- Наиболее прибыльным для представительства является страхование ответственности. Однако доля сумм поступлений страховых взносов по обязательным видам страхования значительно превышает долю по добровольным. Такая ситуация характеризуется неразвитостью добровольных видов страхования и требует серьезного внимания со стороны руководства.
- Убыточность страховых сумм на протяжении рассматриваемого периода постоянно снижается. Это происходит за счет снижения уровня убыточности по отраслям страхования, а также уменьшения доли пострадавших объектов.
- Негативным моментом в деятельности представительства является превышение фактической суммы расходов на ведение дела над нормативной. Однако на уровне представительства невозможно решить вопрос об увеличении норматива расходов.
- Положительно сказалось на результатах деятельности представительства экономия фактических выплат страхового возмещения по сравнению с нормативными.
3. Проблемы аккумулирования сумм страховых взносов и возможные пути их увеличения
3.1 Проблемы поступления сумм страховых взносов и пути их решения
Неотъемлемой частью деятельности страховой организации является поиск возможных направлений повышения эффективности страхования.
По результатам проведенного исследования представительства Белгосстраха по г. Полоцку были выявлены следующие позитивные моменты:
- растет общее поступление сумм страховых взносов по личному страхованию;
- в страховании имущества добровольные виды преобладают над обязательными, что свидетельствует о результативной деятельности представительства Белгосстраха по г. Полоцку в проведении данных видов страхования;
- по результатам комплексного анализа наиболее прибыльным для представительства в рассматриваемом периоде оказалось страхование ответственности;
- растет количество заключенных договоров страхования и снижается число пострадавших объектов;
- улучшаются значения таких показателей как размер выплат страхового возмещения на 1 р. поступивших страховых платежей, средняя сумма выплат страхового возмещения, доля пострадавших объектов;
- снижается уровень убыточности, и как следствие повышается уровень рентабельности;
- увеличивается размер среднего страхового взноса на один договор страхования.
Вместе с тем в деятельности представительства существуют следующие проблемы:
- преобладание в структуре страхового портфеля обязательных видов страхования и недостаточное развитие добровольных видов страхования;
- заключение договоров по добровольным видам страхования на небольшие страховые суммы;
- снижение в 2005 г. суммы поступивших страховых взносов;
- потенциальные страхователи переходят в другие страховые компании вследствие ненадлежащего качества обслуживания;
- низкий уровень квалификации страховых агентов, их неспособность грамотно разъяснять правила страхования, отсутствие широко доступной информации рекламно-разъяснительного характера;
- проблема заключения новых договоров страхования, а иногда и невозможность возобновить уже имеющиеся договора. Как следствие возникновение проблемы потери договоров страхования.
- слабо развитая рекламная деятельность в области страхования. Результатом этого является неосведомленность страхователей о существующих видах страховых услуг.
Кроме того, можно выделить проблемы характерные для отдельных видов страхования.
В сфере имущественного страхования наибольшее внимание следует уделить страхованию имущественных интересов юридических лиц. По результатам проведенного анализа можно сделать вывод о том, что данные виды страхования являются убыточными для представительства. Наблюдается снижение поступления сумм страховых взносов по видам страхования, проводимыми юpидичecкими лицами и исчезновение в 2005 г. страхования индивидуальных предпринимателей.
Данная ситуация обусловлена тем, что некоторые страхователи перешли в другие страховые организации, предложившие более выгодные условия страхования; некоторые просто перестали заключать договоры добровольного страхования из-за тяжелого финансового положения. Снижение же страховых сумм во многом происходит из-за неустойчивого экономического положения в стране, и предприятия страхуют только те объекты, которые подвержены наибольшему риску. Убыточным видом является добровольное страхование наземных транспортных средств. Основной причиной отсутствия заинтересованности граждан в осуществлении данного вида страхования являются очень высокие тарифы.
Несмотря на то, что в представительстве Белгосстраха по г. Полоцку наиболее прибыльным и развитым является страхование ответственности, здесь также присутствует ряд проблем.
В представительстве большая доля принадлежит такому виду как обязательное страхование автогражданской ответственности. Данное явление носит негативный характер, так как отсутствует стимул работы по другим направлениям в силу обязательности данного вида страхования.
На протяжении рассматриваемого периода наблюдается снижение сумм поступлений страховых взносов по обязательному страхованию ответственности. В силу обязательности реально на снижение страховых взносов повлиял только переход страхователей в конкурирующие страховые компании.
Конкуренция вполне может быть тем фактором, который повлиял на снижение страховых взносов.
По результатам опроса страхователей были выявлены проблемы, связанные с обеспечением организационной деятельности представительства:
· задерживание выплат страхового возмещения, стремление снизить его размеры, поиск поводов для отказа в страховых выплатах на формально законных основаниях;
· при заключении договоров страховые агенты или сотрудники страховщика не всегда обращают внимание страхователя на те условия страхования, которые ограничивают их возможность получить страховое возмещение или уменьшают его сумму.
В представительстве существует проблема неполного охвата страхового поля.
В организации страхования строений граждан в целом по республике и в частности по представительству БРУСП «Белгосстрах» по г. Полоцку также существуют некоторые недостатки, к которым можно отнести следующие. Во-первых, оценка строений производится на основе сборника норм по оценке строений 1982 года издания. Данный сборник уже устарел, таккак нормы по оценке принадлежащих гражданам строений разработаны на основании смет на типичные строения, расцененные по государственным розничным ценам на строительные материалы, действующим на 1 января 1982 года. Это приводит к тому, что искажается реальная оценка строений, и как следствие происходит неправильное исчисление страховых взносов.
Проблемы, характерные для представительства Белгосстраха по г. Полоцку подкрепляются еще и проблемами, характерными для всего страхового рынка республики.
По состоянию на 1.01.2006 года в Республике Беларусь зарегистрировано 35 страховых организаций, из них 3 государственные и 8 страховых брокеров.
За 2005 год страховщиками республики получено страховых взносов по прямому страхованию и сострахованию на сумму 479,5 млрд. руб. Прирост поступлений за 2005 год по сравнению с 2004 г. составил 89,4 млрд. руб., или 22,9%. Доля Белгосстраха в общей сумме собранных страховых взносов составила 61,6%, или 295,3 млрд. руб.
По добровольным видам страхования собрано страховых взносов 154,9 млрд. руб. Удельный вес добровольных видов страхования в общей сумме страховых взносов составил 32,3%. В структуре поступления страховых взносов по добровольным видам страхования на долю каждого вида страхования приходится: личное страхование – 24% от суммы взносов по добровольным видам страхования, имущественное Страхование – 63,3%, страхование ответственности – 12,7%
По обязательным видам страхования собрано страховых взносов 324,6 млрд. руб. Удельный вес обязательных видов страхования в общей сумме поступлений составляет 67,7%, из них личное страхование – 43,9% от суммы собранных страховых взносов по обязательным видам страхования, имущественное – 6,1%, страхование ответственности – 50%.
Выплаты страхового возмещения и страхового обеспечения в целом по республике составили 201,8 млрд. руб. На долю Белгосстраха в общей сумме страховых выплат приходится 137,2 млрд. руб., или 68%. Уровень страховых выплат в сумме собранных страховых взносов за 2005 год составил 42,1%.
В структуре страховых выплат за 2005 год на долю добровольных видов страхования приходится 23,2%, обязательных видов страхования – 76,8%.
Общая сумма страховых резервов, сформированных страховыми организациями республики, по состоянию на 01.01.2006 г. составила 254,2 млрд. руб. Страховые резервы по видам страхования иным, чем страхование жизни, составляют 210,5 млрд. руб., а по видам страхования, относящимся к страхованию жизни, – 43,7 млрд. руб.
Сумма полученного дохода от размещения средств страховых резервов за 2005 год составила 19 млрд. руб.
По состоянию на 01.01.2006 г. собственный капитал страховых организаций республики составил 129,7 млрд. руб. и увеличился по сравнению с прошлым годом на 17,1 млрд. руб., или 15,2%. В структуре собственного капитала оплаченный уставный фонд составляет 44,6 млрд. руб., или 34,4%. На 01.01.2005 г. донный показатель составлял 40.8 млрд. руб., или 36,3%.
За 2005 год страховыми организациями получен финансовый результат в сумме 57,8 млрд. руб., перечислено в бюджет налогов и неналоговых платежей на сумму 48,2 млрд. руб., во внебюджетные фонды 20,1 млрд. руб. Общая сумма платежей, перечисленных страховыми организациями в бюджет и внебюджетные фонды – 68,3 млрд. руб., что составляет 14,2% от суммы собранных взносов.