Пути оптимизации поступления сумм страховых взносов премий по видам страхования на примере представительства (стр. 3 из 17)
,где N – общее количество договоров, заключенных за некоторый период;
M – количество страховых случаев в N договорах;
Si – страховая сумма при заключении i-го договора;
SBk – страховое возмещение при k-ом случае.
При страховании по новым видам проводятся экспертизы или пользуются аналогами. Основная часть нетто-ставки Тo определяется:
.Определение риской надбавки возможно по двум вариантам:
а) Рисковая надбавка может быть рассчитана для каждого риска.
Тогда:
,где
табулированоRB – дисперсия страховых возмещений
Таблица 1.1. Значение
от 
| вероятность | 0,840 | 0,900 | 0,950 | 0,980 | 0,990 |
| альфа | 1,0 | 1,3 | 1,645 | 2,0 | 3,0 |
,Если у страховой организации нет данных для расчетов по, то допускается исчисление рисковой надбавки по формуле:
,б) Рисковая надбавка может быть рассчитана по всему страховому портфелю, т.е. по нескольким видам рисков.
, 
где 
– коэффициент вариации страхового возмещения 
,где j – вид риска j =
.Если вычисления по выполнить нельзя, то
вычисляют по формуле 
.Методика 2. Ее целесообразно использовать, когда имеются данные о динамике показателей за некоторый период, а если ее нет – данные статистической информационной базы
Итак, определяем фактическую убыточность страховой суммы Sв S является основной частью нетто-ставки To. рисковая надбавка Тр определяется из выражения
,где
– среднее квадратическое отклонение фактических значений убыточности страховой суммы. 
,где t – число лет анализа;
Sв / S – среднее значение убыточности страховой суммы;
– коэффициент, связанный с вероятностью 
, что собранных взносов хватит для выплаты страховых возмещений; 
и t находят из таблицы 2Таблица 2. Определение коэффициента
| t\Y | 0.80 | 0.90 | 0.95 | 0.975 | 0.99 |
| 3 | 2.972 | 6.649 | 13.640 | 27.448 | 68.740 |
| 4 | 1.592 | 2.829 | 4.380 | 6.455 | 10.448 |
| 5 | 1.184 | 1.984 | 2.850 | 3.854 | 5.500 |
| 6 | 0.980 | 1.596 | 2.219 | 2.889 | 3.900 |
Теперь можно найти полную нетто-ставку.
Используя представленные выше формулы можно рассчитать размер страховых тарифов по видам страхования иным, чем страхование жизни, за исключением медицинского страхования.
Медицинское страхование – вид страхования, при котором его объектом являются расходы на оказание медицинской помощи.
Представленный метод определения тарифов медицинского страхования основан на том, что исходной статистикой является не вероятность заболеть или обратиться за медицинской помощью в течении срока страхования, а количество обращений застрахованного в течении срока страхования.
Под количеством обращений понимается или количество посещений амбулатории, или количество заболеваний, которые требуют медицинского вмешательства, или количество госпитализаций в течении срока страхования.
Основная часть нетто-ставки для принятых условий рассчитывается по формуле:
,где
m – среднее число обращений застрахованного в течение года;mmax– максимальное число обращений в течение года.
.где t – число лет, охваченных медицинской статистикой;
N– численность людей, по которым имеется медицинская статистическая отчетность
Mi – число обращений в медицинское учреждение за год t.
Рисковая часть нетто-ставки:
,где
– квантиль нормального распределения уровня; с и m– коэффициент вариации стоимости лечения одного человека и числа обращений за медицинской помощью соответственно;n – численность застрахованных;
,где
с – среднее квадратическое отклонение стоимости лечения одного человека;С – средняя стоимость лечения одного человека.
,где
m– среднее квадратическое отклонение числа обращений за медицинской помощью.Полная нетто-ставка:
.По результатам проведенного исследования можно сделать следующие выводы.
Доходом страховщика называется совокупная сумма денежных поступлений на его счета в результате осуществления им страховой и иной, не запрещенной законодательством деятельности.
Страховой взнос является главным источником доходов для страховщика, поскольку за счет страховых взносов формируется первичный доход. Кроме того, страховые взносы могут быть инвестированы, и приносить значительный дополнительный доход.
Сумма страховой премии по каждому виду страхования различна и зависит от двух величин: от размера страховой суммы и страхового тарифа. С помощью тарифной ставки исчисляется страховой взнос, вносимый страхователем страховщику.
Существуют следующие виды страховых взносов. По своему предназначению страховой взнос подразделяется на рисковую премию, сберегательный взнос, брутто-премию. По характеру рисков страховые взносы классифицируются на натуральные и постоянные премии. По форме уплаты страховые взносы подразделяются на единовременные, текущие, годовые и рассроченные премии. В зависимости от последовательности уплаты выделяют первый и последний рассроченный страховой взнос. По времени уплаты страховые взносы подразделяются на авансовые платежи и предварительную премию. В зависимости от того, как страховые взносы отражаются в балансе страхового общества, они подразделяются на переходящие платежи, эффективную премию и результативную премию. По величине различают необходимую, справедливую и конкурентную премию. В зависимости от способа исчисления страховые взносы классифицируются на средние, степенные и индивидуальные премии.
При построении тарифов по страхованию жизни расчеты производятся с использованием демографической статистики и теории вероятности. При расчетах применяются способы долгосрочных финансовых исчислений. Тарифные ставки-нетто состоят из нескольких частей, каждая из которых призвана сформировать страховой фонд по одному из видов страховой ответственности, включенных в условия страхования.
При построении тарифов по имущественному страхованию используется две методики. Первая методика применяется при условиях, если существует статистика или какая-либо информация по рассматриваемому виду страхования, позволяющая определить следующие величины: вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования; средняя страховая сумма по одному договору страхования; среднее возмещение по одному договору страхования при наступлении страхового случая. Предполагается, что не будет опустошительных событий, когда одно событие влечет за собой несколько страховых случаев. Расчет тарифов производится при заранее известном количестве договоров, которое предполагается заключить со страхователями.
Вторую методику целесообразно использовать, когда имеются данные о динамике показателей за некоторый период, а если ее нет – данные статистической информационной базы.