чека на готівку або отримання здачі з суми чека іотівкою дозволяється здійснювати фізичним особам, але: а) не більше ніж 10% від суми цього чека;
б) не більше ніж 20% від суми цього чека;
в) не більше ніж 30% від суми цього чека.
2. Строк дії розрахункового чека, який видається фізичній особі для одноразового розрахунку, складає:
а) 1 місяць віддати його видачі;
б) 3 місяці від дати його видачі;
в) 6 місяців від дати його видачі.
3. Строк дії чекової книжки складає:
а) 6 місяців з дати її видачі;
б) 10 місяців з дати її видачі;
в) 12 місяців з дати її видачі.
4. Розрахунковий чек із чекової книжки пред'являється до оплати в банк чекодержателя протягом:
а) 10 календарних днів;
б) 15 календарних днів;
в) 20 календарних днів.
5. Письмове зобов'язання про сплату певної суми кредитору - це:
а) переказний вексель;
б) простий вексель.
6. Письмовий наказ кредитора про сплату в зазначений термін певної суми іншій особі - це: а) переказний вексель;
б) простий вексель.
7. Акредитив для здійснення платежів, за яким завчасно бронюються кошти платника в повній сумі на окремому рахунку в банку-емітенті або у виконуючому банку,- це: а) покритий акредитив;
б) непокритий акредитив.
8. Акредитив, оплата за яким (у разі тимчасової відсутності коштів на рахунку платника) гарантується банком-емітентом за рахунок банківського кредиту,- це: а) покритий акредитив;
б) непокритий акредитив.
9. Акредитив, який може бути змінений або анульований банком-емітентом у будь-який час без попереднього повідомлення бенефіціара,- це: а) відкличний акредитив;
б) безвідкличний акредитив.
10.Акредитив, який може бути змінений або анульований тільки за згодою на це бенефіціара і банку-емітента,- це:
а) відкличний акредитив;
б) безвідкличний акредитив.
ПИТАННЯ ДЛЯ ПІДСУМКОВОГО КОНТРОЛЮ
1. Фінанси, державні фінанси. Види державних фінансів.
2. Система органів управління державними фінансами.
3. Фінансова система держави.
4. Фінансова діяльність держави і органів місцевого самоврядування: принципи, функції та методи.
5. Предмет і метод фінансового права.
6. Система і джерела фінансового права.
7. Наука фінансового права.
8. Фінансово-правові норми: ознаки, види, структура.
9. Фінансово-правові відносини: особливості, структура.
10. Поняття і зміст фінансового контролю.
11. Види фінансового контролю.
12. Поняття і зміст аудиторського контролю.
13. Методи фінансового контролю.
14. Види ревізій.
15. Повноваження Рахункової палати у сфері фінансового контролю.
16. Контрольні функції Міністерства фінансів України та спеціальних контрольних органів, створених у його системі.
17. Повноваження Державної податкової адміністрації України, податкової міліції щодо здійснення фінансового контролю.
18. Державна пробірна служба України та її повноваження.
19. Контрольні функції Національного банку України.
20. Бюджет як економічна, правова категорія, її матеріальний зміст.
21. Предмет бюджетного права.
22. Види бюджетно-правових норм.
23. Система бюджетного законодавства.
24. Бюджетний період.
25. Поняття бюджетного устрою та бюджетної системи України.
26. Принципи, на яких ґрунтується бюджетна система України.
27. Структура бюджетної класифікації України.
28. Класифікація доходів і видатків бюджету за бюджетною класифікацією України.
29. Поняття і зміст міжбюджетних трансфертів.