Кредит, его сущность и принципы проблемы развития в России (стр. 9 из 10)

-Сумма кредита равна 900 тыс.руб.

-Срок равен 0,6 (кредит сроком до 1 года)

-Обеспечение, предоставляемое предприятием - 1050 тыс. руб., что составляет 117% от суммы кредита.

-Ставка по кредиту: i = ((1000-900)/(900*0,6))* 100% = 18.5%

Вывод: наиболее приемлемый банк №4: он предложил устраивающее обеспечение (116%) и минимальный процент за кредит (17,8%).

2.6. БАНКИ

В данном разделе необходимо будет произвести расчет основных экономических нормативов, разработанных Центральным Банком для определения надежности функционирующих на территории России коммерческих банков.

Таблица 13 - Показатели деятельности коммерческого банка

Показатель деятельности коммерческого банка	1-й период	2-й период	3-й период
Собственный капитал коммерческого банка	23750	32300	42750
Размер рыночного риска	11727,75	19937,65	26419,5
Величина кредитного риска по срочным сделкам	18027,2	22787,65	33996 7
Величина кредитного риска по инструментам, отражае-мым на внебалансовых счетах бухгалтерского учета	1812,6	2278,1	4338,65
Кредиты, выданные банком, размещенные депозиты, в том числе в драгоценных металлах, с оставшимся сроком до погашения свыше года	43325,7	64209,55	97225,85
Обязательства банка по кредитам и депозитам, получен-ным банком, а также по обращающимся на рынке долго-вым обязательствам банка сроком погашения свыше года	53289,3	84999,35	127845,3
Ликвидные активы	75576,3	113648,5	157264
Обязательства до востребования и на срок до 30 календарных дней	105977,3	152450,3	183235,1
Высоколиквидные активы	32838,65	43360,85	64176,3
Код 8987 (разница между величиной созданного резерва на возможные потери по ссудам 2 - 4 групп риска и остатком счета 61404 в части средств, не вошедших в расчет капитала)	855	2270,5	5499,55
Общая величина созданного резерва под обесценение ценных бумаг	540,55	1699,55	4275
Обязательные резервы кредитной организации	22272,75	32829,15	43479,6
Совокупная сумма требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам (в том числе по межбанковским), размещенным депозитам (в том числе по межбанковским), учтенным векселям, займам, по кредитам и депозитам в драгоценных метал-лах и суммы, не взысканные банком по своим гарантиям	5608,8	7461,3	10543,1
Обязательства до востребования	87706,85	127529,9	138364,7
Общая сумма всех активов по балансу банка	218719,5	283424,9	359995,9
Совокупная величина крупных кредитов	138163,3	188406,9	222817,8
Cовокупная сумма обязательств банка полученных от одного или группы связанных кредиторов	5361,8	6213	8326,75
Совокупная сумма требований банка (включая забалансовые), взвешенных с учетом риска, в отношении инсайдера банка и связанных с ним лиц	933,85	943,35	1010,8
Совокупная сумма требований банка (включая забалансовые), взвешенных с учетом риска, в отношении всех инсайдеров банка и связанных с ним лиц	1038,35	1043,1	1138,1
Совокупная сумма вкладов (депозитов) населения	33093,25	36787,8	41070,4
Выпущенные банками векселя и банковские акцепты	8117,75	11726,8	22745,85
Номинальная стоимость векселей с истекшим сроком обращения	1172,3	1381,3	1912,35
Забалансовых обязательств банка из индоссамента векселей, авалей и вексельного посредничества	2204,95	2869,95	982,3
Инвестиции банка в доли (акции) других юридических лиц	6405,85	7822,3	8961,35
Совокупная сумма обязательств банка в рублях и иностранной ва-люте, в том числе по субординированным кредитам (займам) в час-ти, не включаемой в расчет собственных средств (капитала) банка	43475,8	83291,25	117320,3
Высоколиквидные активы в драгоценных металлах в физической форме	3252,8	8116,8	8980,35
Обязательства в драгоценных металлах до востребования и со сроком востребования в ближайшие 30 дней	14680,35	22240,45	43069,2
Сумма активов банка, взвешенных с учетом риска, за исключением балансовых финансовых инструментов торгового портфеля, по которым рассчитываются процентный риск и фондовый риск	171000	230850	309700
Величина созданного резерва на возможные потери по прочим активам и по расчетам с дебиторами	3230	8160,5	11728,7
Значение совокупной суммы требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам, размещенным депозитам, учтенным векселям, займам, по кредитам и депозитам в драг. металлах и суммы, не взысканные банком по своим гарантиям показателя в отношении тех акционеров, вклад которых в уставный капитал банка превышает 5% от его зарегистрированной Банком России величины	3086,55	4125,85	5160,4
Значение совокупной суммы требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам, размещенным депозитам, учтенным векселям, займам, по кредитам и депозитам в драгоценных металлах и суммы, не взысканные банком по своим гарантиям показателя по всем акционерам, вклад которых в уставный капитал банка превышает 5% от его зарегистрированной Банком России величины	13301,9	17843,85	21339,85

Расчет базовых показателей деятельности коммерческих банков

1. Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (HI).

(4)

где К – собственный капитал коммерческого банка;

Ар - сумма активов банка, взвешенных с учетом риска, за исключением балансовых финансовых инструментов торгового портфеля, по которым рассчитываются процентный риск и фондовый риск;

КРВ - величина кредитного риска по инструментам, отражаемым на внебалансовых счетах бухгалтерского учета;

КРС - величина кредитного риска по срочным сделкам;

РР - размер рыночного риска;

Рц - общая величина созданного резерва под обесценение ценных бумаг;

Рк - код 8987 (разница между величиной созданного резерва на возможные потери по ссудам 2 - 4 групп риска и остатком счета 61404 в части средств, не вошедших в расчет капитала);

Рд - величина созданного резерва на возможные потери по прочим активам и по расчетам с дебиторами.

Минимально допустимое значение норматива Н1 устанавливается в зависимости от размера собственных средств (капитала) банка в следующих размерах: от 5 млн. евро и выше – 10%, менее 5 млн. евро 11%.

1 период: HI = 11,99%

2 период: HI = 12,25%

3 период: HI = 12,11%

2. Нормативы ликвидности банка.

2.1 Норматив мгновенной ликвидности (Н2) определяется как отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования:

, (5)

где ЛАм - высоколиквидные активы;

ОВм - обязательства до востребования.

Минимально допустимое значение норматива Н2 устанавливается в размере 15%.

1 период: Н2 = 37,44%

2 период: Н2 = 34%

3 период: Н2 = 46,4%

Вывод: Значение норматива мгновенной ликвидности (Н2) за последующие три периода превышает минимальное допустимое значение - 15%.

2.2 Норматив текущей ликвидности банка (Н3) определяется как отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней:

, (6) где ЛАт - ликвидные активы; ОВт - обязательства до востребования и на срок до 30 календарных дней.Минимально допустимое значение норматива Н3 устанавливается в размере 50%.

1 период: НЗ = 71,3%