Поручительство - договор, в соответствии с которым поручитель обязуется отвечать за долги заемщика при невыполнении им обязательств. Поручителем может быть любое юридическое или физическое лицо платежеспособное, кроме кредитных организаций [17,с.47].
В договоре поручителя должны быть указаны условия обязательства, за которое выдано поручительство. Оно может быть полным (на всю сумму кредита и процентов) или частичным (только по процентам). В договоре предусматривается порядок и обстоятельства, при которых поручитель обязан выполнить свои обязательства.
Но у поручителя есть право выдвигать против требований кредитора возражения.
В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения своих обязательств заемщик должен уплатить кредитору неустойку. Неустойка - это определенная законом или договором денежная сумма.
Многие банки, особенно западные, практикуют такие формы обеспечения возврата кредита как цессии и страхование.
Цессия - документ заемщика (цедента), в котором он уступает свое требование (дебиторскую задолженность) кредитору-банку в качестве обеспечения возврата кредита, т.е. к банку переходят права получения денежных средств по уступленному требованию. Составляется специальный договор о цессии, которая может быть либо открытой, либо тихой. Открытая цессия подразумевает сообщение должнику об уступке требования, т.е. погашение обязательства банку, а не цеденту. При тихой цессии должнику не сообщают об уступке его требования, и он платит цеденту, который обязан передать необходимую сумму банку. Следует отметить, что стоимость дебиторской задолженности должна быть достаточной для погашения ссуды. Банк имеет право воспользоваться поступающими средствами только для погашения выданного кредита.
Страхование ответственности за непогашение кредита считается у нас пока еще нетрадиционным способом обеспечения его возврата. Такое страхование относится к добровольному страхованию ответственности.
Страхование кредитного риска банка при выдаче долгосрочного (сроком до 3 лет) кредитов: страховым случаем является просрочка очередного платежа более чем на 3 месяца. Страховая компания оплачивает банку часть кредита, рассчитанную как сумма непогашенного кредита (без процентов), деленная на количество месяцев, оставшихся до окончания кредитного договора.
Таким образом, организация кредитной работы в Липецком ОСБ 8593 совершенствуется, растут объемы кредитования, появляются новые формы и виды кредитования. Все это говорит о высокой эффективности данного направления деятельности банка.
Российская банковская система находится фактически в стадии формирования. Кредитные операции банков постепенно вытесняют операции на фондовом рынке. Необходимость вложения средств в кредитование реального сектора экономики была доказана кризисом банковской системы в 1998 году. Но для осуществления полномасштабного кредитования в первую очередь нужна достаточно стабильная в экономическом и политическом смысле экономическая система в стране.
За последние два года российская экономика имела стабильный, пусть и небольшой рост. Но продвижение необходимых реформ фактически было приостановлено, коренного улучшения финансового положения предприятий не произошло. В начале 2004 года смена правительства РФ дала надежды на ускорение проведение экономических реформ, призванных сдвинуть экономику с места по пути прогресса. Отметим, что основные виды кредита, востребованные за границей, требуют в первую очередь наличие стабильной рыночной экономики, а также наличие конкуренции в банковском секторе. Основные проблемы кредитования юридических лиц, в первую очередь связаны с низкой платежеспособностью российский предприятий, особенно сельхозпроизводителей, ведь согласно статистике до 60 % предприятий России находятся в неудовлетворительном финансовом положении, причем налоговое бремя не дает многим предприятиям вывести из тени свои реальные доходы, что прямо создает проблемы при оформлении кредита. Достаточно трудно доказать банку свою платежеспособность когда в документах убытки. В связи с этим со стороны банка применение методики анализа финансового состояния практически не имеет смысла.
Поэтому обеспечением кредита выступает имущество предприятия. Но и тут не обходится без проблем. Во-первых, в России нет четко функционирующей системы рыночной оценки имущества, балансовая стоимость в десятки раз занижена. Эти факты создают проблемы, как на этапе выдачи кредита, так и в случае невозможности клиента осуществлять платежи по кредиту. Имеется в виду, что в России нет четкого механизма реализации залогового имущества, которое к моменту судебного решение может вообще испариться.
Одним из немаловажных причин мешающих развитию кредитования юридических лиц является нестабильность системы управления предприятиями, другими словами частые смены руководства, что фактически во многих случаях приводит к банкротству.
Основный проблемой кредитования населения является слабое развитие банковской системы, ведь фактически кредитованием населения в стране занимается Сбербанк РФ, соответственно, отсутствие конкуренции в данном случае влияет на качество и стоимость предоставляемых услуг [15,c.18].
В настоящее время одним из стратегических направлений кредитования населения в России рассматривается ипотечное кредитование.
В условиях растущего спроса населения на жилье и повышения его благосостояния возрастает потребность граждан в долгосрочном заимствовании денежных средств на приобретение жилья на финансовом рынке под доступные проценты. Удовлетворить эту потребность позволяет система ипотечного кредитования банков.
Можно сказать, что в стране созрели юридические, экономические, политические и организационные предпосылки для развития полноценной системы ипотечного кредитования. Мировой опыт, а также опыт дореволюционной России свидетельствуют о том, что существенным системообразующим элементом ипотечного кредитования является деятельность кредитных организаций, в совокупности осуществляющих как активные операции по размещению средств в ипотечные кредиты, так и пассивные операции по привлечению средств с целью рефинансирования вложений в ипотечные кредиты, как правило, путем выпуска ипотечных облигаций. С учетом этого ограничивается также и круг организаций, которые имеют право эмитировать ипотечные ценные бумаги. Деятельность таких организаций, как правило, нормативно ограничена выдачей ипотечных кредитов и иными операциями, характеризующимися невысокой степенью риска.
Таким образом, специализированные ипотечные кредитные организации объективно имеют право на существование. Очевидно, позиционирование кредитной организации в качестве ипотечной должно зависеть от объема ипотечных кредитов в ее портфеле. На наш взгляд, доля таких кредитов должна быть не менее 50% активов кредитной организации, при этом не имеет значения — выданы ли эти кредиты самой кредитной организацией или права (требования) по ним приобретены у других кредитных организаций [15, с.18].
Поскольку такая структура активов не может возникнуть одномоментно, ипотечной кредитная организация станет не с момента создания. Возможна, например, такая схема: кредитная организация учреждается и осуществляет свою деятельность как обычный банк; когда размер портфеля ипотечных кредитов составляет свыше 50% активов, кредитная организация вправе обратиться в Банк России с заявлением о перерегистрации в ипотечную кредитную организацию с особым порядком регулирования, установления нормативов и т. д. При этом кредитная организация берет на себя обязательство не снижать долю ипотечных кредитов в активах менее 50%.
Для осуществления этих целей необходимо дальнейшее совершенствование кредитной системы России, в том числе и законодательной базы, особенно в вопросах регулирования деятельности банков ЦБ РФ. В Российской практике кредитования в основном развит коммерческий кредит, но другие виды кредитования тоже постепенно начинают использоваться. К перспективным направлениям кредитования можно отнести: лизинговый кредит, ипотечный кредит, потребительский кредит, кредит по овердрафту, кредит по контокорренту, консорциальный кредит, факторинг.
Дадим краткую характеристику и особенности этих видов кредитования.
Лизинговый кредит - это отношения между юридическими лицами, которые возникают в случае аренды имущества, и сопровождаются заключением лизингового соглашения. Лизинг является формой имущественного кредита.
Лизинг может выступать в форме оперативного лизинга (аренда имущества, оборудования на срок), финансового лизинга (аренда средств финансового характера), поворотного лизинга (собственник оборудования (производитель) продает его лизинговой компании и одновременно берет это оборудование у нее в аренду), чистого лизинга (арендатор берет на техническое обслуживание арендованное имущество), револьверного лизинга (в лизинговом договоре предусматривается периодическая замена оборудования, на современные образцы).
Ипотечный кредит – это кредит, предоставленный под залог недвижимого имущества. Выдается на приобретение или строительство жилья либо покупку земли. Кредиторами могут быть банки, ипотечные банки, специальные ипотечные компании. Заемщиками могут быть юридические и физические лица, имеющие в собственности объекты ипотеки, или имеющие поручителей, которые предоставляют в залог объекты ипотеки в пользу заемщика [15,c.19].