Рис.5. Границы депозитной политики коммерческого банка
Успешная реализация целей эффективной депозитной политики коммерческого банка предполагает решение в процессе ее формирования следующих задач (рис.6.)
Рис.6. Задачи достижения эффективной депозитной политики коммерческого банка
Основные этапы депозитной политики коммерческого банка схематично можно представить в виде рисунка (рис.7).
Рис.7 Основные этапы депозитной политики коммерческого банка
Под экономической целесообразностью понимается рентабельность использования привлеченных ресурсов. При расчете относительной эффективности привлечения депозитных ресурсов необходимо принимать во внимание как связанные с ними издержки, в том числе – резервные отчисления, а также неопределенную степень их ликвидности, так и явные выгоды. Система ставок по вкладам должна быть ориентирована на рыночную конъюнктуру при непременном учете складывающейся иерархии надежности сопоставимых инструментов. Так, банк, удерживающий ставки на более низком уровне, нежели близкие ему по степени надежности конкуренты, рискует потерять часть своей клиентуры.
Процесс формирования депозитной политики тесно взаимосвязан с проведением банком процентной политики, так как депозитный процент является эффективным инструментом в области привлечения ресурсов. По отдельным видам депозитных счетов величина доходов определяется сроком вклада, суммой, спецификой функционирования счета, объемом и характером сопутствующих услуг и зависит от соблюдения клиентом условий вклада. Уплата банком процентов по депозитам – основная часть операционных расходов. Одним из направлений процентной политики коммерческого банка является расчет и анализ стоимости всех ресурсов и депозитных операций.
Для этого необходимо:
- установить приемлемый процент по вкладам (депозитам);
- изучить динамику процентной ставки по привлеченным ресурсам;
- рассчитать реальную стоимость ресурсов в условиях инфляции;
-проанализировать изменения процентного расхода по привлеченным ресурсам в общем объеме расходов банка.
Процентная политика является неотъемлемой частью формирования депозитной политики коммерческого банка. Оптимальная процентная политика банка базируется на принципах дифференциации процента в зависимости от срока хранения и размера сбережений, принципа «социальной» дифференциации процента по вкладам, принципа обеспечения рентабельности банковской деятельности и принципа сохранения и защиты сбережений вкладчиков.
Таким образом, управление ресурсной базой коммерческого банка сложный и многогранный процесс, который можно разделить на два уровня - уровень государства (макроэкономический) и уровень коммерческого банка. К числу инструментов регулирования ресурсной базы коммерческих банков со стороны Национального Банка Украины относят предоставление кредитов, операции на открытом рынке, установление экономических нормативов, определение величины обязательных резервов и некоторые другие инструменты. Главная задача внутрибанковского управления ресурсной базой состоит в том, чтобы мобилизовать временно свободные денежные средства и превратить их в реальные кредитные ресурсы. Для достижения поставленных задач депозитной политики каждый коммерческий банк должен разработать собственный механизм депозитной политики. Анализ формирования ресурсной базы коммерческого банка в современной финансовой ситуации становится необходимым условием достижения ее действенности.
Список использованных источников
1. Алексеєнко М.Д., Герасимович А.М. Аналіз банківської діяльності. - К: КНЕУ. – 2006. – 600 с.
2. Артус М. Фінанси.- К: Вид-во Європ. ун-ту. – 2005. – 198 с.
3. Барановський О.І. Розвиток банківської системи України. - К: Ін-т екон. прогнозів. - 2008. – 584 с.
4. Бланк И.А. Финансовый менеджмент. Учебный курс (2-е дополненное издание). - К: Эльга-Н (рус).- 2006.- 656 с.
5. Вовчак О. Банківська справа. - К: Новий Світ-2000. – 2008. - 560 с.
6. Гардмиров П. Ризик-менеджмент у банку//Регіональна єкономіка.- 2003.- №4..- С.140-145.
7. Кириленко О.П. Фінанси. Теорія та вітчизняна практика. - Тернопіль: Астон.- 2002.- 21 с.
8. Кириленко О.П. Фінанси. Теорія та вітчизняна практика. - Тернопіль: Астон.- 2002.- 21 с.
9. Кочетков В.М., Омельченко О.В. Основи аналізу діяльності комерційного банку. - К: Видавництво Європейського університету. -2003 – 96 с.
10. Кравець В.М., Кравець О.В. Західноєвропейський банківський менеджмент: становлення і сучасність.- К: Знання-Прес. – 2003. – 470 с.
11. Мещеряков А.А. Фінансовий менеджмент у банках.- К: ЦУЛ. – 2006. – 208 с.
12. Мігус І.П. Ринок фінансових послуг. Методичні рекомендації для складання рейтингів. - К: Видавництво Європейського університету.- 2005. -118 с
13. Мочерний С. Банківська система в Україні. - Львів: Тріада Плюс.- 2004. -304 с.
14. Прокопенко І.Ф. Основи банківської справи. К: ЦУЛ. – 2005. – 410 с.
15. Примостка Л.О. Фінансовий менеджмент у банку. Підручник. - К: КНЕУ. -2004. - 468 с.
16. Реверчук С.К. Грошово-банківські системи зарубіжних країн. - К: Триада. -2007. -160 с.
17. Сало І.В., Криклій О.А. Фінансовий менеджмент у банку.- К: Унів.книга. – 2007. -314 с.
18. Фрост С. Настольная книга банковского аналитика. -К: БалансБизнесБукс. -2006. – 672 с.
19. Єпіфанов А.О., Маслак Н.Г., Сало І.В. Операції комерційних банків. - К: Унів.книга. – 2007. – 523 с.
20. Банки нового тысячелетия // Деловая жизнь. -№9. - 2003. – С.18-19.
21. Божко В.П. , Шигимага Е.О. Об оценке структуры доходов коммерческого банка // Економика. Финансы. Право. – № 10. -2004. – С.23-27.
22. Васюренко О.В. Депозиты как основной источник привлечения средств коммерческими банками // Фінанси України. - 2006. - № 11 - С. 88-92.
23. Дмитриева Е.А. Депозитные операции в системе услуг коммерческого банка: проблемы их эффективности // Банківська справа. - 2005. - № 2 - С. 18-23.
24. Дмитрієва О.А. Оптимізація депозитної діяльності комерційного банку // Фінанси України. – 2008. - № 5. – С 15-17.
25. Дмитрієва О.А. Оптимізація депозитної діяльності комерційного банку // Фінанси України. – 2007. - № 5. – С. 138-145.
26. Ермошенко М.М. Информционно-аналитическая поддержка анализа деятельности коммерческого банка // Актуальные проблемы экономики. -№ 10. -2006.- С.59-67.
27. Заруцкая О.П. Управление рисками - главный показатель финансовой стойкости отечественных банков // Финансы Украины. -№ 3. -2006.- С.94-101.