ББК 67.9(4УКР)304я73 Б 23
Навчальний посібник підготовлено за сприяння Національного банку України
Колектив авторів:
Селіванов А. О. — доктор юридичних наук, професор, керівник авторського колективу — передмова, розділи 1—5, висновки;
Кротюк В. Л. — кандидат юридичних наук — розділи 6, 15;
Заруденко Л. Н. — розділ 6;
Коротка Г. Л. — розділ 7;
Сахтінова С. В.,
Карманов Є. В. — розділ 8;
Скотарь М. Я. — розділ 9;
Іоффе А. Ю. ' — розділ 10;
Пасічник В. В. — розділ 11;
Жуков А. М. — розділи 12, 13, 14.
Глосарій складено Артеменком В. П. за участю Глузової Я. О. та Клочкової К. П.
Рецензенти:
Авер'янов В. Б. — доктор юридичних наук, професор, завідувач відділу Інституту держави і права ім. В. М. Корецького НАН України;
Пинзеник В. М. — доктор економічних наук, професор;
Кафедра правових основ підприємництва і фінансового права Національної юридичної академії ім. Ярослава Мудрого.
ДОПУЩЕНО Міністерством освіти і науки України як навчальний посібник для студентів юридичних спеціальностей вищих закладів освіти
Банківське право України: Навч. посібник. Кол. авт.: Жуков А. М., Іоффе А. Ю., Кротюк В. Л., Пасічник В. В., Селіванов А. О. та ін. / За заг. ред. А. О. Селі-ванова — К.: Видавничий Дім «Ін Юре», 2000. — 384 с.
Викладений у цьому навчальному посібнику матеріал охоплює усі питання нормативного курсу навчальної дисципліни «Банківське право України».
Грунтовно розглянуто конституційні засади банківського права України, роль банків у суспільстві та їх правовий статус, концепцію і структуру банківського права як комплексної галузі і правової дисципліни, договори в банківській справі, питання регулювання сучасної системи банківської справи, новітні зміни у цій галузі тощо.
Підготовлений провідними юристами України посібник сприятиме поповненню спеціалістами запасу фахових знань, необхідних у практичній діяльності здійснення банками різних форм власності своїх функцій щодо обслуговування ринку. Призначений для студентів юридичних спеціальностей вищих закладів освіти, аспірантів, викладачів, юристів — працівників банківських і кредитних установ.
ББК 67.9(4УКР)304я73
© Жуков А. М., Заруденко Л. Н., Іоффе А. Ю., Карманов Є. В., Коротка Г. Л., Кротюк В. Л., Пасічник В. В., Сахтінова С. В., Селіванов А. О., Скотарь М. Я., 2000
© Селіванов А. О., керівник авторського колективу, загальна редакція, 2000 І8ВИ 966-7183-94-7© Видавничий Дім «Ін Юре», 2000
Зміст
Передмова ..................................................9
ЗАГАЛЬНА ЧАСТИНА
Банківська система та банківське право в Україні
Розділ 1
Мета і завдання правового регулювання
банківської системи України .................................14
Розділ 2
Банківське право: предмет і метод ............................20
Розділ З
Конституційні засади банківського права України ................33
Розділ 4
Поняття і роль банків у суспільстві ...........................46
Розділ 5
Правовий статус банків та фінансово-кредитних установ ..........56
в Україні
ОСОБЛИВА ЧАСТИНА
Договори в банківській справі
Розділ 6
Договори банківського рахунку. Правове регулювання безготівкових розрахунків. Міжбанківські розрахунки
6.1. Правове регулювання банківського рахунку .....................90
6.2. Види рахунків та порядок їх відкриття ........................95
6.3. Особливості відкриття рахунків у національній валюті
фізичним особам ......................................105
6.4. Порядок відкриття рахунків у національній валюті України представництвам, установам та нерезидентам-інвесторам ...........109
6.5. Відкриття уповноваженими банками України рахунків
в іноземній валюті .....................................114
6.6. Переоформлення і закриття рахунків ........................118
6.7. Безготівкові розрахунки ..................................120
6.8. Розрахунки платіжними вимогами та інкасовими дорученнями ......134
6.9. Арешт коштів на рахунках ................................141
6.10. Зупинення (припинення) операцій на рахунках .................144
6.11. Відповідальність за порушення виконання грошових зобов'язань .....148
6.12. Міжбанківські розрахунки................................150
Розділ 7
Кредитні зобов'язання
7.1. Поняття кредитних зобов'язань ............................158
7.2. Правова природа кредитного договору .......................159
7.3. Поняття, сторони і форма кредитного договору .................160
7.4. Відповідальність сторін за кредитним договором ................170
Розділ 8
Правове регулювання готівкових розрахунків в Україні
8.1. Поняття та правові засади здійснення готівкових розрахунків .......172
8.2. Правове регулювання готівкового грошового обігу ...............175
8.3. Контроль за дотриманням касової дисципліни та відповідальність
за її порушення .......................................182
Розділ 9
Правове регулювання ринку цінних паперів в Україні
9.1. Місце і структура ринку цінних паперів у фінансовій системі України . 189
9.2. Цінні папери: класифікація, види ...........................191
9.3. Операції комерційних банків з векселями .....................204
9.4. Державно-правове регулювання ринку цінних паперів .............211
9.5. Банки — суб'єкти фондового ринку .........................213
Розділ 10
Правове регулювання валютних операцій та здійснення валютного контролю
10.1. Поняття валютного регулювання ............................215
10.2. Валюта і валютні операції ................................217
10.3. Валютний ринок. Операції з купівлі та продажу іноземної валюти .... 220
10.4. Ліцензування валютних операцій ...........................223
10.5. Розрахунки в іноземній валюті.............................225
10.6. Валютний контроль......................................229
Розділ 11
Банківський нагляд: правові засади та проблеми здійснення
11.1. Правові засади банківського нагляду .........................238
11.2. Створення та реєстрація банків ............................251
11.3. Ліцензування банківських операцій ..........................263
11.4. Ліквідація комерційного банку .............................272
Розділ 12
Правове регулювання оподаткування банків ....................281
Розділ 13
Правові засади бухгалтерського обліку в банках ................297
Розділ 14
Банківська статистика: проблеми регулювання ..................307
Розділ 15
Правові аспекти банківської таємниці
15.1. Комерційна та банківська таємниці як окремі правові інститути .....316
15.2. Правова регламентація банківської таємниці в Україні ............319
15.3. Банківська таємниця в зарубіжних країнах .....................323
Передмова
Особливістю пропонованого навчального посібника є те, що він спрямований на засвоєння банківського права та забезпечення необхідної компетентності як майбутніх юристів, так і правознавців — працівників банківських та кредитних установ. Кваліфікованому банківському юристу притаманні якості професійно підготовленого працівника, який завдяки своїм знанням може задовольнити найвибагливіших клієнтів банку, складні потреби керівного персоналу і банківських службовців.
Сучасний банківський юрист — це людина високого рівня власної відповідальності, всебічної професійної кваліфікації. Адже, володіючи широким діапазоном знань, він надає як персоналу банку, так і його клієнтам кваліфіковані юридичні послуги щодо широкого кола питань банківської справи, виступає консультантом керівного банківського персоналу, бере участь у прийнятті ним рішень. Завдання банківського юриста на цьому рівні — широкі. Банківський юрист діє, будучи об'єднаний з усім банківським колективом, керівництвом банку задля спільної мети — досягнення успіху банком. Подібно невидимому штурману він має забезпечити великому кораблю — колективу банку неухильне просування в законодавчому просторі, без юридичних штормів, без «дев'ятого валу» до мети. Банківський юрист є радником, дає консультації з правових питань, обізнаний із усім асортиментом пропонованих клієнтам банківських послуг, йому відомо, де саме виникають ризики, і він може оцінити їх з правового погляду, щоб уникнути «підводних рифів і мілини».
Запропонувавши цей посібник з банківського права України, авторський колектив, до якого ввійшли відомі банківські юристи-практики, намагався максимально наблизити складний юридичний матеріал до сприйняття його читачем як навчальної дисципліни нормативного курсу, що має самостійний предмет правового регулювання законодавством України.
Визначальним для банківського права як комплексної правової галузі є нормативне визначення у Конституції України єдиних для всіх галузей права понять та правового режиму функціонування банківсь-
10
Передмова
ких та кредитних інститутів на чолі з центральним банком держави — Національним банком України. Конституційні засади банківського права не тільки свідчать про його зв'язок з конституційним правом, а й дають змогу з позицій системності розглядати всі складові структури банківського права, виділити інститути і правовідносини, які традиційно належали до фінансового, адміністративного, цивільного та інших галузей права.
Що нового прискіпливий читач може почерпнути з цього навчального посібника? Насамперед новим є сам підхід до банківського права як науки, що грунтується на методі порівняльного, системного і галузево-функціонального вивчення комплексу правовідносин, притаманних функціонуванню банківсько-кредитної системи в Україні. Вона складається з різних банківських установ; функціонує самостійно, без втручання центральних та місцевих органів державної виконавчої влади.
З матеріалів нового посібника читач дізнається про правове становище суб'єктів банківського права, які діють в умовах трансформації економіки, ознайомиться з правовою основою створення нових фінансових структур, що перетворюються на важливий засіб ефективного господарювання, грошово-кредитного забезпечення руху валового національного продукту. Що стосується грошового обігу і платежів, то немає жодного великого банку, який би не займався встановленням фінансових зв'язків та діловим партнерством на внутрішньому та міжнародному ринках. Обсяг компетенції та кредитно-фінансова спроможність банківських та фінансово-кредитних установ в Україні встановлюється як законодавством, так і підзаконними актами, зокрема нормативно-правовими актами Національного банку України. При цьому предметом правового регулювання стає або власна діяльність банків, або діяльність їх клієнтів. Банківському юристу важливо засвоїти цю сферу знань і бути обізнаним з широкою нормативною базою банківської діяльності. Як же цього можна досягти?