Деньги и кредит (Шпоры)

Переченьвопросов дляподготовкик экзамену поучебной дисциплине

«ДЕНЬГИИ КРЕДИТ»

1. Теоретическаямодель экономическойсистемы.

2. Рольденег в кругооборотедоходов и продуктов.

3. Функциии роль финансовыхрынков.

4. Взаимодействиенациональнойэкономики смировой экономическойсистемой.

5. Происхождениеи сущностьденег.

6. Видыденег.

7. Функциии роль денег.

8. Понятиеи виды денежногообращения.

9. Законденежногообращения.

10. Контрольза денежноймассой.

11. Понятиеи типы денежныхсистем.

12. Основныечерты современныхденежных систем.

13. Структураи показателиденежной массыв зарубежныхстранах.

14. Целиденежных реформи методы стабилизациивалют.

15. Особенностиденежных реформв условиях"шоковой терапии".

16. Типыденежных реформ.

17. Кредитныйрынок и егоучастники.

18. Сущностьи функции кредита.

19. Виды иформы кредита.

20. Классификацияфинансово-кредитныхучреждений.

21. Кредитныесистемы различныхстран.

22. Базовыефункции коммерческогобанка.

23. Цели иосновные принципыдеятельностибанка.

24. Кассоваяналичность.

25. Вторичныерезервы.

26. Методыуправленияактивамикоммерческихбанков.

27. Коммерческиебанки в качествепосредниковпри выдачессуд.

28. Характеристикабанковскихссуд и формыих выдачи.

29. Простойвексель.

30. Переводнойвексель.

31. Аккредитив- определениеи участникиэтой формырасчетов.

32. Функциицентральныхбанков.

33. Ликвидностьактивов и агрегатыденежной массы.

34. Инструментыденежно-кредитнойполитикиЦентральногобанка.

35. Видыаккредитивов.

36. Мультипликационноерасширениебанковскихкредитов идепозитов.

37. Надежностьи стабильностьбанковскихсистем.

38. Основныеэлементынациональнойвалютной системы.

39. Сущностьи необходимостьмеждународныхрасчетов.

40. Формымеждународныхрасчетов.

1. Теоретическаямодель экономическойсистемы.

2. Рольденег в кругооборотедоходов и продуктов.

3. Функциии роль финансовыхрынков.

4. Взаимодействиенациональнойэкономики смировой экономическойсистемой.

5. Происхождениеи сущностьденег.

6. Видыденег.

СОВРЕМЕННЫЕБУМАЖНЫЕ ИБЕЗНАЛИЧНЫЕДЕНЬГИ.

Обычнобумажныеденьгивыпускаетгосударстводля покрытиясвоих расходов. Развитие банковскихопераций даловозможностьбанковскойсистеме генерироватьденежную массу,осуществляякредитнуюэмиссию. Напрактике обеформы эмиссиидруг другадополняют. Ноденьги при этомостаютсяединообразныминезависимоот формы эмиссии,меняется лишьих объем в обращении.

Процессдематериализацииденег пришелк завершениюс появлениембезналичныхденег,которые определяютсяв виде записипо банковскимсчетам. Особенностьи отличительнаячерта безналичныхденег явственнопрослеживаетсяпри осуществленииплатежа, когдапроисходитзапись уменьшенияна величинуплатежа суммына счете плательщикаи увеличенияна счете получателя.Так,в экономическиразвитых странахна безналичныерасчеты приходитсяпримерно 85% НАЛглавным образомобслуж лишьтеневую экономику.

КВАЗИ-ДЕНЬГИ.

Совершенствованиефинансовыхинструментовпривело к частичномузамещению денегв обращениитак называемымиквазиденьгами.К квази деньгамотносят ликвидныедолговыеобязательствагосударства,крупных корпорацийи банков: векселя,депозитныесертификаты,облигации, чекии т.п. Они обладаютдостаточнохорошим общественнымпризнанием:известностью,доверием, массовымраспространением,которое позволяетосуществлятьрасчеты этимиинструментамибез обращенияих в деньги.

7. Функциии роль денег.

Сущностьденег проявл-сяв 3 фукц-хформах:

1 Всеощаянепосред-яобменность

2 Деньгим.б. использ-ныв кач-ве самост-ойменовой стоим-ти(движ-е денегне связано сдвиж-ем тов-в,например кредит)

3 Использ-сяв форме внешенймеры труда,т.е. необходимодля суммир-язатрат трудав денеж .единицах.

ДЕНЬГИКАК МЕРА СТОИМОСТИ.Функцииденег рассматриваютсякак проявлениеих сущности.Функции могутвыполнятьсятолько приучастии людей.

Мерастоимости,т.е. способностьденег измерятьстоимость всехтоваров, служитьпосредникомпри определениицены.Товарысоизмеримыс помощью денегпотому, что оникак деньгиявляются продуктамичеловеческоготруда, имеютоднороднуюс ними базусравнения.Выраженнаяв деньгах стоимостьтовара являетсяегоценой или денежнойформой товара. меру стоимости- деньги выполняюткак мысленнопредставляемыеидеальныеденьги.

Ценуможет иметьтолько тоттовар, которыйнаходится вотносительнойформе стоимости.Самиденьги ценыне имеют,их стоимостьне может бытьопределенав них самих ониобладаютпокупательнойспособностью,которая выражаетсяв абсолютномколичестветоваров, котороеможно купить.Мерастоимости- этоэкономическаяфункция денег,независимаяот государства.Деньги как мерастоимостиявляются общественнымстоимостнымэквивалентом.

ДЕНЬГИКАК СРЕДСТВООБРАЩЕНИЯ.Средствообращения.бытьпосредникомпри обменетоваров.Процесс товарногообращенияпорождаетпотребностьв деньгах каксредства обращения:товар - деньги– товар ,деньгинепосредственнонаходятся вдвижении: переходятот одного лицак другому, связываятем самым актыобмена в единыйпроцесс обращениятоваров.

Чтобыденьги выполнялифункцию средстваобращениянеобходимособлюдениеодного условия:движениетовара и денегдолжно осуществляться. Продавец,и покупательотносятся другк другу толькокак владельцыналичныхэквивалентов.

ДЕНЬГИКАК СРЕДСТВОПЛАТЕЖА. Средствоплатежа.Выделение этойфункции связанос участившимисяслучаями продажитоваров в кредит,а также большимколичествомплатежей, совершаемыхв безналичнойформе. Когдадвижениеденег и товаровпроисходитс разрывомвремени илиместа,купли- продажи в кредит,т.е. с отсрочкойуплаты денег.Характернымипризнакамифункции денегкак средстваплатежа являетсяих одностороннеедвижение иналичие разрываво временимежду передачейтовара покупателюи денег продавцу.Деньги каксредство платежаотличаютсяот денег каксредства обращения,т.к. они не опосредуют,а лишь завершаюткуплю - продажу.

ДЕНЬГИКАК СРЕДСТВОНАКОПЛЕНИЯ.

СредствонакопленияПоявляетсяблагодаряпространственномуи временномуобособлениюактов продажии покупки. Еслитоваропроизводитель,продав свойтовар, в течениедлительноговремени непокупает другойтовар, то деньгиизъятые изобращения,выполняютфункцию образованиясокровищ = важнойпредпосылкойразвития кредитныхотношений. Сростом товарногопроизводствастановитсянеобходимымрегулярныекапиталовложения.С другой стороны,стремлениек получениюнаибольшейприбыли заставляетне хранитьденьги какмертвое сокровище,а пускать ихв оборот.

Кредитныеи бумажныеденьги не могутвыполнятьфункцию средстваобразованиясокровищ, т.к.не имеют собственнойстоимости, нообладаютпредставительнойстоимостью,они могутосуществлятьфункцию средстванакопления,производнойот функциисокровищ. Необходимымусловием дляэтого являетсясоответствиеколичестваденег законамденежногообращения.

Инфляцияуменьшаетзавтрашнююпокупательнуюспособностьсегодняшнихденег, из-зачего накоплениев современныхденьгах становитсяэкономическинецелесообразным.Она еще сильнеевыталкиваетинвесторовна финансовыйрынок.

ОСОБЕННОСТИФУНКЦИЙ ДЕНЕГНА МИРОВОМРЫНКЕ.

Практическаяреализацияфункции мировыхденег - это посути реализациятех же трехосновных функций,но в рамкахмеждународногорынка, а ненационального,и с учетом егоспецифическихособенностей.Выделение иобособлениеэтой функцииобосновываетсясуществующимиразличиямимеждународногои национальноготоварных рынковв условияхнеполноценныхденег. Т.е. долларыи рубли выполняютте же три функции,но в разнойстепени, определеннойуровнем доверияи их распространенности.С постепеннымотходом отзолотого обеспеченияв качествемировых денегстали использоватьсяденьги наиболеесильных держав,совершающихнаибольшееколичествосделок намеждународномтоварном рынкеи рынке капиталов,а также обладающиенаибольшимдоверием. Скорееследует говоритьне о существованиифункции мировыхденег, а о признаниинекоторыхнациональныхденег в качествемировых.

8. Понятиеи виды денежногообращения.

Денобращ-обращ-е-процесс движ-яденег при соверш-иплатежей вналич и безналформах Сферад.о.-эк-ка, банк-яи бюджет сферысюда не входят.Для хар-ки д.о.использ-т показ-ли:1Vд.м. в обращении:колич-я хар-каагрег-ов М1,М2,М3

2Скор-тьобращ-я денег:разы в год д/однойединицы, дляРФ=7-8 раз + наибольшаяскор-ть обращ-яМ0.

Измен-ескор-ти зависитот общеэк факторов(ур-нь цен) и отчастных структураплатеж обор-аПри инфл-и скор-тьобращ-я денеграстет, тк потреб-лиувелич-ют покупкитов-ов, чтобыоград-ся отэк-х потерь вслед-е паденияпокупат способ-тиденег

Припрочих равныхусловиях ростскор-ти обращ-яденег то жесамое, что ивыпуск дополнитден массы

Денежноеобращение -движение денегпри выполненииими своих функцийв наличной ибезналичнойформе. Началудвижения денегпредшествуетих концентрацияу субъектов(в кошелькахнаселения).Чтобы зародилосьдвижение денег,необходимовозникновениепотребностейв деньгах уодной из двухсторон. Спросна деньги возникаетпри осуществлениисделок, деньгинужны для обращения,платежей затоворы и услуги.Их объем определяетсяноминальнымваловым внутреннимпродуктом.Спрос на деньгипредъявляюти для накопления,которое выступаетв разных формах:вклады кредитныхучреждений,ценных бумагах,официальныхгос. запасах.Денежное обращениеосуществляетсяв двух формах:наличные ибезналичные.

1) системыобращения металлических денег, когда в обращении находятся полноценные золотые и(или) серебреные монеты, которые выполняют все функции денег, а кредитные деньги могут свободно обмениваться на денежный металл (в монетах или слитках);

2) системы обращения кредитных или бумажных денег, которые не могут быть обменяны на золото, а само золото вытеснено из обращения.

Налично-денежноеобращение –движение наличныхденег в сфереобращения ивыполнениеими двух функций(средств платежаи средств обращения).Наличные деньгииспользуются:

– длякругооборотатоваров и услуг;

– длярасчетов, несвязанныхнепосредственнос движениемтовара и услуг,а именно: расчетовпо выплатезарплаты, премий,пособий, пенсий,по выплатестраховыхвозмещенийпо договорамстрахования;по платежамнаселения закоммунальныеуслуги и др.

Налично-денежныйоборот включаетдвижение всеналично-денежноймассы за определенныйпериод временимежду населениеми юридическимилицами (междуфиз. лиц., междуюридич. лиц.,между населениеми гос-вом и т.д.).

Налично-денежноедвижениеосуществляетсяс помощью различныхвидов денег:банкнот, металлич.монет, др. кредитныхинструментов(векселей, чеков,кредитн. карт).Эмиссию наличныхденег осуществляетцентр. (как правилогос.) банк. Онвыпускаетналичные деньгив обращениеи изымает их,если они пришлив негодность,а также заменяетденьги на новыеобразцы купюри монет.

ВЫПУСКДЕНЕГ В ОБРАЩЕНИЕ.

Припроведенииденежной реформы– одноразовоеизъятия изобращения денегстарого образцаи выпуск в обращениеновых или, вследствиеограниченностив сроках службыбумажных денег,постоянноосуществляетсязамена ветхихкупюр на новые.

При измененииэкономическогоуклада повышаетсязначение денежногообращенияиностраннойвалюты и квази-денег.И наоборот, приросте доверияк национальнойвалюте, оназамещает вобращенииденежные суррогаты.При этом происходитвыпуск в обращениетех или иныхденег.

Совершенствованиетехнологийденежногообращениявлечет за собойвытеснение металлическихи бумажныхденег безналичными.Это восполняетсявыпуском однихденег и изъятиемдругих.

.ЭМИССИЯДЕНЕГ. КЛАССИФИКАЦИЯФОРМ ДЕНЕЖНОЙЭМИССИИ.

Эмиссия– это такойвыпуск денегв обращение,который приводитк общему увеличениюденежной массы,эмиссионныйцентр принимаетв расчет накопительствоналичных денегу населения.

Классификацияденежной эмиссии:

Попризнаку формыденег:безналичныеи наличные

Понаправлениюрасходовдополнительновыпускаемыхденег:казначейскиеи кредитные

Взависимостиот характерадополнительныеденьги могутзачислятьсяна: безвозвратнойи возвратнойоснове.

25.ОТЛИЧИТЕЛЬНЫЕЧЕРТЫ ВЫПУСКАДЕНЕГ В ОБРАЩЕНИЕИ ДЕНЕЖНОЙЭМИССИИ.

Привыпуске денегв обращение:

1) изменитсяструктураденежной массы

2) изменитсясостав и формаденег

3) но ихобъем остаетсянеизменным.

9. Законденежногообращения.

З-нден обращ-я- экз-н, опред-й, какоекол-во денегнеобх-мо д/осущ-янорм денежобращ-я. Нормальное0отсут-ютлишние деньги,отсут-ют неплатежи.

З-нбыл сформулир-нв 19в Марксом,но тогда деньгибыли с золотымсодержанием.Тк сейчас деньгизол не обеспеч-ыформула несоблюд-ся. Сейчасприоритет уколич-ой теорииденег. Все деньги,выпуш-е в обращ-е,принимают внем участиеи не уход-т всокровища. З-нден обрпщ-яприн-ет видурав-я обмена:М*V=Р*Q

М-объемденеж массы

V-скорость

P-уровеньцен

Q-объемпр-ва готовыхтов-в и услуг(готовые-дляконечн использ-я,не для перепродажи).Разгран-е тов-вна готовые ипромежут-енеобх-мо д/избеж-ядвойного счетав опред-и физVпроизвед-йпродукции.

Иззак-на обращ-яимеем: М=PQ/V

PQ-ВВП

В соврем-хусл-ях ур-е обменаиспольз-ся д/обоснов-я, анализаи оценки динамикид.м, рассчит-сяориентир д.м.

10. Контрольза денежноймассой.

Правильныеответы на вопросы: сколько денегнужно государствудля поддержаниянормальногоразвития экономикии как можнообеспечитьэтот объем,является залогомстабильногои поступательного развитиянациональногохозяйства. Тоесть существуютопределённыеграницы, в пределахкоторых должнаудерживатьсяденежная масса.

Решение этих вопросовосуществляетсяс помощью моделиравновесияденежногорынка, основаннойна равенствеспроса на деньгии предложенияденег, так называемомуравнении И.Фишера.

MV=PY,

гдеМ —количестводенег в обращении;V— скоростьобращенияденежной единицы;Р —общий уровеньцен на товары;Y—реальныйобъем производства.

Еслизаменить М влевой частиуравнения напараметр МD– то получимуравнение MD = PY/Y,из котороговидно, что величинаспроса не деньгизависит от трехфакторов:

1. уровняцен;

2. реальногообъема производства;

3. скоростиобращенияденег.

Согласноуравнениюобмена, чембольше валовойвнутреннийпродукт (ВВП),тем большеденег требуетсяв обращении.

Денежнаямасса - этосовокупностьналичных ибезналичныхпокупательныхи платежныхсредств, обеспечивающихобращениетоваров и услугв народномхозяйстве,которым располагаютчастные лица,институциональныесобственникии государство.В структуреденежной массывыделяетсяактивная часть,к которой относятсяденежные средства,реально обслуживающиехозяйственныйоборот, и пассивнаячасть, включающаяденежные накопления,остатки насчетах, которыепотенциальномогут служитьрасчетнымисредствами.

Динамика объема денежноймассы во взаимосвязис кредитно-денежнойполитикой

Изменениескорости обращенияденег и, соответственно,объема денежноймассы, зависитот многих факторов.как общеэкономических(циклическогоразвития экономики,темпов экономическогороста, движенияцен), так и чистомонетарных(структурыплатежногооборота, развитиякредитныхопераций ивзаимных расчетов,уровня процентныхставок на денежномрынке и т. д.).

Ускорениюобращения денегспособствуютзамена металлическихденег кредитными,развитие системывзаимных расчетов.внедрение ЭВМв банковскоедело, применениеэлектронныхсредств денежныхрасчетов.

С помощьюденежно-кредитногорегулированиягосударствостремитсясмягчитьэкономическиекризисы, сдержатьрост инфляции,в целях поддержанияконъюнктурыгосударствоиспользуеткредит длястимулированиякапиталовложенийв различныеотрасли экономикистраны.

Косвенныефакторы включают:

• регулированиеобщей массыденег черезуправление“печатнымстанком”.

• регулированиепроцентныхставок коммерческихбанков черезуправлениеими Центробанком.

• обязательныеденежные резервыкоммерческихбанков.

• операциицентральногобанка на открытомрынке ценныхбумаг.

Прямоерегулированиепокупательнойспособностиденежной единицывключает в себятакие методы,как:

• прямоеи непосредственноерегулированиекредитов и ихраспределениягосударством.

• государственноерегулированиецен.

• государственноерегулированиепределов заработнойплаты.

• государственноерегулированиевнешней торговлии операций синостраннымкапиталом.

• государственноерегулированиевалютногокурса.

Факторы,воздействующиена объем денежноймассы

Размер официальнойучетной ставки

Официальнаяучётная ставка- выступает какплата, взимаемаяЦентральнымБанком припокупке укоммерческихбанков ценныхбумаг до наступлениясроков оплатыпо ним. Чем вышеуровень учётнойставки, темвыше стоимостькредитоврефинансированияБанка России.

Политикаколичественныхкредитныхограничений

Величинаминимальных резервов

В настоящеевремя минимальныерезервы - этонаиболее ликвидныеактивы, которыеобязаны иметьвсе кредитныеучреждения,как правило,либо в форменаличных денегв кассе банков,либо в видедепозитов вцентральномбанке или виных высоколиквидныхформах, определяемыхцентральнымбанком.

11. Понятиеи типы денежныхсистем.

Денежнаясистема (ДС)- форма организацииденежногообращения встране, сложившаясяисторическии закрепленнаянациональнымзаконодательством.

ДС каждойстраны складываетсяпод действиемтрадиций социальногоуклада и уровняэкономическогоразвития.

ТипДС зависит оттого, в какойформе функционируютденьги (металлические-полноценныеденьги- и бумажные-деньги превратилисьв знаки стоимости).В зависимостиот металла,принятого вкачестве всеобщегоэквивалента,и основы денежногообращенияразделяютбиметаллизми монометаллизм.

Биметаллизмразделяют поспособу установлениякурсовой стоимостимежду металлами.Выделяют системупараллельнойвалюты, хромающейвалюты, двойнойвалюты.

Выделяют3 разновидностизолотогомонометаллизма:золотомонетныйстандарт;золотослитковыйстандарт;золотодевизныйстандарт.

12. Основныечерты современныхденежных систем.

ЦентрализованноеуправлениеДС, подконтрольностьденежногообращения ЦБи фискальныморганам + придецентрализацииденежногооборота.

Отсутствиезаконодательногоразграничениямежду безналичными наличнымоборотом всочетании сих теснойвзаимосвязьюи приоритетомбезнал оборотанад наличным.

Приоритетобращениянациональнойвалюты, ее свободныйобмен на деньгидругих государствпри внешнеторговыхи финансовыхоперациях.

Прогнозпланированияденежногооборота, определениеобъема и структурыденежногооборота исходяиз задачи гос.экон. политикипо средствамширокогоиспользованияинструментовденежно-кредитногорегулирования.

Кредитныйхарактер денежнойэмиссии, в т.ч.и по отношениюк правительству,устойчивостьи эластичностьденежногооборота, обеспечитьвыпуск в оборотденежных знаков.

НезависимостьЦБ по отношениюк решениямправительстваи его подконтрольностьпредставительномуоргану власти.

ХАРАКТЕРИСТИКАЭЛЕМЕНТОВСОВРЕМЕННОЙДС.

СовременнаяДС включаетследующиеэлементы, наоснованиикоторых онахарактеризуется:

денежнаяединица, разновидностьденег, структураденежной массы,масштаб цен;

организациянал и безналоборота, ихвзаимосвязь;

валютныйкурс, порядоквалютных обменныхопераций иорганизациямеждународныхрасчетов;

эмиссионныймеханизм,

механизмденежно-кредитногорегулированияи его субъекты;

порядокконтроля заплатежнойдисциплинойв денежномобороте.

13. Структураи показателиденежной массыв зарубежныхстранах.

14. Целиденежных реформи методы стабилизациивалют.

Денежнаяреформа - полноеили частичноепреобразованиеденежной системы,проводимоегосударствомс целью упорядоченияи укрепленияденежногообращения.Денежная реформаосуществляетсяразличнымиМЕТОДАМИ(нулификация,реставрация,девальвация,деноминация)в зависимостиот экономическогоположениястраны, степениобесцененияденег, политикигосударства.

Дефляция-изъятиеиз обращенияизлишних денег.Нулификация- изымание старыхденег из обращения.Деноминация- изменениемасштаба ценв определенномсоотношении.

61г. - 1/10,98г. - 1/1000. В таком жесоотношенииизменяютсяцены, тарифы,з/п, срок дляобмена короткий.Девальвация- изменениекурса нац. валютыпо отношениюк иностраннойили изменениеметаллич. содержанияден. единицы.Ревальвация- повышениекурса ден. ед.по отношениюк иностр.

Реформы- кардинальноеизменениемасштаба цен.Главным условиемпроведенияреформы являетсяподъем производства.

нулификация- аннул. сильнообесценненойед-цы и введениеновой валюты

реставрация- восстановл.прежнего содерж.ден. ед-цы

ревальвация- увел. вал. курсак $, потом вал.фонд реставр.содерж.

девальвация- умен.зол. содерж. вден. ед-цы

деноминация- умен. (укрупн.)масштаба цен

Денежныереформы являютсярадикальноймерой оздоровленияденежной системы,когда происходитее полное иличастичноепреобразованиес целью упорядоченияи укрепленияденежногообращения.

15. Особенностиденежных реформв условиях"шоковой терапии".

16. Типыденежных реформ.

17. Кредитныйрынок и егоучастники.

Денежныйкапитал высвобождаетсяв процессевоспроизводства.Он направляетсятуда в видессудного капиталачерез рынок,а затем вновьвозвращаетсяк кредитору(банкам и другимкредитно-финансовыминститутам).

Кредитныйрынок способствуетросту производстваи товарооборота,движению капиталоввнутри страны,трансформацииденежных сбереженийв капиталовложения,реализациинаучно-техническойреволюции,обновлениюосновногокапитала. Вэтом смыслерынок опосредствуетразличные фазывоспроизводства,является своеобразнойопорой материальнойсферы производства,откуда оначерпает дополнительныеденежные ресурсы.

Экономическаяроль кредитногорынка заключаетсяв его способностиобъединитьмелкие, разрозненныеденежные средствав интересахвсего капиталистическогонакопления.Это позволяетрынку активновоздействоватьна концентрациюи централизациюпроизводстваи капитала.

Кредитныйрынок выполняетмакроэкономическуюфункцию. Всовременнойкапиталистическойэкономикеденежный капиталнакапливаетсяв основном ввиде денежногоссудного капитала.Поэтому накоплениеденежногокапитала важноне само по себекак обособленныйпроцесс, а преждевсего с точкизрения еговоздействияна весь ходкапиталистическоговоспроизводства,т.е. в макроэкономическомаспекте. В этомотношениинакоплениеденежногокапитала тесновзаимодействуетс реальнымнакоплением,представляющимв целом инойпроцесс. Большаячасть денежногокапитала формируетсяза счет сбереженийнаселения, аих размерыиграют значительнуюроль в образованииобщенациональнойнормы реальногонакопления,доли капиталовложенийв валовомнациональномпродукте.

пятьосновных функцийкредитногорынка:

• обслуживаниетоварногообращениячерез кредит;

• аккумуляцияили собираниеденежных сбережений(накоплений)предприятий,населения,государства,а также иностранныхклиентов;

• трансформацияденежных фондовнепосредственнов ссудный капитали использованиеего в видекапиталовложенийдля обслуживанияпроцессапроизводства;

• обслуживаниегосударстваи населениякак источниковкапитала дляпокрытиягосударственныхи потребительскихрасходов;

• ускорениеконцентрациии централизациикапитала, содействиеобразованиюмощных финансово-промышленныхгрупп.

Например,на национальномрынке ссудныхкапиталовпостоянными участникамиявляются кредитныеучрежденияи фондоваябиржа, на международном- евробанки ииногда фондовыебиржи, котирующиеи размещающие еврооблигации.К временнымследует отнести,с одной стороны,первоначальныхкредиторов,которые формируютисточникиссудного капиталаза счет высвобождающихсясредств, а сдругой - конечных заемщиков,использующихих по меренеобходимости.

18. Сущностьи функции кредита.

Сущностькредита. Общеэкономическиепричины сущесткредита каки любой другойстоимостнойкатегории явлтоварной формойорганизациипр-ва, а точнееоборот стоимостив процессетакого пр-ва.Для кредитаимеет значение:авансированиезатрат напроизводствотоваров; возвратавансовойстоимости взавершающейфазе товарооборота,её возврат сдополнительнымдоходом и почтивсегда в денежнойформе.

Кредитдействует нена всех стадияхоборота стоимости(П – Р – О – П). Товарообменявляется тойпочвой, гдедействуюткредитныеотношения.Кредитныеотношения не возникают впроцессепроизводства,они могут толькоспособствоватьформированиюего материальнойбазы.Кредит не вторгаетсяв сферу деятельностифинансов, которыедействуют настадии распределениястоимости. Вчасти потребленияон толькосодействуетдоведениюстоимости доэтой завершающейстадии,не выходя зарамки обменапри этом.

Оборотустоимостиобъективнаприсущ неравномерность,вызваннаяособенностямипроизводстваи реализациитоваров, авансированияи восстановлениякапиталов.Индивидуальныеобороты средствхозяйствующихсубъектоввзаимосвязаныв рамках единоговоспроизводственногопроцесса, всвязи с чемпоявляетсявозможностьвременногонедостаткасредств однихсубъектоввосполнитьза счет временногоизбытка других.Противоречиемежду временнымоседаниемденежных средстви необходимостьюих производственногоиспользования разрешаетсяс помощью кредита.

КРЕДИТ:движение стоимостина началахвозвратностив интересахреализацииобщественныхпотребностей;

• передачаво временноепользованиематериальныхценностей вденежной, товарнойформе;

• актдоверия представляющийобмен двумяплатежами,отдаленнымидруг от другаво времени;

• имуществоили средстваплатежа, представленныев обмен на обещанияи перспективуих возвратаи возмещения.

Функциикредита. 1)Объектомкредитавыступаетвременно свободнаястоимость,ранее распределеннаямежду субъектамипроцессавоспроизводства,но временнонезадействованнаясубъектамив удовлетворениисвоих потребностей.Здесь имеетместо вторичноераспределениересурсов, т.о.экономистыопределяютпервую функциюкак перераспределительную.

Кредитопосредуетне все перераспрелительныепроцессы вобществе т.е.не вторгаетсяв сферу финансов.Кредитноеперераспределениеохватываетвременно свободныересурсы, чтоопределяетширокие масштабытакого перераспределения.Общество располагаетбольшими временносвободнымиресурсами,объективновытекающимииз особенностейсовременногопроизводстваи потребления.

Возвратностькредитныхресурсов позволяетпредоставлятьих ссуду многократно,еще большерасширяя масштабыкредитования.Широкие масштабыопределяютсябольшой доступностьюкредита иоперативностьюего полученияпо сравнен сбюджетнымиассигнованиями.

Временносвободныесредствараспределяютсяобезличенными,т.е. независимоот территориальной,отраслевой,ведомственнойпринадлежностисубъектовкредита.

Кредитноеперераспределениезатрагиваетне только стоимостьВВП текущегопериода, но истоимостьсредств производстваи потреблениясозданных впредыдущийпериод. Перераспределениепри помощикредита носитпроизводительныйхарактер т.е.перераспределеннаястоимостьвключаетсяв хоз оборот заемщика.

Кредитныесделки в большинствеслучаев осуществляютсябез посредника,что определяетпрямой характеркредитногоперераспределения.Внутриотраслевойхарактерперераспределениеносит в случае,если кредитыполученныеотраслевымиобъединениямираспределяютсяна основахвозвратностимежду их структурнымизвеньями. Организацияработы предприятияна принципахвнутреннего хоз. расчета подразделенийсоздает основудля перераспределениясредств междуподразделениямина кредитнойоснове.

С помощьюкредита перераспределяетсяне стоимость,а лишенные еёденежные средства,а стоимостноедополнениепроисходиттолько на этапеиспользованияв хозяйствезаемщика.

Большинствоэкономистовразводит насамостоятельныепроцессы аккумуляциюсредств и последих размещениев ссуды. Другиеэкономистыпри определениисути кредитарассматриваюттолько размещениесредств.

2) Спецификасовременногоденежногооборота т.е.лишение денегстоимости ипреобладаниебезналичныхденег определяютвторую функциюкредита – замещениедействующихденег кредитнымиоперациями.Ранее призолотовалютномстандартеденежногообращениявхождениессудной стоимостив хоз. оборот выполнялофункцию невсеобщего, авременногозамещения денегв обороте.

Дальнейшаядематериализацияденег, лишениеих стоимостипревратилоих в обязательстваэмитентов, вкредитныйинструмент.

Современныебумажные деньгиявляются кредитными,казначейскимиобязательствами.Основная частьрасчетовосуществляетсячерез банки.Размещая деньгина банковскихсчетах, клиенттем самым вступаетв кредитныеотношения исоздает условиядля заменыналичных денегв обороте кредитнымиоперациямив виде записина банк счетах.

Некоторыеэкономистыобосновываютразвитие иперераспределениефункции замещенияв функциюэмиссии денегв сфере безналичногоденежногооборота. Такаяточка зренияосновываетсяна представлениио том, что размещениессуд в наличнойформе являетсяперемещениемпредварительноаккумулированныхресурсов, аразмещениессуд в безналичнойформе означаетодновременноесоздание предресурсов т.е.денежную эмиссию.

3) Иногдавыделяют контрольнуюфункцию кредита.Но контрольне правомерноотносить ккредиту какк единому целому,затрагивающемувсе его элементы.

Безусловнокредитор осуществляетконтроль задеятельностьюзаемщика, т.к.он заинтересован в возвратеденег. Однакотакой контрольхарактеренне для всехформ кредита(при гос. формекредита населениене контролируетдеятельностьгосударства;не контролируетработу банкаего клиент). Сдругой сторонызаемщик неможет контролироватьдеятельностькредитора, онв кредитнойсделке являетсязависимойстороной.

Такжеобосновываетсяправомерностьдругих функций:

4) аккумулированиесредств, 5)регулированиеденежногооборота, 6)экономиюиздержек обращения,7) опосредованиекругооборотафондов.

19. Видыи формы кредита.

Формыкредита.

I.В зависимостиотвещественногопроявленияссужаемойстоимости:

• товарная,

• денежная,

• смешаннаяформа кредита.

II.Похарактерукредитора:

• банковский(межбанковский),

• хозяйственный(коммерческий),

• государственный,

• международный,

• частный(гражданский)кредит.

III.В зависимостиот характераиспользованияссуженнойстоимости вхозяйствезаемщика (целькредита):

• производственная,

• потребительскаяформа кредита.

IV.Прямаяформакредита отражаетнепосредственно(без посредников)выдачу ссудыее пользователям,тогда как косвеннаяформавозникает,когда ссудаберется каккредитованиетретьих лиц(кредит на покупкуЦБ).

V.Кредит имеетявнуюформу,если оба егосубъекта осознаюти согласны совсеми условиямикредита, тогдакак при скрытойформекредитор неосознает своегоположения (вслучае задержкиз/п происходиткредитованиеработодателяв скрытой форме).

VI.К старымформамкредита относяткоммерческийи банковскийкредит, кновым—лизинг,факторинг,овердрафт.

VII.В зависимостиот целей кредита

Целькредита—зависитот кредитныхмероприятий:проектноефинансирование,инвестиционныйкредит, текущийкредит (на пополнениеоборотныхсредств), кредитна конкретнуютоварную сделку(финансированиеторговли), напокрытие разрываплатежногобаланса, напокупку ц/б ииные спекулятивныеоперации нафинансовомрынке.

VIII.Отраслеваянаправленность:если кредитобслуживаетпотребностипромышленныхпредприятий– промышленныйкредит, с/х кредит,торговый кредит,межбанковский.

IX.В зависимостиот обеспеченностикредита:

Постепени обеспеченностивыделяют

• кредитыс полным (достаточным)обеспечением,

• неполнымобеспечением

• безобеспечения.

X.При классификациикредита взависимостиот срочностивыделяют:

• сверхкраткосрочный,

• краткосрочный,

• среднесрочный,

• долгосрочный.

Кредитможет возвращатьсяк концу срокавесь или отдельнымичастями.

XI.Платаза кредит:действительная,косвенная,дорогая,дешевая.В практикепредприятияиногда встречаютбеспроцентныйкредит,но такие кредитылишь на первыйвзгляд не содержатплаты, т.к. посущности кредиторывсегда заинтересованыв получении%, то в данномслучае доходпо кредитуформируетсяза счет другихоперации заемщика,т.е. косвенно.Степень дороговизныконкретногокредита определяетсяотклонениемего ставки отсреднерыночной.

Повышенныепроцентныеставки используются,например, вкачестве штрафныхсанкций. Кредиторзачастуюдифференцирует% по кредиту взависимостиот срока кредита,его обеспеченностии платежеспособностизаемщика. Платностьтакже меняетсяс учетом нахождения,позиционированияконкретныхотраслей экономикив целом на тойили иной стадииэкономическогоцикла.

XII.В зависимостиот качества(степень кредитногориска—невозврата):

• стандартные(2%),

• субстандартные(5%),

• высокорисковые(20%),

• проблемные(50%),

• безнадежные(100%).

Виды-более детальнаяхар-ка по организ-экпризнакам,использ д/ классиф-икредитов. ВРоссии кредклассиф-ют взавис-ти от:

-стадииипр-ва, обслуж-хкредитом (обмени др) –отраслевойнапрал-ти

-объектакредит-я

-обеспеченности

-срочности(долгоср, среднесри краткоср)

-платность(плат/бесплат,дорогие/дешевые)

20. Классификацияфинансово-кредитныхучреждений.

Классификациябанков.

КлассификацияКБ:

I.по форме собственности:

–государственнаяформа собственностиотносится чащевсего к ЦБ.

–КБ врыночном хозяйствечаще всегоявляются частными.

Нанациональныхбанковскихрынках большинстворазвитых страндопускаетфункционированиеиностранногокапитала.

II.по правовойформе организации:

III.по функциональномуназначению:

• эмиссионные

• коммерческие

• специализированные

КБ– основное ядродвухъяруснойбанковскойсистемы рыночногохозяйства.Универсальностьдеятельностиспособствуетдиверсификациии понижениюбанковскихрисков, и большемумногообразиюбанковскихпродуктов.Специализацияпозволяетулучшить банковскоеобслуживаниеклиентов, снизитьсебестоимостьбанковскихопераций.

IV.почислу филиалов

V.по масштабудеятельности:

• малые

• средние

• крупные(общегос. =системообразующие)

• банковскиеконсорциумы

• межбанковскиеобъединения

+оптовые (корпоративнаяклиентура) /розничные банки(частная)

VI. по размерам,определяемымкол-вом обслуживаемыхклиентов, величинойактивов, капиталаи различнымивалютнымипоказателямибанковскихпродуктов.

Характеристикафакторов,определяющихразвитие банковскойсистемы.

РазвитиеБС характеризуетсяс количественнойи качественнойсторон:

Количественнаясторона– достаточностьсобственногокапитала банка,рост кредитовреальномусектору экономики,увеличениеперечня банковскихуслуг.

Качественнаясторона(её роль) – воздействиена темпы экономическогороста, повышениеэффективностипроизводства(возможностьдло кризисаза счёт западныхисточниковприобретатьиностранноеоборудованиеи невозможностьсейчас).

ОсобенностипостроенияБС обусловленонациональнымитрадициями,историческимопытом, различиямив пониманиироли КБ в БС.Существующиеразличия определяютсяпрежде всегостепеньюспециализациии концентрациибанков, позициямибанков на РЦБ,организациейбанк надзора.

Видыспециализированныхнебанковскихкредитно-финансовыхинститутов

Страховыекомпании

Пенсионныефонды

Инвестиционныекомпании

Ссудо-сберегательныеассоциации

Финансовыекомпании

Благотворительныефонды

Кредитныесоюзы

21. Кредитныесистемы различныхстран.

Кредитнаясистема представляетсобой совокупностькредитныхотношений иинститутов,организующихэти отношения.

Однойиз важнейшихтенденцийпоследних летв развитиикредитныхсистем промышленноразвитых государствсостоит в быстромстирании различиймежду отдельнымитипами банков,между банкамии небанковскимикредитнымиорганизациямичерез расширениеглавным образомнетрадиционныхопераций ипроникновениена традиционнобанковскиерынки небанковскихинститутов.В связи с этимстановитсявсе сложнеедать четкоеопределениебанку какспециализированномуфинансово-кредитномуинституту.

В настоящеевремя коммерческиебанки, крупныесберегательныеинституты,финансовыекомпании оченьчасто занимаютсяабсолютноодинаковымиоперациями.Например, крупнейшиестроительныеобщества вВеликобританииили ссудосберегательныеассоциациив США на равныхконкурируютс коммерческимибанками, и расширяютсферу своейдеятельности.

Существующиев настоящеевремя банковскиесистемы можноусловно подразделитьна универсальныеи сегментированные.Еще недавноуниверсальныебанки былихарактерныдля таких стран,как Германия,Франция, Нидерландыили Швейцария.Сегодня этоттип банковскихструктур господствуетв подавляющембольшинствегосударств.

Сегментированнаябанковскаяструктурапредполагаетжесткое законодательноеразделениесфер деятельностикоммерческихбанков и небанковскихкредитныхорганизаций.Подобная структурасохраняется,например, вСША, Японии,Канаде, гдекоммерческимбанкам запрещеноосуществлятьоперации повыпуску и размещениюценных бумагкорпоративныхклиентов.

Процессстирания различиймежду банкамии другими кредитнымиучреждениямисвязан не толькос расширениемвыполняемыхими функций,но и с вертикальнойконцентрациейи централизациейкапитала, которыеимеют местопри слиянииили поглощениинеоднородныхфинансово-кредитныхучреждений.Более того,универсализациядеятельностиразличныхкредитныхучрежденийопределяетсямакроэкономическимисдвигами последнеговремени, влияющимина кредитно-финансовуюсферу. Средиважнейшихизмененийотметим, в частности,дерегулированиебанковскихсистем и рынковкапиталов вбольшинствепромышленноразвитых стран,интеграциюфинансовыхрынков (в качествесамого яркогопримера можетслужить созданиев рамках Европейскогосоюза Экономическогои валютногосоюза с единымцентральнымбанком и единойвалютой); прогрессв технологическомобеспечениибанковскогодела; а такжеопережающиетемпы развитияфинансово-кредитнойсферы по сравнениюс производствоми торговлейтоварами.

Первыйуровень кредитно-банковскойсистемы представленцентральнымибанками- ЦБ, их еще называютцентральнымиэмиссионнымибанками в силузаконодательнозакрепленногоза ними монопольногоправа эмиссиибанкнот. Какправило, ЦБ -это один государственныйбанк. Центральнымбанком европространствас 1 июля 1998 г. являетсяЕвропейскийцентральныйбанк (ЕЦБ), которомунациональныецентральныебанки 11 стран- членов Экономическогои валютногосоюза ЕС передалисвои основныеполномочияи валютныерезервы.

Кспециализированнымкредитно-финансовыминститутам(в Великобританииих еще называютоколобанковскимиинститутами)относятсяинвестиционныебанки и компании,доверительныекомпании, ипотечныебанки, пенсионныефонды, всевозможныевзаимные ипаевые фонды,кредитные союзыи ассоциации,компании пофинансированиюпродаж товаровв рассрочку,факторинговые,форфейтинговые,лизинговыекомпании и т.д.Историческинекоторые изперечисленныхучрежденийвозникали там,где образовывалисьниши в удовлетворенииспроса на отдельныевиды финансовогообслуживания.Особенноераспространениеони получилив таких сферах,как привлечениемелких сбережений,кредит подзалог землии недвижимости,потребительскийкредит, кредитсельскохозяйственнымпроизводителям,операции пофинансированиюи расчетам вовнешней торговле,инвестированиекапитала иразмещениеценных бумагпромышленныхкомпаний.

22. Базовыефункции коммерческогобанка.

Функциибанков.

Собираниеи аккумуляциявременно свободныхденежных средств.Необходимоучитывать рядособенностейтакой аккумуляции:

• банковскаясобственностьчаще всего несвоя, а чужиевременно свободныересурсы.

• аккумулированныересурсы используютсяне на свои, ана чужие временныепотребности.

• собственностьна аккумулируемыеи распределяемыересурсы остаётсяу кредитора

• аккумуляциясредств становитсяодним из основныхвидов деятельности.На её проведениетребуетсяспециальноеразрешение– лицензия.

Регулированиеденежногооборота.Эта функцияреализуетсяпосредствомцелого комплексаопераций –банковскихи закреплённыхза банками какденежно-кредитныхинститутов.Через банкипроходит денежныйоборот хоз.субъекта и этотоборот консолидируетсяв платежныйоборот всейэкономики.Поэтому у банковпоявляетсявозможностьрегулироватьперелив денежныхсредств отодного субъектак другим, ирегулированиеденежногооборота такжедостигаетсяпо ср-вам эмиссииплатежныхсредств, кредитованиепотребителейразличныхсубъектовпроизводстваи обращения,массовое расчётноеобслуживаниепредприятийи населения.

Посредничество,в соответствиис которымдеятельностьбанка понимаетсякак посредникаплатежа. Практическоевоплощениеэтой функции– системамежбанковскихрасчётов +концентрация……..долирасчётов в БС.Благодарясистеме расчётовбанки создаютдля своих клиентоввозможностьсовершать обмени оборот денежныхсредств, капитала.Находясь вцентре платежныхотношений, банкполучает возможностьтрансформироватьв соотв. возникающимпотребностямхозяйства,расширяя темсамым отношениямежду субъектамипроизводстваи сокращаяриски.

Некоторыеэкономистыинтерпритируютпосредническуюфункцию какфункцию трансформацииденежных ресурсовили плат. инвестиционныхотношений.

Назначениебанков.

Подролью банкаследует понимать его назначение,ради чего онсоздаётся идействует.Назначениебанка– наиболееудачно обеспечиваетодновременномобилизациюи перераспределенияденег и капитала,упорядочиваниеи рационализациюденежногооборота. Банковскийдепозит– наиболееудобная формакраткосрочныхсбереженийнаселения.Банковскийкредит– наиболееудобен и доступендля предприятий,поэтому банкивыступаютосновнымизвеньямиинвестиционныхпроектов, этодаёт возможностьподдержатьнепрерывностьпроизводстваи обращения+ ускорить этипроцессы.

Упорядочениеи рационализацияденежногооборота достигаетсяпосредствоморганизациирасчётов, внедренииболее современныхи экономическихформ платежей,управление,рациональноеиспользованиесредств клиентов.

Рольбанков – количественныйи качественныйаспект:Количественнаясторона:объём и разнообразиебанковскогопродукта,предоставляемогои реализуемогона рынке. Качественнаясторона:значение дляроста и увеличенияэффективностиобщественноговоспроизводства.

23. Целии основныепринципыдеятельностибанка.

Первыми основополагающимпринципомдеятельностикоммерческогобанка являетсяработа в пределахреально имеющихсяресурсов.

Работав пределахреально имеющихсяресурсов означает,что коммерческийбанк долженобеспечиватьне толькоколичественноесоответсвиемежду своимиресурсами икредитнымивложениями,но и добиватьсясоответсвияхарактерабанковскихактивов спецификемобилизованныхим ресурсов.Прежде всегоэто относитсяк срокам техи других. Такесли банк привлекаетсредства главнымобразом накороткие сроки,а вкладываетих преимущественнов долгосрочныессуды, то еголиквидностьоказываетсяпод угрозой.Наличие в активахбанка большогоколичествассуд с повышеннымриском требуетот банка увеличенияудельного весасобственныхсредств в общемобъеме егоресурсов.

Вторымважнейшимпринципом, накотором базируетсядеятельностькоммерческихбанков, являетсяэкономическаясамостоятельность,подразумевающаяи экономическуюответственностьбанка за результатысвоей деятельности.Экономическаясамостоятельностьпредполагаетсвободу распоряжениясобственнымисредствамибанка и привлеченнымиресурсами,свободный выборклиентов ивкладчиков,распоряжениедоходами банка.

Действующеезаконодательствопредоставляетвсем коммерческимбанкам экономическуюсвободу враспоряжениисвоими фондамии доходами.Прибыль банка,остающаясяв его распоряжениипосле уплатыналогов, распределяетсяв соответсвиис решениемобщего собранияакционеров.Оно устанавливаетнормы и размерыотчисленийв различныефонды банка,а также размерыдивидентовпо акциям.

Посвоим обязательствамкоммерческийбанк отвечаетвсеми принадлежащимиему средствамии имуществом,на которыеможет бытьналожено взыскание.Весь риск отсвоих от своихопераций коммерческийбанк берет насебя.

Третийпринцип заключаетсяв том, что взаимоотношениякоммерческогобанка со своимиклиентамистроятся какобычные рыночныеотношения.Предоставляяссуды, коммерческийбанк исходитпрежде всегоиз рыночныхкритериевприбыльности,риска и ликвидности.

Четвертыйпринцип работыкоммерческогобанка заключаетсяв том, что регулированиеего деятельностиможет осуществлятьсятолько косвеннымиэкономическими(а не административными)методами. Государствоопределяетлишь "правилаигры" для коммерческихбанков, но неможет даватьим приказов.

24. Кассоваяналичность.

Жирооборотосновываетсяна обязательномхранении денежныхсредств предприятийна их счетахв банках. Состояниеналичных денегпредприятийхарактеризуетсякассовымиостатками,или фактическимиостатками денегв их оборотныхкассах. Лимитомкассы называетсяминимальнаясумма денежнойналичности,ежедневнонаходящаясяу предприятийдля совершениятекущих операцийс наличнымиденьгами. Заработнаяплата рабочихи служащих влимит оборотныхкасс не включается.Деньги длявыплаты заработнойплаты учитываютсяв кассовойкниге сверхлимита и в течениетрех рабочихдней подлежатвыдаче всемчленам коллективапо платежнойведомости.

Обязанностькассиров –получать наличныеденьги в банках(приходныеоперации) ивыдавать ихв соответствиис хозяйственнымицелями (расходныеоперации) данногопредприятия.Перечень расходовутверждается руководствомпредприятий.Расход денегпо усмотрениюкассиров запрещен.Банкоматыиспользуютсядля круглосуточногообслуживанияклиентов приполученииналичных денегс их счетов вбанках. Всеприходные ирасходныеоперации кассировфиксируютсяв бухгалтерскомдокументе,который называетсякассовойкнигой.Операции пополучению денегоформляютсяприходными,а по выдаче –расходнымикассовымиордерами

Дляудовлетворенияпотребностейклиентов вналичных деньгахв каждом коммерческомбанке создаютсяприходные ирасходныекассы. В приходныхкассах производитсяприем денежнойвыручки клиентов.Расходные кассыпредназначеныдля обеспеченияпотребностейбанковских клиентов вналичных деньгах.В этих кассахклиенты банковс помощью чековполучают наличныеденьги в пределахсумм, отраженныхв кассовыхзаявках. Обязательноеусловие полученияналичных денег– их наличиена счете клиентав банке.

Операциибанков с наличнымиденьгами проводятсяв специальнооборудованныхпомещениях– кассах. Приходныекассы ведутпересчет денежнойвыручки клиентов,формируя еев стандартныепачки по стокупюр одногодостоинствабумажных денежныхзнаков Центральногобанка. Корешок– десятьсформированныхпачек. Сформированныеблоки денежных средств передаютсяв расходныекассы для веденияопераций склиентами илиих кассовогообслуживания.Сбор денежнойвыручки предприятий,организацийи учрежденийвозложен набанки и называется инкассацией,или доставкойналичных денегв их кассы.

25. Вторичныерезервы.

26. Методыуправленияактивамикоммерческихбанков.

Доходыот учетно-ссудныхопераций, %% идивиденды отвложений вцен/бум. служатгл. источникомбанк. прибыли..Главная задачауправлениябанк. активами- обеспечениедостаточнойприбыльностии одновременнонадежностибанка для егоклиентов. Вмировой практикесложилосьнесколькоподходов куправлениюбанк.активами.При том илиином подходерук-во банкапо разномураспределяетресурсы междуразл. группамиактивов.В основе“общего фондасредств” лежитидея распред.совокупнойсуммы банко.ресурсов. (общегофонда средств)между различ.видами активов,независимоот источникаобразованияресурсов. Дляосуществл.конкретнойактивной операциив соответствиис данной модельюне имеет значения,из какого источникапоступилисредства: отвкладов довостр. или сроч.вкладов. Здесьне учитываютсяразлич.треб.ликвидностипо отношениюк различ. вкладам.Придр. методе - “банкивнутри банков”- формированиеактивов осуществ.в зависимостине только отобщей суммы,но и от структурыпривлеч. ресурсов.Так, большаядоля средств,мобилизованныхс помощью вкладовдо вост., должнапомещатьсяв первичныеи вторичныерезервы, а долясроч. вкладов- в ссуды и ценныебумаги. В соответствиис этим методомопределяютсянесколько“центровликвидности-прибыльности”,используемыхдля размещениясредств, привлеч.из разных источников.”. Эффективнактивных банкопераций измерс помощьюкоэффициентов:1(коэфф степениотдачи активов=(прибыль / активы)* 100% 2) коэфф прибольностиактивов = (%-ыедохлды / активы)+ (не%-ые доходы/ активы)

27. Коммерческиебанки в качествепосредниковпри выдачессуд.

28. Характеристикабанковскихссуд и формыих выдачи.

Банковскийкредитодна из наиболеераспространенныхформ кредитныхотношений вэкономике,объектом которыхвыступаетпроцесс передачив ссуду денежныхсредств.Банковскийкредит представляется,исключительно,кредитно-финансовымиорганизациями,имеющими лицензиюна осуществлениеподобных операцийот ЦентральногоБанка. В ролизаемщика выступаютюридическиелица, инструментомкредитныхотношенийявляется кредитныйдоговор. Доходпо этой формекредита банкполучает в видессудного процентаили банковскогопроцента.

Банковскийкредит классифицируетсяпо ряду признаков:

1. По срокампогашения:

Краткосрочныессудыпредоставляютсяна восполнениевременногонедостаткасобственныхоборотныхсредств заемщика.Срок до года.Ставка процентапо этим ссудам,обратно пропорциональнасроку возвратакредита. Краткосрочныйкредит обслуживаетсферу обращения.

Среднесрочныессуды,предоставляютсяна срок от одногогода до трехлет на целипроизводстваи коммерческогохарактера.

Долгосрочныессудыиспользуютсяв инвестиционныхцелях. Ониобслуживаютдвижение основныхсредств, отличаясьбольшими объемамипередаваемыхкредитныхресурсов. Применяютсяпри кредитованииреконструкции,техническогоперевооружения,новом строительствена предприятияхвсех сфердеятельности.Особое развитиедолгосрочныессуды получилив капитальномстроительстве,топливно-энергетическомкомплексе.Средний срокпогашения от3 до 5 лет.

Онкольныессуды,подлежащиевозврату вфиксированныйсрок послеполученияофициальногоуведомленияот кредитора(срок погашенияизначальноне указан).

2. Поспособам погашения.

Ссуды,погашаемыеединовременнымвзносом состороны заемщика.Это традиционнаяформа возвратакраткосрочныхссуд, являетсяоптимальной,т.к. не требуетиспользованиямеханизмадифференцированногопроцента.

Ссуды,погашаемыев рассрочкув течение всегосрока действиякредитногодоговора.Конкретныеусловия возвратаопределяютсядоговором.Всегда используютсяпри долгосрочныхссудах.

3. Поспособам взиманияссудного процента.

Ссуды,процент покоторым выплачиваетсяв момент ееобщего погашения.

Ссуды,процент покоторым выплачиваетсяравномернымивзносами заемщикав течение всегосрока действиякредитногодоговора.

Ссуды,процент покоторым удерживаетсябанком в моментнепосредственнойвыдачи заемщикуссуды.

4. Поспособампредоставлениякредита.

Компенсационныекредиты,направляемыена расчетныйсчет заемщикадля компенсациипоследнемуего собственныхзатрат, в т.ч.авансовогохарактера.

Платныекредиты.В этом случаекредиты поступаютнепосредственнона оплатурасчетно-денежныхдокументов,предъявленныхзаемщику дляпогашения.

5. Пометодам кредитования.

Разовыекредиты,предоставляемыев срок и на сумму,предусмотренныев договоре,заключенномсторонами.

• Кредитнаялиния- это юридическиоформленноеобязательствобанка передзаемщикомпредоставитьему в течениеопределенногопериода временикредиты в пределахсогласованноголимита.

Кредитныелинии бывают:

• возобновляемые- это твердоеобязательствобанка выдатьссуду клиенту,который испытываетвременнуюнехватку оборотныхсредств. Заемщик,погасив частькредита, можетрассчитыватьна получениеновой ссудыв пределахустановленноголимита и срокадействия договора.

• сезоннаякредитнаялиния предоставляетсябанком, еслиу фирмы периодическивозникаютпотребностив оборотныхсредствах,связанных ссезоннойцикличностьюили необходимостьюобразованиязапасов наскладе.

Овердрафт- это краткосрочныйкредит, которыйпредоставляетсяпутем списаниясредств посчету клиента,сверх остаткасредств насчете. В результатеэтого, на счетеклиента образуетсядебетовоесальдо. Овердрафт- это отрицательныйбаланс на текущемсчете клиента.Овердрафт можетбыть разрешенным,т.е. предварительносогласованнымс банком инеразрешенным,когда клиентвыписываетчек или платежныйдокумент, неимея на эторазрешениебанка. Процентпо овердрафтуначисляетсяежедневно нанепогашенныйостаток, и клиентплатит толькоза фактическииспользованныеим суммы

6. По видампроцентныхставок.

Кредитыс фиксированнойпроцентнойставкой,которая устанавливаетсяна весь периодкредитованияи не подлежитпересмотру.В этом случаезаемщик принимаетна себя обязательствооплатить процентыпо неизменнойсогласованнойставке за пользованиекредитом внезависимостиот измененияконьюктурына рынке процентныхставок. Фиксированныепроцентныеставки применяютсяпри краткосрочномкредитовании.

Плавающиепроцентныеставки.Это ставки,которые постоянноизменяютсяв зависимостиот ситуации,складывающейсяна кредитноми финансовомрынке.

Ступенчатые.Эти процентныеставки периодическипересматриваются.Используютсяв период сильнойинфляции.

7. Почислу кредитов.

Кредиты,предоставленныеодним банком.

Синдицированныекредиты,предоставленныедвумя или болеекредиторами,объединившимисяв синдикат,одному заемщику.

Параллельныекредиты,в этом случаекаждый банкпроводит переговорыс клиентомотдельно, азатем, послесогласованияс заемщикомусловий сделки,заключаетсяобщий договор.

8.Наличие обеспечения.

Доверительныессуды,единственнойформой обеспечениявозврата которыхявляется кредитныйдоговор. Этотвид кредитане имеет конкретногообеспеченияи поэтомупредоставляется,как правило,первокласснымпо кредитоспособностиклиентам, скоторыми банкимеет давниесвязи и не имеетпретензий пооформлявшимсяранее кредитам.

Контокоррентныйкредит.Контокоррентныйкредит выдаетсяпри использованииконтокоррентногосчета, которыйоткрываетсяклиентам, скоторыми банкимеет длительныедоверительныеотношения,предприятиямс исключительновысокой кредитнойрепутацией.

Договорзалога.Залог имущества(движимого инедвижимого)означает, чтокредиторзалогодержательвправе реализоватьэто имущество,если обеспеченноезалогом обязательствоне будет выполнено.Залог долженобеспечитьне только возвратссуды, но и уплатусоответствующихпроцентов инеустоек подоговору,предусмотренныхв случае егоневыполнения.

Договорпоручительства.По этому договорупоручительобязываетсяперед кредиторомдругого лица(заемщика, должника)отвечать заисполнениепоследнимсвоего обязательства.Заемщик и поручительотвечают передкредиторомкак солидарныедолжники.

Гарантия.Это особый виддоговорапоручительствадля обеспеченияобязательствамежду юридическимилицами. Гарантомможет бытьлюбое юридическоелицо, устойчивоев финансовомплане.

Страхованиекредитныхрисков.Предприятие- заемщик заключаетсо страховойкомпаниейдоговор страхования,в которомпредусматривается,что в случаенепогашениякредита вустановленныйсрок страховщиквыплачиваетбанку, выдавшемукредит, возмещениев размере от50 до 90 % не погашеннойзаемщиком суммыкредита, включаяпроценты запользованиекредитом.

9. Целевоеназначениекредита.

Ссудыобщего характера,используемыезаемщиком посвоему усмотрениюдля удовлетворениялюбых потребностейв финансовыхресурсах. Всовременныхусловиях имеютограниченноеприменениев сфере краткосрочногокредитования,при средне-и долгосрочномкредитованиипрактическине используется.

Целевыессуды,предполагающиенеобходимостьдля заемщикаиспользоватьвыделенныебанком ресурсыисключительнодля решениязадач, определенныхусловиямикредитногодоговора (например,расчета заприобретаемыетовары, выплатызаработнойплаты персоналу,капитальногоразвития и т.п.) Нарушениеуказанныхобязательств,как уже отмечалосьв настоящейглаве, влечетза собою применениек заемщикуустановленныхдоговоромсанкций в формедосрочногоотзыва кредитаили увеличенияпроцентнойставки.

10. Категориипотенциальныхзаемщиков.

Аграрныессуды —одна из наиболеераспространенныхразновидностейкредитныхопераций,определившихпоявлениеспециализированныхкредитныхорганизаций- агробанков.Характернойих особенностьюявляется четковыраженныйсезонных характер,обусловленныйспецификойсельскохозяйственногопроизводства.В настоящеевремя в Россииэти кредитныеоперацияосуществляютсяв основном полинии государственногокредиты из-закрайне тяжелогофинансовогосостояниябольшинствазаемщиков —традиционныхдля плановойэкономикиаграрных структур,практическине адаптируемыхк требованиямрыночной экономики.

Коммерческиессуды,предоставляемыесубъектамхозяйствования,функционирующимв сфере торговлии услуг. В основномони имеют срочныйхарактер,удовлетворяяпотребностив заемных ресурсахв части, непокрываемойкоммерческимкредитом.Составляютосновной объемкредитныхопераций российскихбанков.

Ссудыпосредникамна фондовойбирже,предоставляемыебанками брокерским,маклерскими дилерскимфирмам, осуществляющимоперации покупле-продажеценных бумаг.Характернаяособенностьэтих ссуд взарубежнойи российскойпрактике —изначальнаяориентированностьна обслуживаниене инвестиционных,а игровых(спекулятивных)операций нафондовом рынке.

Ипотечныессуды владельцамнедвижимости,предоставляемыекак обычными,так и специализированнымиипотечнымибанками. Всовременнойзарубежнойпрактике получилистоль широкоераспространение,что в некоторыхисточникахвыделяютсяв качествесамостоятельнойформы кредита.В отечественныхусловиях началиполучать ограниченноераспространениелишь с 1994 г., чтосвязано снезавершенностьюпроцесса приватизациии отсутствиемзаконодательныхактов, четкоопределяющихправа собственностина основныевиды недвижимости(прежде всего— на землю).

Межбанковскиессуды— одна из наиболеераспространенныхформ хозяйственноговзаимодействиякредитныхорганизаций.Текущая ставкапо межбанковскимкредитам являетсяважнейшимфактором,определяющимучетную политикуконкретногокоммерческогобанка по остальнымвидам выдаваемыхим ссуд. Конкретнаявеличина этойставки прямозависит отцентральногобанка, являющегосяактивным участникоми прямым координаторомрынка межбанковскихкредитов. Отсутствиеэффективногопланированиятаких операцийв августе 1995 г.вызвало кризисмежбанковскихплатежей, охватившийвсю кредитнуюсистему России.

29. Простойвексель.

Коммерческийкредит характеризуеткредитнуюсделку междудвумя предприятиями— продавцом(кредитором)и покупателем(заемщиком).Предприятие-поставщикпредоставляетотсрочку платежаза свой товар(услуги), предприятие-покупательпередает кредиторувексель какдолговоесвидетельствои обязательствоплатежа.

Заемщикупо ряду причинвыгоднее прибегнутьк товарнойформе кредита,чем получитьденежный кредит(например,банковский)для немедленнойоплаты материальныхценностей.Потребностьзаемщика вкоммерческомкредите обусловленаего желаниемполучить правособственностина потребительнуюстоимостьматериальныхценностей всвязи с временнойпотребностьюв ней.

Коммерческийкредит предполагаетвзаимосвязьторговой икредитнойсделок. Окончаниеторговой(коммерческой)операции здесьсовпадает сначалом кредитнойсделки, котораяв свою очередьбудет завершенапри погашениипредприятием-заемщикомзадолженностипо ссуде.

Источникомкредита являютсяресурсы поставщика,реализующегосвою продукциюили оказывающегоуслуги. Характеркредитныхотношений вомногом зависитот межхозяйственныхсвязей, соглашениямежду поставщикоми покупателем.

Прикоммерческомкредите самиучастникикредитныхотношенийсоздают платежныесредства в видевекселей —оформленныхписьменныхобязательствдолжника кредитору(или приказовкредиторадолжнику) уплатитьуказанную суммув определенныйсрок.

Применяетсянесколько видоввекселей. Собственныйвексель, илисоло-вексель,выписываетсядолжником.Соло-вексельможет бытьпередан с помощьюспециальнойнадписи —индоссамента— для оплатыдолга третьемулицу. Переводнойвексель болеераспространенна практике.Его выписываеткредитор (поставщикпродукции) ивысылает вместес товаромпокупателю.Лицо, выписавшеепереводнойвексель, называетсятрассантом.Получатель(акцептант)акцептуетпереводнойвексель и возвращаетего поставщику(трассанту).Поставщик(трассант) передаетакцептованныйвексель векселеполучателю,или ремитенту,т.е. своемукредитору,таким образомв сделке могутучаствоватьнесколькоучастников.

Вбанковскойпрактике другихстран применяютсяименные векселя,векселя с процентнойставкой, бланковые,финансовыеи др.

Векселямогут использоватьсяследующимобразом: векселедержательможет хранитьего у себя донаступленияплатежа и получитьплатеж, предъявивего плательщику;векселедержательможет использоватьвексель дляуплаты своегодолга, передавего другомулицу; продатьвексель коммерческомубанку (учетвекселей).

Косвенноебанковскоекредитованиеможет осуществлятьсяпри коммерческомкредите в двухвариантах: учетвекселей; ссудапод векселя.При учете векселейбанк уплачиваетдержателювекселя сумму,проставленнуюна векселе, заминусом процентовпо действующейучетной ставке.

Всовременныхусловиях коммерческийкредит целесообразноиспользоватьдля развитияэкономики.Достоинствамикоммерческогокредита являются:оперативностьв предоставлениисредств в товарнойформе; техническаяпростота оформления;способностьактивизироватьмобилизациюсвободныхтоварных ресурсови их перераспределение;расширениевозможностиманеврированияоборотнымисредствами;взаимная финансоваяподдержкапредприятий;содействиеразвитию ссудногорынка.

Вексельноеобращениезначительноуменьшаетколичествонеобходимыхдля оборотаденежных средств,потребностьв прямых банковскихкредитах. Одини тот же вексельможет обслужитьнесколькоторговых сделок,прежде чембудет предъявленк учету, а вомногих случаяхможет не предъявлятьсяк учету вообще.

В условияхрынка коммерческийкредит получитболее широкоеиспользованиедля перераспределениятоварных ресурсов,усилениямежхозяйственныхсвязей и освобожденияучастниковсделки от зависимостибанков-кредиторов.

30. Переводнойвексель.

Коммерческийкредит характеризуеткредитнуюсделку междудвумя предприятиями— продавцом(кредитором)и покупателем(заемщиком).Предприятие-поставщикпредоставляетотсрочку платежаза свой товар(услуги), предприятие-покупательпередает кредиторувексель какдолговоесвидетельствои обязательствоплатежа.

Заемщикупо ряду причинвыгоднее прибегнутьк товарнойформе кредита,чем получитьденежный кредит(например,банковский)для немедленнойоплаты материальныхценностей.Потребностьзаемщика вкоммерческомкредите обусловленаего желаниемполучить правособственностина потребительнуюстоимостьматериальныхценностей всвязи с временнойпотребностьюв ней.

Коммерческийкредит предполагаетвзаимосвязьторговой икредитнойсделок. Окончаниеторговой(коммерческой)операции здесьсовпадает сначалом кредитнойсделки, котораяв свою очередьбудет завершенапри погашениипредприятием-заемщикомзадолженностипо ссуде.

Источникомкредита являютсяресурсы поставщика,реализующегосвою продукциюили оказывающегоуслуги. Характеркредитныхотношений вомногом зависитот межхозяйственныхсвязей, соглашениямежду поставщикоми покупателем.

Прикоммерческомкредите самиучастникикредитныхотношенийсоздают платежныесредства в видевекселей —оформленныхписьменныхобязательствдолжника кредитору(или приказовкредиторадолжнику) уплатитьуказанную суммув определенныйсрок.

Применяетсянесколько видоввекселей. Собственныйвексель, илисоло-вексель,выписываетсядолжником.Соло-вексельможет бытьпередан с помощьюспециальнойнадписи —индоссамента— для оплатыдолга третьемулицу. Переводнойвексель болеераспространенна практике.Его выписываеткредитор (поставщикпродукции) ивысылает вместес товаромпокупателю.Лицо, выписавшеепереводнойвексель, называетсятрассантом.Получатель(акцептант)акцептуетпереводнойвексель и возвращаетего поставщику(трассанту).Поставщик(трассант) передаетакцептованныйвексель векселеполучателю,или ремитенту,т.е. своемукредитору,таким образомв сделке могутучаствоватьнесколькоучастников.

Вбанковскойпрактике другихстран применяютсяименные векселя,векселя с процентнойставкой, бланковые,финансовыеи др.

Векселямогут использоватьсяследующимобразом: векселедержательможет хранитьего у себя донаступленияплатежа и получитьплатеж, предъявивего плательщику;векселедержательможет использоватьвексель дляуплаты своегодолга, передавего другомулицу; продатьвексель коммерческомубанку (учетвекселей).

Косвенноебанковскоекредитованиеможет осуществлятьсяпри коммерческомкредите в двухвариантах: учетвекселей; ссудапод векселя.При учете векселейбанк уплачиваетдержателювекселя сумму,проставленнуюна векселе, заминусом процентовпо действующейучетной ставке.

Всовременныхусловиях коммерческийкредит целесообразноиспользоватьдля развитияэкономики.Достоинствамикоммерческогокредита являются:оперативностьв предоставлениисредств в товарнойформе; техническаяпростота оформления;способностьактивизироватьмобилизациюсвободныхтоварных ресурсови их перераспределение;расширениевозможностиманеврированияоборотнымисредствами;взаимная финансоваяподдержкапредприятий;содействиеразвитию ссудногорынка.

Вексельноеобращениезначительноуменьшаетколичествонеобходимыхдля оборотаденежных средств,потребностьв прямых банковскихкредитах. Одини тот же вексельможет обслужитьнесколькоторговых сделок,прежде чембудет предъявленк учету, а вомногих случаяхможет не предъявлятьсяк учету вообще.

В условияхрынка коммерческийкредит получитболее широкоеиспользованиедля перераспределениятоварных ресурсов,усилениямежхозяйственныхсвязей и освобожденияучастниковсделки от зависимостибанков-кредиторов.

31. Аккредитив- определениеи участникиэтой формырасчетов.

Аккредитивпредставляетсобой соглашениемежду банкомплательщикаи плательщиком(далее - "приказодательаккредитива"),в силу которогобанк-эмитентпо поручениюприказодателяпредоставляетв пользу получателясредств поаккредитиву(далее - "бенефициар")обязательствопроизвестиплатеж противпредставленныхв соответствиис условиямиаккредитивадокументови выполнениядругих условийаккредитива.

Аккредитивможет бытьотзывным ибезотзывным.

Каждыйаккредитивдолжен ясноуказывать,является лион отзывнымили безотзывным.При отсутствиитакого указанияаккредитивявляется безотзывным.

Отзывнойаккредитивможет бытьизменен илианнулированв любой моментбез предварительногоуведомлениябенефициара.

Безотзывнойаккредитивне может бытьизменен илианнулированбез согласиябанка-эмитентаи бенефициара.

В настоящеевремя в рядеслучаев применяетсятак называемыйревольверный,т.е. возобновляемый,аккредитив.Известны дваварианта такогоаккредитива.При первомварианте саккредитиваоплачиваетсяряд поставок,пока на немимеются деньги.После их полногоиспользованияпервоначальнаясумма аккредитивавосстанавливается,и процессповторяется.При второмварианте наоснове определенногообъема поставокза какой-либопериод аккредитивавтоматическивосстанавливаетсяпосле каждойотгрузки продукциипоставщикоми оплаты ее саккредитива.Преимуществамиревольверногоаккредитиваявляютсянепрерывностьдействия исокращениев связи с этимиздержек обращенияи у поставщика,и у покупателя.

Открытиеаккредитивапроизводитсяза счет собственныхсредств приказодателяили за счеткредита банка,депонируемыхв сумме аккредитива,в банке-эмитентена отдельномбалансовомсчете "Аккредитивы".

Открытиеаккредитивачастично засчет собственныхсредств приказодателяи частично засчет кредитабанка не допускается.

Аккредитивпредназначаетсядля расчетовтолько с однимбенефициароми не может бытьпереадресован.

Преимуществомрасчетоваккредитивамиявляетсягарантированная,своевременнаяи быстрая оплатасчетов поставщика,так как он отгружаетпродукциютолько послетого, как получитсообщение отсвоего банкао прибытииаккредитива.Тем не менееудельный весаккредитивнойформы в безналичныхрасчетах небольшой,что объясняетсясущественныминедостаткамиэтой формы. Кним относятся:

отвлечениеоборотныхсредств изоборота покупателя,их распылениеи, следовательно,замедлениеих оборачиваемости;

ослаблениеконтроля покупателяза соблюдениемпоставщикомусловий договора;

нарушениепланомерногопроцесса снабженияи производствапри несвоевременномвыставленииаккредитивапокупателем;

сложностьи дороговизнаэтой формырасчетов; дороговизнааккредитивнойформы расчетовпроявляетсяв том, что заавизование,проверку документов,подтверждение,платеж, за изменениеи аннулированиеаккредитива,за кредит наего выставлениебанки, как правило,берут плату.

Аккредитивможет быть:

• покрытыйи непокрытый;

• отзывнойи безотзывной;

• подтвержденныйбанком получателяили нет (прим/н сделках);

“+” большиегарантии платежа,вместе с тем

“-” усложняетсядокументообороти средствапокрытия аккредитивавыводятся изхоз.оборотаплательщика.

32. Функциицентральныхбанков.

Основыдеятельностицентральныхбанков. Взаимосвязьцентральныхбанков и пра-вительств.

НазначениеЦБ имеет тройственныйхарактер.

1) ЦБ – преждевсего – гос.банк, созданныйи действующийв интересахгосударстваи его экономическойполитики.

2) ЦБ– банкбанков, обеспечивающийоперации всехбанков и служащийдля них кредиторомпоследнейинстанции.

3) ЦБ– это банкправительства,обслуживающийего счета иуправляющийего долгами.

Возрастаниероли ЦБ относитсяк 30 г. ХХ века.Именно тогдавыявиласьцелесообразностьрасширенияих деятельности,и необходимостьне ограничиватьсяпростым контролемза выпускомденег и обеспеченностиих конвертируемостипо золотовалютномукурсу.

ЦБ сталодним из проводниковэкономическойполитикиправительства.2-я мировая войнадаёт второйтолчок усиленияроли ЦБ и развитияинструментаденежно-кредитногорегулирования,в сочетаниис ещё большимвмешательствомправительствав политику ЦБ.С этого моментагл. роль ЦБ состоитв обеспечениисочетания внеуровня производстваи занятостии стабильностицен национальнойвалюты и внешнейторговли. Крометого правительстводелегируетЦБ ответственностьза валютныйконтроль, фискальныесборы, управлениегос. долгом иобслуживаниемсвоих счетов.

Содержаниеи формы взаимосвязиЦБ с правительствоммогут представляться2-мя способами:

ЦБ выступаетагентом правительстваи проводникомего ДКП.

ЦБ независимот правительстваи самостоятельноопределяетДКП. Однако вдействительностив чистом видеэти моделипрактическине встречаются.

В идеалеЦБ должен бытьнезависим,влиятелен,действоватьна основезакреплённыхзаконом полномочийс целью осуществленияденежно-кредитногорегулированияи обеспечениестабильногофункционированияБС.

Задачицентральныхбанков.

регулирующие

контрольные

обслуживающие

Денежно-кредитноерегулирование(ДКР)– посредствомопределенияграниц ЦБ иправил работыЦБ. ЦБ влияетна поведенияего клиентов(всех хоз. субъектовпрактически),регулируя т.о.ход эк. развитиястраны.

ДКРпредставляетсобой совокупностьмероприятий,направленныхна регулированиеденежной массы,кредитов, инфляции,валютногокурса, процентныхставок и др.показателейденежного рынкаи рынка капиталов.ОсновнымиинструментамиДКРявляются определениецелевой ориентированнойденежной базы,минимальныхрезервныхтребований,рефинансированиеКБ, регулированиеофициальных% ставок и операцийна открытомрынке. ТакжеЦБ устанавливаетКБ кредитныеи портфельныеограничения,предельныеуровни % ставок.

Контрольза банковскойсистемой– следующаяфункция ЦБ,т.к. стабильностьнациональнойденежной единицыбезусловнопредполагаетналичие устойчивыхи эффективноработающихбанковскихинститутов.Осуществлениевалютногоконтроля являетсянеобходимымдополнениемДКР, обеспечивающимего действенность,побуждающиххоз. субъектовстроить своивнешнеэкономическиесвязи, валютныерасчёты и useвалютные средства,исходя изособенностейвалютногоэкономическогоположениястраны.

Обслуживающаяфункция системыналичных ибезналичныхрасчётов– одна из обслуживающихфункций. ПервоначальнодеятельностьЦБ в этой сфереограничиваласьвыпуском вобращениебумажных денег,в дальнейшемпо мере развитиябезналичныхрасчётов ЦБстало выступатьв качествеорганизатораи участникарасчётныхотношений.

Другаяобслуживающаяфункция –кредитованиеКБ и правительств.Являясь кредиторомпоследнейинстанции ЦБсодействуетпреодолениюфинансовыхзатрудненийбанков, которыеиспытываютвременныйнедостатокликвидныхсредств. ПосредствомкредитованияправительстваЦБ осуществляетфинансированиедефицита гос.бюджета иреструктуризациюгос. долга.

Ещёодна обслуживающаяфункция – фин.агент правительства– т.е. ведениесчетов поконсолидациии расходованиюгос. средстви управлениеактивами различныхправительственныхучрежденийи бюджетныхорганизаций.

ЦБ поддерживаеткорреспондентскиеотношения сКБ, другими ЦБи между финансовымиорганизациями.Многие ЦБ исследуютэкон. конъюнктуру,изучают финансовоеположениепредприятияи предоставляюттакже данныеКБ и всем желающим.

33. Ликвидностьактивов и агрегатыденежной массы.

Денмасса-совак-тьпокупат-х иплатеж ср-в,обслуж-их экдеят-ть в стране.Важн признакден массы-ликвид-ть.С точки зренияликвид-ти в денмассе 2 части:

1Деньги (абсолликвид)

2Почти деньги(ликвид-тьменьше-акции,облиг-и, векселя)

Взавис-ти отур-ня ликвидден масса распредна агрегатыд.м. Выдеоениеагрегатов неохд/контроля ирегулир-я Vд.м, чтобы недопус-тьнепредвид-йинфл-ии.

М1-ликвидналич +безналденьги в видезаписи на счетах.

М2-имеетменьшую ликвид-ть,включает М1+вклабыв сбербанкена срок

М3-низккяликвид-ть,включ-етМ2+крупн денежвлады на длитсрок

В РФ в М1выдел-т М0-наличденьги. Кредиткарты-не деньги,а инструментбезнал расчетов.

34. Инструментыденежно-кредитнойполитикиЦентральногобанка.

Денежно-кредитноерегулирование(ДКР)– посредствомопределенияграниц ЦБ иправил работыЦБ. ЦБ влияетна поведенияего клиентов(всех хоз. субъектовпрактически),регулируя т.о.ход эк. развитиястраны. ДКРпредставляетсобой совокупностьмероприятий,направленныхна регулированиеденежной массы,кредитов, инфляции,валютногокурса, процентныхставок и др.показателейденежного рынкаи рынка капиталов.ОсновнымиинструментамиДКРявляются определениецелевой ориентированнойденежной базы,минимальныхрезервныхтребований,рефинансированиеКБ, регулированиеофициальных% ставок и операцийна открытомрынке. ТакжеЦБ устанавливаетКБ кредитныеи портфельныеограничения,предельныеуровни % ставок.Основныеоперации центральныхбанков: определениеучетной ставки

Устанавливаетсяпо результатампроведенияучётных, депозитныхопераций, операцийна открытомрынке и операцийрефинансирования.ЦБ выступаетпо отношениюк КБ кредиторомпоследнейинстанции.Кредитованиебанков в соответствиис принципамикредитовосуществляетсяпод определенный%, который исчитаетсябазовым. Ставкарефинансирования- % за кредит.Депозитнаяставка– плата за ресурсы,размещенныеКБ в ЦБ или наоборот.Учётнаяставка– величинадисконта поприобретённымЦБ ценным бумагам.Процентнаяставка– как результатопераций ЦБна открытомрынке определяетсяв результатеоперации (спекуляция)ЦБ.

Несмотряна различныеназвания цельэтих операцийи суть этихставок единая.Официальнопроцентнаяставка являетсяориентиромдля рыночныхставок по кредитам,барометромэкон. обстановкии опред. базовуюцену капитала.МасштабностькредитныхвозможностейЦБ, его главенствующееположение вБС обеспечиваетвысокую концентрациюкредитныхсделок.

Изменениеофициальнойпроцентнойставки влечётза собой изменениеделовой активности,уровня производстваи потребления.

Цепочкареакций наповышениеучётной ставки:

официальноеувеличение% ставки  увеличениедоходностифин. инструментови ст-ти кред.ресурсов увеличениест-ти кредитовконечн. заёмщикампонижениерентабельностипроизводственныхпроектов сворачиваниенерентабельногопр-ва, проектов уменьшениесовокупногообъёма пр-ва уменьшениедоходов иплатёжеспособногоспроса населения.

Напротивуменьшениебазовой % ставкиспособно оживитьделовую активностьи стимулироватьрост экономики.Такая закономерностьдействует припостоянномили нейтральномдействии др.факторов, такихкак стабильностьденежногообращения иразвитостькредитныхотношений.

Основныеоперации центральныхбанков: административноерегулированиеде-нежно - кредитнойсферы.

Мераадминистративноговоздействия(прямого) ЦБ наденежно-кредитнуюсферу заключаетсяв регулировании(директивногоопределения):уровня % ставок;прироста кредитов;объёма портфельныхопераций.

Ограничениеверхнего уровня% ставок в целомстимулируетинвестициии способствуетповышениюделовой активности,снижению Vвысокорисковогопредприятияи повышениеустойчивостибанк системы.Завышенноеограничениеставок облегчаетдоступ к кредитамконкретныхкатегорийзаёмщиков,развитие которыхсчитаетсяприоритетамиструктурнойи социальнойполитики государства.В комплексеселективнойполитики такжевходит увеличениеколичественныхпараметровна кредитыприоритетнымотраслям, созданиеи рефинансированиеспец. банковкредитованияэтих отраслей.Селективноеограничениеобычно болеедейственное,если применяетсяв комплексес резервнымитребованиямии рефинансированием.Портфельныеограничениямогут регулироватьсостав вложенийи обязательствбанка. 1. В качествепримера – требованияпо обяз. вып.части ср-в банкав гос. ц/б, определяемыезадачамирегулированияликвидностибанка и управлениемгос. долга. 2. Внашей страневеличина инвестицийв корпоративныец/б ограничиваетсяразмером собственногокапитала банка.3. Требованияпо ограничениюV эмиссии собственныхвнесений банковтакже размерамисобственногокапитала.

Основныеоперации центральныхбанков: рефинансированиекоммерческихбанков.

Предоставлениекредитоврефинансирования– форма денежно-кредитнойэмиссии. Их Vопределяетденежную базу и действиекредитногомультипликатора.Так снижениекредитоврефинансированияпобуждает КБувеличить своюликвидность,т.е. увеличитьостатки свободныхсредств накорсчетах иснизить V кредитования.ЦБ не допускаетиспользованиесредств рефинансированияна спекулятивныеоперации. Вдальнейшемпо мере расширениязадач ЦБ рефинансированиестало активноиспользоватьсякак инструментоказания помощиКБ. По аналогиис кредитом,кредитноерефинансированиеповышаетэффективностьиспользованиявременно свободныхДС банков. Имеявозможностьпополнить своюликвидностьза счёт средствЦБ, КБ уменьшаютостатки денегна корсчетахи увеличивают\/ кредитования.Для каждогоотдельногобанка лимитрефинансированияопределяетсяего величинойи ролью в банковскойсистеме и егофинансовымположением.Срок кредитарефинансированиязависит от ихцелей. Таккраткосрочныйкредиты донесколькихдней предоставляютсяна покрытиеплатежногоразрыва принезначительныхвнезапныхколебанияхкорсчёта (овердрафт).Среднесрочныекредиты – донесколькихмесяцев направляютсяобычно на покрытиециклических(сезонных) колебанийплатежногооборота. Долгосрочныекредиты донесколькихлет предоставляютсяна стабилизациюплатёжностибанка. Процентпо кредитурефинансированияобычно соответствуетофициальной% ставке и тольков особых случаяхбывает нижееё ил отсутствуетвообще. Ставкаможет определятьсяпо результатампредоставлениякредитоврефинансирования,для чего предоставлениеэтих кредитовможет осуществлятьсяна аукционнойоснове.

Кредитноерефинансированиепредоставляетсятолько устойчивымбанкам, испытывающимвременныефинансовыетрудности.Такие кредитыобеспечиваютсязаконом илисделкой – РЕПО(своего родазалог, но правона объект сделкипереходит ктой или инойстороне). Ценныебумаги удовлетворяютпризнакамквази-денег,что гарантируетнадлежащийвозврат кредита,позволяетизбежать чрезмернойденежно-кредитнойэмиссии.

Основныеоперации центральныхбанков: валютнаяполитика

Вразвитых странахна делаетсяразличий междувалютной иденежно-кредитнойполитикой –обе считаютсясоставнымичастями ДКР.

Валютнаяполитика– комплексмероприятийпо стимулированиювнешнеэкономическихпозиций государства,по уравновешиваниюплатного бизнесаи устойчивостикурса национальнойвалюты. В наиболееобщем видевалютнаяполитика включаетв себя следующиеэлементы:

• регулированиевалютногокурса; управлениеофициальнымивалютнымирезервами; валютный контроль;м/н валютноесотрудничество; участие в м/нвалютныхорганизациях.

35. Видыаккредитивов.

Аккредитивпредставляетсобой соглашениемежду банкомплательщикаи плательщиком(далее - "приказодательаккредитива"),в силу которогобанк-эмитентпо поручениюприказодателяпредоставляетв пользу получателясредств поаккредитиву(далее - "бенефициар")обязательствопроизвестиплатеж противпредставленныхв соответствиис условиямиаккредитивадокументови выполнениядругих условийаккредитива.

Аккредитивможет бытьотзывным ибезотзывным.

Каждыйаккредитивдолжен ясноуказывать,является лион отзывнымили безотзывным.При отсутствиитакого указанияаккредитивявляется безотзывным.

Отзывнойаккредитивможет бытьизменен илианнулированв любой моментбез предварительногоуведомлениябенефициара.

Безотзывнойаккредитивне может бытьизменен илианнулированбез согласиябанка-эмитентаи бенефициара.

В настоящеевремя в рядеслучаев применяетсятак называемыйревольверный,т.е. возобновляемый,аккредитив.Известны дваварианта такогоаккредитива.При первомварианте саккредитиваоплачиваетсяряд поставок,пока на немимеются деньги.После их полногоиспользованияпервоначальнаясумма аккредитивавосстанавливается,и процессповторяется.При второмварианте наоснове определенногообъема поставокза какой-либопериод аккредитивавтоматическивосстанавливаетсяпосле каждойотгрузки продукциипоставщикоми оплаты ее саккредитива.Преимуществамиревольверногоаккредитиваявляютсянепрерывностьдействия исокращениев связи с этимиздержек обращенияи у поставщика,и у покупателя.

Открытиеаккредитивапроизводитсяза счет собственныхсредств приказодателяили за счеткредита банка,депонируемыхв сумме аккредитива,в банке-эмитентена отдельномбалансовомсчете "Аккредитивы".

Открытиеаккредитивачастично засчет собственныхсредств приказодателяи частично засчет кредитабанка не допускается.

Аккредитивпредназначаетсядля расчетовтолько с однимбенефициароми не может бытьпереадресован.

Преимуществомрасчетоваккредитивамиявляетсягарантированная,своевременнаяи быстрая оплатасчетов поставщика,так как он отгружаетпродукциютолько послетого, как получитсообщение отсвоего банкао прибытииаккредитива.Тем не менееудельный весаккредитивнойформы в безналичныхрасчетах небольшой,что объясняетсясущественныминедостаткамиэтой формы. Кним относятся:

отвлечениеоборотныхсредств изоборота покупателя,их распылениеи, следовательно,замедлениеих оборачиваемости;

ослаблениеконтроля покупателяза соблюдениемпоставщикомусловий договора;

нарушениепланомерногопроцесса снабженияи производствапри несвоевременномвыставленииаккредитивапокупателем;

сложностьи дороговизнаэтой формырасчетов; дороговизнааккредитивнойформы расчетовпроявляетсяв том, что заавизование,проверку документов,подтверждение,платеж, за изменениеи аннулированиеаккредитива,за кредит наего выставлениебанки, как правило,берут плату.

Аккредитивможет быть:

• покрытыйи непокрытый;

• отзывнойи безотзывной;

• подтвержденныйбанком получателяили нет (прим/н сделках);

“+” большиегарантии платежа,вместе с тем

“-” усложняетсядокументообороти средствапокрытия аккредитивавыводятся изхоз.оборотаплательщика.

36. Мультипликационноерасширениебанковскихкредитов идепозитов.

Современнаябанковскаясистема способнагенерироватьдополнительныеденьги, чтопроисходитблагодарядействию банковскогокредитногомультипликатора.Кредитныймультипликаторпредставляетсобой процессувеличенияденег на клиентскихсчетах коммерческихбанков в периодих движенияот одногокоммерческогобанка к другому.

Процессбанковскойэмиссии характеризуетсяс позиций банковской,кредитной идепозитнойсторон мультипликатора.Банковскаясторона характеризуетсубъект мультипликации,определяя егокак системукоммерческихбанков. Кредитнаясторона раскрываетдвигательпроцессамультипликациикак результаткредитованияхозяйства.Депозитнаясторона отражаетденьги на счетахКБ как объектмультипликации.

37. Надежностьи стабильностьбанковскихсистем.

Банковскаясистема - этосовокупностьразличных видовбанков и банковскихинститутови их взаимосвязи,существующиев той или инойстране в определенныйисторическийпериод.

Банковскиесистемы используютсядля решениятекущих истратегическихзадач:

• обеспеченияэкономическогороста;

• регулированияинфляции;

• регулированияплатежногобаланса.

Характернойчертой банковскойсистемы являетсянаряду с концентрациейбанков их достаточноширокая специализацияв лице центральных(эмиссионных),коммерческих,инвестиционных,ипотечных,сберегательныхи других. Отсюда,с одной стороны,конкурентнаяборьба банковза привлечениересурсов, занадежную ивыгодную клиентуру,за высокиедоходы, с другойстороны, стремлениеусилить государственноерегулированиедеятельностибанков (в отношенииклиентуры,банковскихпроцентов идр.)

Современныекредитно-банковскиесистемы имеютсложную, многозвеньевуюструктуру. Еслиза основуклассификациипринять характеруслуг, которыеучрежденияфинансовогосектора предоставляютсвоим клиентам,можно выделитьтри важнейшихэлемента кредитнойсистемы:

1. центральный(эмиссионныйбанк);

2. коммерческиебанки;

3. специализированныефинансовыеучреждения(страховые,сберегательныеи т.д.).

В связис этим остростоит проблемаобеспечениястабильностибанковскойсистемы за счетповышенияликвидностии платежеспособностибанков. Платежеспособностькоммерческихбанков зависитво многом отплатежеспособностиклиентов банка,так как невозвратссуды снижаетплатежеспособностьбанка. А еслинеплатежеспособностьклиентов приобретаетмассовый характериз-за общегокризиса неплатежей,то под угрозуставится стабильностьвсей банковскойсистемы.

38. Основныеэлементынациональнойвалютной системы.

Валютнаясистема - этосовокупностьдвух понятий- валютногомеханизма ивалютных отношений.Под валютныммеханизмомпонимаютсяправовые нормыи институты,представляющиеих на национальноми международномуровнях.[VII]

Валютныеотношения - этоповседневныесвязи, в которыевступают частныелица, фирмы,банки на валютныхи денежныхрынках с цельюосуществлениямеждународныхрасчетов, кредитныхи валютныхопераций.

Национальнаявалютная система- это совокупностьэкономическихотношений, спомощью которыхосуществляетсяплатежныйоборот, формируютсяи используютсявалютные ресурсы,необходимыедля процессаобщественногопроизводства.Элементы национальнойвалютной системы- это национальнаявалюта, объеми состав валютныхрезервов, валютныйпаритет и курснациональнойвалюты, условияконвертируемостивалюты, статуснациональныхорганов и учреждений,регулирующихвалютные отношениястраны, условияфункционированиянациональногорынка валютыи золота.

1. "Валюта":

2. "Ценные бумаги в валютеУкраины" - платежныедокументы(чеки, векселя,аккредитивыи другие), фондовыеценности (акции, облигации) идругие долговыеобязательства, выраженныев.

3. "Иностраннаявалюта":

4. "Валютныеценности":

а) иностраннаявалюта;

б) ценные бумаги в иностраннойвалюте - платежныедокументы(чеки, векселя, аккредитивыи другие), фондовыеценности (акции,облигации) и другие долговые обязательства, выраженные в иностраннойвалюте;

в) драгоценные металлы - золото, серебро, платинаи металлы платиновойгруппы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий) в любом видеи состоянии, за исключениемювелирных идругих бытовых изделий, атакже ломатаких изделий;

г) природные драгоценные камни - алмазы, рубины, изумруды,сапфиры иалександриты в сыром и обработанном виде, а такжежемчуг, заисключениемювелирных идругих бытовыхизделий из этихкамней и ломатаких изделий.

Порядоки условия отнесенияизделий издрагоценныхметаллов иприродныхдрагоценныхкамней к ювелирными другим бытовымизделиям и лому таких изделий устанавливаютсяПравительствомРоссийскойФедерации.

5. "Резиденты":

6. "Нерезиденты":

7. "Валютныеоперации":

а) операции, связанные спереходом правасобственностии иных прав на валютные ценности, в том числеоперации, связанныес использованиемв качествесредства платежа иностранной валюты и платежныхдокументовв иностраннойвалюте;

б) ввози пересылкав РоссийскуюФедерацию, атакже вывоз и пересылкаиз РоссийскойФедерациивалютных ценностей;

в) осуществлениемеждународныхденежных переводов;

г) расчеты между резидентами и нерезидентами в валюте РоссийскойФедерации.

8. Операции с иностранной валютой и ценными бумагами в иностраннойвалюте подразделяютсяна текущиевалютные операции и валютныеоперации, связанныес движениемкапитала.

11. "Уполномоченные банки" - банки и иные кредитные учреждения, получившие лицензии Центрального банка Российской Федерациина проведениевалютных операций.

39. Сущностьи необходимостьмеждународныхрасчетов.

Международныерасчеты.

Механизмм/н расчетовхарактеризуетвалютную систему,но не со сторонысубъектов иобъектов, а состороны механизмафункционированиясделок в м/нрасчетах. Механизмм/н расчетов– система организациии регулированияплатежей, возникающихпри осуществленииВЭД междугосударством,предприятиями,гражданами,находящимисяна территорииразных стран.

Подавляющаячасть м/н расчетовосуществляется в безналичнойформе, черезбанковскиеучреждения.

На состоянием/н расчетоввлияют следующиефакторы:

• положениена товарныхи денежныхрынках;

• степеньиспользованияи эффективностьгос. регулированиямежстрановыхпотоков товаров,услуг, капиталов;

• темпыроста инфляции в различныхстранах;

• условиявнешнеторговыхконтрактов;

• м/нправила и обычаи;

• особенностинациональныхбанковскихсистем;

• национальноевалютноезаконодательство.

40. Формымеждународныхрасчетов.

ЧерезSWIFT осуществляются такие банковскиеоперации, какпереводы денежныхсредств, передачаинформациио состояниисчетов в банках, подтверждениевалютных сделок,расчеты поинкассо, аккредитивам,торговле ценнымибумагами,согласованиеспорных вопросов,ведение электронныхсчетов клиентови управлениеих средствами.

Экспортныйперевод.

Банковскийперевод заэкспоpтиpованныетовары илиоказанныеуслуги представляетсобой поручениеКБ своемукоppеспондентувыплатить(перевести насчет) определеннуюсумму денегпо просьбе иза счет пеpевододателя(иностранноголица или предприятия)получателю(бенефициару)с указаниемспособа возмещениябанку выплачиваемойим суммы.

Обычноучастникамитакого переводаявляются юридическиелица - торговыеили посредническиеорганизациии предприятия.Такому переводукак правилопредшествуетзаключениеторгового илииного вида контракта междуимпортероми экспортером,часто и приучастии посредника.В контрактестороны оговариваютспособ и видрасчетов, черезкакие банкибудут осуществлятьсяплатежныепереводы икаким образом(по телеграфу,по телекснойсети или посети SWIFT).

Импортныйперевод.

Перечислениеденежных средств в иностранной валюте с текущихбалансовыхвалютных счетовза границу впользу иностранных физическихи юридических лиц осуществляется в форме банковского импортногоперевода.

Банковскийимпортный перевод представляет собой приказбанка, адресуемыйсвоему корреспондентуо выплатеопределеннойсуммы денегпо поручениюи за счет перевододателя иностранному получателю(бенефициару)с указанием способа возмещения банку- плательщикувыплаченнойим суммы.

Для быстротыопераций, удешевлениястоимостибанковскихопераций врезультатеиспользованияунифицированныхпо содержаниюи формату сообщенийиспользуетсясистема SWIFT.

ЧерезSWIFT осуществляются такие банковскиеоперации, какпереводы денежныхсредств, передачаинформациио состояниисчетов в банках, подтверждениевалютных сделок,расчеты поинкассо, аккредитивам,торговле ценнымибумагами,согласованиеспорных вопросов,ведение электронныхсчетов клиентови управлениеих средствами.

Операциив ин. валюте ис ц. бумагамив ин. валютеподразделяются:

-текущиевалютные операции

-валютныеоперации, связанныес движениемкапитала.

Текущиевал. операции:

-переводыв РФ и из РФ ин.валюты дляосущ. расчетовбез отсрочкиплатежа поэкспорту иимпорту товаров,работ, услуг,а также осуществлениерасчетов, связанныхс кредитованиемэкспортно-импортныхопераций насрок не более180 дней

-получениеи предоставлениефинансовыхкредитов насрок не более180 дней

-переводыв РФ и из РФпроцентов,дивидендов,других доходовпо вкладам,инвестициям,кредитам ипрочим операциям,связанным сдвижениемкапитала

--переводынеторговогохарактера,включая переводысумм зарплаты,пенсий, наследстваи др.

Валютныеоперации, связ.с движениемкапитала:

-прямыеинвестиции- вложения вуставный капиталпредприятияс целью извлечениядохода и полученияправ на участиев управлениипредприятием

-портфельныеинвестиции- приобретениец.бумаг (операциис акциями ивекселямирегламентируютсяЖеневскойконвенцией)

-переводыв оплату правасобственностина имущество,включая землюи ее недра

-предоставлениеи получениеотсрочки платежана срок, более280 дней по экспортуи импорту товаров,работ, услуг

-предоставлениеи получениефинансовыхкредитов насрок не более180 дней

-другиевалютные операции,не являющиесятекущими.

В качестверасчетов междустранамииспользуется:

-мировыеденьги илизолото

-валюта- ден. единицастраны, используемаяв международныхрасчетах - долларСША, СДР (отношениекурса однойвалюты к определенномунабору другихвалют - долларСША, марка, фунт,франк, иена) иЭКЮ - ден. единицастран ЕС.-

-межбанковскиерасчеты, основакоторых - безналичныйрасчет.

-расчетыпо корреспондентскимсчетам (расширеннаявалют. лицензиядает право наустановлениекорр. отношенийс шестью банкамииз развитыхстран мира;Генеральнаявалют. лицензиядает право наустановлениекорр. отношенийс тем числомзарубежныхбанков, котороебанк сочтетнужным). Междуклиентом ибанком заключаетсядоговор орасчетно-кассовомобслуживаниис открытиемсоответствующегобанковскогосчета.

-в межд.расчетах используютсячеки для осуществлениякоммерческихплатежей, нов основном приплатежах неторговогохарактера,дорожные чеки

-расчетыаккредитивами(подтвержденные,неподтвержденныетретьим банком,револьверные,циркулярные(для использ.любым банком),резервные)

-расчетыпластиковымикарточками(карточка туризмаи развлечений- индивидуальныеи корпоративные;карточкимеждународныхсистем - ВИЗА,Еврокард-Мастеркард,Америкен экспресс).