Таким образом, для банкротства кредитных организаций характерно представление кандидатуры арбитражного управляющего. Такой порядок представления логически вытекает из особых требований к кандидатуре арбитражного управляющего.
Во-первых, в силу особого вида деятельности должника Законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (ст.6) установлено дополнительное требование к кандидатуре арбитражного управляющего: соответствие квалификационным требованиям Центрального Банка и наличие аттестата выданного ЦБ РФ (Порядок выдачи[12] и аннулирования[13] аттестата, а так же аккредитации образовательных учреждений подготавливающих арбитражных управляющих[14] установлен Положениями Банка России).
Во-вторых, и это существенно отличает кандидатуру арбитражного управляющего при проведении упрощенной процедуры банкротства – банкротства отсутствующего должника, функцию арбитражного управляющего может осуществлять служащий Банка России независимо от его соответствия общим требованиям и даже независимо от наличия аттестации ЦБ РФ!
Таким образом, можно сделать вывод о том, что характерной особенностью банкротства кредитных организаций является повсеместный контроль арбитражного управляющего Банком России.
Теперь, определив характерные для общих положений особенности банкротства кредитных организаций (источники регулирования, основания возникновения правоотношений и их субъектный состав и др.), следует перейти к особенностям отдельных процедур банкротства.
Самым существенным образом отличаются от общего порядка процедуры банкротства кредитных организаций. В деле о банкротстве кредитной организации применяются только две процедуры: наблюдение и конкурсное производство. Законом не установлено никаких особых требований к процедуре наблюдения.
Что же касается конкурсного производства, здесь существуют значительные отличия. Во-первых, для целей конкурсного производства используется один корреспондентский счет, куда перечисляются остатки денежных средств с других счетов (ст.46)[15]. Во-вторых, установлен порядок предварительных выплат кредиторам первой очереди. На эти цели направляются 70% денежных средств со счета кредитной организации. За счет оставшихся средств (составляющих конкурсную массу), удовлетворяются требования кредиторов. Однако, делается это не в общем порядке установленном Законом «О несостоятельности (банкротстве)». В первую очередь удовлетворяются требования физических лиц, являющихся кредиторами кредитной организации, по заключенным с ними договорам банковского вклада и договорам банковского счета, требования граждан, перед которыми кредитная организация несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью (п.1 ст.49). А в последнюю очередь требования по субординированным займам (п.2 ст.49). Это обстоятельство свидетельствует о повышенных мерах по защите прав физических лиц – вкладчиков!
Для кредитных организаций установлена так же отличная от других форма промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса, составляемого конкурсным управляющим в течение 6 месяцев со дня открытия конкурсного производства (ст.48)[16].
Очень сильно отличаются осуществляемые меры по предупреждению банкротства кредитных организаций.
ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» отделяет от процедур банкротства в отдельную группу следующие меры: финансовое оздоровление; назначение временной администрации по управлению кредитной организацией (далее - временная администрация); реорганизация (ст.3).
Законодатель, таким образом еще более подчеркивает реабилитационную направленность применяемых к должнику мер. Особое значение имеет тот факт, что меры по предупреждению банкротства кредитных организаций не являются процедурами банкротства, а это значит, что для их применения не требуютсяни подача заявления в арбитражный суд, ни вынесение судом определения о применении этих мер.
Законом установлен перечень оснований (альтернативный) для осуществления мер по предупреждению банкротства (ст.4). (Далее везде – «основания») Эти основания по своей сути – внешние признаки определенной степени «несостоятельности» кредитной организации (снижение нормативов ликвидности, достаточности средств и т.п.).
Меры по предупреждению банкротства могут применятся как должником и его учредителями самостоятельно (кроме временной администрации), так и по требованию Банка России.[17]
Решение об осуществлении мер по финансовому оздоровлению принимается органами управления кредитной организации (совет директоров, наблюдательный совет или собрание учредителей) либо самостоятельно, либо на основании ходатайства руководителя кредитной организации, либо по требованию Банка России. Причем руководитель в 10-дневный срок с момента возникновения «обстоятельств» обязан обратиться в органы управления кредитной организации с ходатайством об осуществлении мер по финансовому оздоровлению или с ходатайством о реорганизации кредитной организации при условии, что причины возникновения указанных обстоятельств не могут быть устранены исполнительными органами кредитной организации.
В целях финансового оздоровления может осуществляться ряд мер. Перечень этих мер прямо установлен Законом (ст.7), хотя он и не является исчерпывающим. Важно отметить, что на уровне федерального закона урегулированы даже формы осуществления мер по финансовому оздоровлению. Этими мерами являются: оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами; изменение структуры активов и структуры пассивов; изменение организационной структуры; приведение в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала); иные меры.
В целях предупреждения несостоятельности кредитных организаций применяется особая мера – назначение временной администрации.
Временная администрация является специальным органом управления кредитной организацией, назначаемым Банком России (п.1 ст.16) на срок не более девяти месяцев, Банк России вправе продлить срок действия временной администрации не более чем на три месяца (п.п:1,2 ст.18). Расходы временной администрации оплачиваются за счет должника (ст.29). Если временная администрация назначена после отзыва у кредитной организации лицензии, то она осуществляет свою деятельность до момента назначения ликвидатора либо до момента назначения конкурсного управляющего (п.4 ст.18).
Формирует состав временной администрации ее руководитель, который является служащим Банка России, а в случаях, предусмотренных Федеральным законом "О реструктуризации кредитных организаций"[18], руководителем временной администрации может быть назначен служащий Государственной корпорации "Агентство по реструктуризации кредитных организаций" (п.1 ст.19).
Основанием назначения временной администрации являются более серьезные отклонения от нормативов Банка России (ст.17), чем подчеркивается, что такая мера по предупреждению банкротства является крайней.
Банк России обязан назначить временную администрацию в 1-дневный срок после отзыва лицензии кредитной организации.
В период деятельности временной администрации полномочия исполнительных органов кредитной организации актом Банка России о назначении временной администрации могут быть либо ограничены, либо приостановлены. При их ограничении функции временной администрации можно охарактеризовать, - как контрольные. Временная администрация, в частности дает согласие на совершение крупных сделок (перечислены в п.3 ст.21). Если исполнительные органы противодействуют осуществлению полномочий временной администрации или если это необходимо для предупреждения банкротства временная администрация ходатайствует о приостановлении полномочий исполнительных органов. А уже по приостановлении временная администрация выполняет функции исполнительных органов. Однако, решения о совершении крупных сделок принимаются только с согласия органов управления кредитных организаций.
Список использованной литературы:
1. "Гражданский Кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 08.07.1999) // "Российская газета", N 238-239, 08.12.1994.
2. Федеральный Закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" // "Российская газета", № 209-210, 02.11.2002.
3.ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25.02.1999 N 40-ФЗ (ред. от 21.03.2002), "Российская газета", N 41-42, 04.03.1999.
4.Федеральный Закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 21.03.2002) "О банках и банковской деятельности" // "Российская газета", № 27, 10.02.1996.
5.Федеральный Закон «О …???» от …
6.ФЗ "О реструктуризации кредитных организаций" от 08.07.1999 N 144-ФЗ (ред. от 21.03.2002) // "Российская газета", N 133, 13.07.1999.
7.ЦБ РФ Письмо от 9 марта 1999 г. № 86-т «О подготовке материалов для обращения в арбитражный суд». (Опубликовано не было).
8.Положение ЦБ РФ 07.08.2001 N 146-П, "Российская газета", N 183, 20.09.2001.
9.Положение ЦБ РФ 17.01.2001 N 132-П, "Российская газета", N 41, 24.02.2001.
10. Положение ЦБ РФ 13.07.1999 N 79-П, "Вестник Банка России", N 42-43, 22.07.1999.
11. Положение ЦБ РФ 26.04.1999 N 75-П. // "Вестник Банка России", N 28, 06.05.1999.
12. Положение ЦБ РФ «О порядке составления промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса кредитной организации и их согласования территориальными учреждениями Банка России" от 04.10.2000 N 125-П. // "Вестник Банка России", N 55, 11.10.2000.