К кредитным операциям, возникшим на основании кредитного договора, применяются общие положения о займе, если иное не установлено правилами о кредитном договоре и не противоречит существу этих обязательств. Это относится к правилам о процентах, обязанности возвратить сумму займа, последствиях нарушения заемщиком договора займа, последствиях утраты обеспечения возврата суммы займа, целевых займах.
Признаками кредитного договора являются срочность, возвратность, возмездность, обеспеченность кредита.
Срочность банковского кредита определяется условиями договора. Различаются краткосрочные и долгосрочные кредиты.
Срок возврата кредита определяется непосредственно в кредитном договоре. Если срок возврата ссуды не оговорен, то кредит следует считать погашенным только в момент зачисления денег на счет кредитора.
В случае несвоевременного возврата ссуды, если иное не предусмотрено законом или договором, наступают последствия неисполнения денежного обязательства, т. е. уплата процентов, размер которых определяется ставкой рефинансирования, установленной Банком России. Эти проценты взыскиваются сверх процентов за пользование кредитом.
Договором может быть предусмотрен целевой характер получения и использования кредита. Он может быть использован для реконструкции предприятия, капитального строительства, формирования средств предприятия, покрытия недостатка оборотных средств, в связи с финансовыми трудностями и т.п. В этих случаях банк имеет право контролировать использование кредита. В-условиях договора предусматриваются технические и организационные способы осуществления этих правомочий банка. Право банка контролировать целевое использование кредита обеспечено его правом применения к клиенту имущественных и оперативных санкций вплоть до досрочного взыскания ссуды и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором.
Возмездность кредитного договора состоит в том, что заемщик уплачивает проценты за время пользования кредитом. Размер процентов определяется договором сторон и практически складывается на рынке в зависимости от спроса на кредит и потребности в нем заемщика. Размер процентов определяется учетной ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования).
Исходя из общего правила о недопустимости одностороннего изменения условий договора, за исключением случаев в условиях финансовой нестабильности и происходящей инфляции, в договоре должны быть четко сформулированы основания для изменения процентных ставок в ходе действия договора, периодичность пересмотра платы за кредит.
Как правило, устанавливается, что одностороннее изменение банком процентной ставки допускается при увеличении процентных ставок Банка России за централизованные кредитные ресурсы. Кредитный договор является реальным, поскольку считается заключенным с момента перечисления средств на счет заемщика. Следовательно, только с этого момента возникает и обязанность заемщика выплачивать проценты за кредит.
ДОГОВОР БАНКОВСКОГО СЧЕТА
Взаимные расчеты — составная часть всех гражданско-правовых обязательств, рассмотренных в предыдущих главах. В соответствии с законодательством расчеты между сторонами обстоятельственных отношений осуществляются в безналичном порядке через банк.Участие банка в расчетных отношениях между предпринимателями определяет самостоятельный характер этих отношений, нуждающихся в соответствующем правовом регулировании, которое определяет правовой статус всех участников этих отношений.
Расчетные отношения регулируются главами 45 и 46 ГК РФ. Производство безналичных расчетов через банк осуществляется на основании договора банковского счета. Субъектами этого договора являются, с одной стороны, предприниматель -юридическое лицо или гражданин, с другой — банк. Этот договор относится к публичным договорам, банк обязан заключать договоры банковского счета с любым клиентом на основе установленных правил, а клиент вправе открывать несколько счетов, в том числе одинаковых (одного вида) в различных банках.
Предприниматель вправе выбирать банк для своего кредитно-расчетного и кассового обслуживания. Отказ банка в заключении такого договора возможен только в том случае, если он расположен вне местонахождения клиента. Необоснованный отказ банка Может быть обжалован клиентом в судебных органах. На основании этого договора открываются расчетные и текущие счета: расчетные счета — коммерческим организациям и гражданам, имеющим статус предпринимателя, текущие — бюджетным организациям, а также, как правило, филиалам, (представительствам, отделениям и другим обособленным подразделениям юридических лиц на основании их ходатайств и с указанием, какого рода операции будут производиться по этим счетам.
Заключение договора оформляется соответствующими действиями сторон.
Клиент обязуется предоставить в кредитную организацию все документы, необходимые для открытия счета, в соответствии с действующим законодательством и банковскими правилами. К таким документам относятся:
копии устава, учредительного договора (заявки), протокола № 1 общего собрания, свидетельства о регистрации предприятия, приказа о назначении главного бухгалтера;
две карточки с образцами подписей и оттиска печати;
заявление на открытие расчетного счета;
справки о присвоении кодов из Государственного комитета РФ по статистике, территориальной налоговой инспекции о постановке на учет;
копии документа, подтверждающего регистрацию в фонде занятости населения, обязательного медицинского страхования, социального страхования.
Учредительные документы должны быть удостоверены нотариальными или регистрирующими органами.
Кредитная организация открывает клиенту или указанному им лицу банковский счет на условиях, согласованных обеими сторонами. При этом кредитная организация не имеет права отказать клиенту в открытии счета, если совершающиеся по нему операции предусмотрены законом, учредительными документами и лицензией банка, за исключением тех случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо допускается законом или иными правовыми актами.
При необоснованном уклонении кредитной организации от заключения договора банковского счета клиент вправе предъявить ему требования, предусмотренные п. 4 ст. 445 ГК РФ.
Учреждения Банка России и кредитные организации незамедлительно после открытия налогоплательщику-предприятию расчетного (текущего), ссудного, депозитного, валютного и иного счета должны отправлять по факсу и почтой налоговому органу, выдавшему справку о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, его филиала, представительства и другого обособленного подразделения, уведомление о намерении налогоплательщика открыть ссудный, депозитный, валютный или иной счет, а затем извещение об открытии того или иного счета. Расчетно-кассовые центры Банка России или кредитных организаций должны известить соответствующий налоговый орган об открытии корреспондентских счетов кредитным организациям. При этом днем открытия счета является день его оформления в порядке, установленном нормативно-правовыми актами Российской Федерации, и занесения учреждениями Банка России и кредитными организациями (их филиалами) в книгу регистрации балансовых счетов второго порядка.
Наименования счетов, открываемых учреждениями Банка России или кредитными организациями, должны в точности соответствовать наименованиям счетов, предусмотренных Планом счетов бухгалтерского учета в банках.
Налоговые органы не позднее следующего рабочего дня после получения от учреждений Банка России или кредитных организаций извещения об открытии налогоплательщику-предприятию расчетного (текущего), ссудного, депозитного, валютного и иного счета факсом и почтой направляют в учреждения Банка России или кредитные организации информационное письмо о получении данного извещения. Одновременно копия указанного информационного письма направляется налогоплательщику-предприятию факсом и почтой с уведомлением.
Учреждение Банка России или кредитная организация не позднее следующего рабочего дня после получения от налогового органа вышеназванного информационного письма извещает клиента о начале операций по вновь открытому счету. Расчетные документы на списание (перечисление) денежных средств с вновь открытого счета не принимаются к исполнению учреждениями Банка России и кредитными организациями до получения от налогового органа информационного письма о получении извещения об открытии счета налогоплательщику-предприятию.
Договор банковского счета является бессрочным.
Содержание договора составляют права и обязанности сторон.
Клиент обязуетсяхранить свои денежные средства на данном счете и распоряжаться ими с соблюдением банковских правил, применяемых в банковской практике обычаями делового оборота и условиями договора. В случаях, предусмотренных договором банковского счета, клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете. Если иной порядок не установлен договором, плата может взиматься банком по истечении каждого квартала из денежных средств, находящихся на счете.
Банк обязанвести счет клиента, зачислять поступающие на этот счет суммы не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены договором банковского счета, и на таких же условиях выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче со счета денежных средств и проведении других банковских операций, предусмотренных законодательством для счета данного вида.