Пути оптимизации поступления сумм страховых взносов премий по видам страхования на примере представительства (стр. 5 из 17)

Рис. 2.5. Структура количества заключенных договоров по добровольным видам личного страхования в 2003–2005 гг.

Структура количества заключенных договоров по видам страхования распределяется также как и по страховым взносам. Наибольшую долю занимает добровольное индивидуальное страхование граждан от несчастных случаев. Значительным удельным весом обладают такие виды добровольного страхования как добровольное страхование от несчастных случаев за счет средств предприятий и добровольное страхование от несчастных случаев и болезней на время поездки за границу.

Графически динамика количества заключенных договоров по добровольным видам страхования выглядит следующим образом.

Рис. 2.6. Динамика количества заключенных договоров по добровольным видам личного страхования за 2003–2005 гг., ед.

По добровольному индивидуальному страхованию от несчастных случаев на протяжении рассматриваемого периода количество заключенных договоров постоянно снижается, что можно объяснить изменением тарифной политики Белгосстраха в отношении данного вида страхования и увеличением страхового тарифа. Количество договоров по остальным видам добровольного личного страхования постоянно варьируется, однако это не оказывает существенного влияния на увеличение сумм поступлений страховых взносов. Исходя из этого проследим динамику страховых взносов исходя из размера страховых сумм. Изменение структуры страховых сумм за 2003–2005 гг. представлено на рисунке 2.7.

Таким образом, наибольший объем принятой страховой ответственности принадлежит добровольному страхованию от несчастных случаев граждан, выезжающих за границу. Такая ситуация объясняется политикой Белгосстраха в области социальной защиты граждан за рубежом, а также фиксированным размером страховых сумм. Страховая сумма по добровольному индивидуальному страхованию от несчастных случаев на протяжении рассматриваемого периода постоянно снижается, что является результатом увеличения страхового тарифа по данному виду страхования, и как следствие при возобновлении договоров страхования страхователь уменьшает размер страховой суммы. Однако это не повлияло на количество заключенных договоров и поступление страховых взносов.

Рис. 2.7. Структура размера страховых сумм по добровольным видам личного страхования за 2003–2005 гг.

Значительным удельным весом обладает также такой вид страхования как добровольное страхование от несчастных случаев за счет средств предприятий, однако он уменьшается на протяжении рассматриваемого периода.

Таким образом, изменение сумм поступивших страховых взносов по данному виду в равной степени зависит от количества заключенных договоров и размера принятой страховой ответственности. Поэтому представительству Белгосстраха по г. Полоцку следует стимулировать страховых агентов заключать больше договоров страхования по данному виду с одновременным увеличением размера страховой суммы.

В 2005 г. появился такой вид страхования как добровольное страхование расходов граждан, выезжающих за границу. Следует заметить, что страховая сумма по нему довольно высока – 12% в общем объеме страховой ответственности. Данный вид страхования можно отнести к развивающимся видам для представительства, динамика развития которого зависит не только от работы представительства, но и от развития зарубежного туризма.

Динамика страховых сумм по добровольным видам личного страхования выглядит следующим образом:

Рис. 2.8. Динамика размера страховых сумм по добровольным видам личного страхования за 2003–2005 гг., млн. руб.

Как было отмечено выше, страховая сумма по добровольному индивидуальному страхованию от несчастных случаев постоянно снижается. По добровольному страхованию от несчастных случаев граждан, выезжающих за границу наблюдается резкое увеличение размера страховой суммы. Учитывая поступление страховых взносов по данному виду и количество заключенных договоров, можно отметить, что данный вид страхования является перспективным для представительства.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что общая сумма поступления сумм страховых взносов по личному страхованию постоянно растет. Наибольшее влияние на данный рост оказывает добровольное индивидуальное страхование от несчастных случаев, добровольное страхование от несчастных случаев граждан, выезжающих за границу и добровольное страхование от несчастных случаев за счет средств предприятий.

2.2 Анализ состава, структуры, динамики поступлений сумм страховых взносов по страхованию ответственности

Представительство Белгосстраха по г. Полоцку в рассматриваемом периоде занималось следующими видами страхования ответственности:

· обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами;

· обязательное страхование автогражданской ответственности юридических лиц – резидентов;

· обязательное страхование автогражданской ответственности физических лиц – резидентов;

· обязательное страхование автогражданской ответственности въезжающих;

· Зеленая карта;

· обязательное страхование гражданской ответственности ОСАГО

· добровольное страхование гражданской ответственности перевозчика.

Проведем анализ состава, структуры и динамики поступления сумм страховых взносов по страхованию ответственности за 2003–2005 гг.

Таблица 2.2. Анализ состава, структуры и динамики поступления сумм страховых взносов по страхованию ответственности за 2003–2005 гг.

Вид страхования	2003 г. тыс. руб.	уд. вес, %	2004 г. тыс. руб.	уд. вес, %	абсол. изменение, тыс. руб.	2005 г. 04/03, тыс. руб.	уд. вес, %	абсол. Изменение 05/03, тыс. руб.	абсол. Изменение 05/04, тыс. руб.
ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ
ГО перевозчика перед пасс	2229,8	0,5	80050,6	13,5	77820,8	66090,3	13,7	63860,5	-13960,3
ОАГО ю/л, тер. РБ	167185,9	34,3	173681,4	29,4	6495,5	148522	30,7	-18663,9	-25159,4
ОАГО ф/л, тер. РБ	307105,7	63,0	296826,8	50,2	-10278,9	232099,9	48,0	-75005,8	-64726,9
ОАГО, тер. РБ	10618,4	2,2	14825,1	2,5	4206,7	13707	2,8	3088,6	-1118,1
Зеленая карта	9787,606	1,7	9787,6	17068,7	3,5	17068,7	7281,1
ОСАГО	16014,63	2,7	16014,6	6415,9	1,3	6415,9	-9598,7
ИТОГО по обязательному	487139,8	99,3	591186,1	98,6	104046,3	483903,8	97,7	-3236,0	-107282
ДОБРОВОЛЬНОЕ
ответств перевозчика СМР	1611,4	47,0	4642,4	55,1	3030,9	6510	57,6	4898,6	1867,6
профессиональной ответственности	1465,4	42,7	2928,3	34,8	1462,9	3360,7	29,7	1895,3	432,4
ГО нанимателя	351,7	10,3	-351,7	-351,7
ГО владельцев квартир	853,4	10,1	853,4	1437	12,7	1437,0	583,6
ИТОГО по добровольному	3428,6	0,7	8424,1	1,4	4995,5	11307,7	2,3	7879,1	2883,6
ИТОГО	490568,4	100,0	599610,2	100,0	109041,8	495211,5	100,0	4643,1	-104399

Как видно из таблицы 2.2. суммы поступлений страховых взносов в 2003 г. увеличиваются, а в 2005 г. уменьшаются. Это говорит о том, что добровольное страхование ответственности в 2005 году развивается слабее, чем в предыдущий период, что вызвано потерей доходов страхования из-за плохой работы специалистов. Доля добровольных видов страхования ответственности в общей сумме поступивших страховых взносов значительно меньше доли обязательных видов. Поступления сумм страховых взносов по обязательным видам страхования уменьшаются на протяжении рассматриваемого периода. В то же время по добровольным видам страхования ответственности наблюдается тенденция к увеличению.

На рисунке 2.9. показано поступление сумм страховых взносов по страхованию ответственности в представительство БРУСП «Белгосстрах» по г. Полоцку за 2003–2005 гг. в разрезе обязательной и добровольной форм страхования.

Также как и в личном страховании, обязательное страхование ответственности занимает ведущее положение по сумме поступивших страховых взносов. Данный факт объясняется значительным числом существующих видов страхования гражданской ответственности и преимущественным положением Белгосстраха по сравнению с другими страховыми организациями в проведении обязательного страхования. Причем в 2004 г. поступления сумм страховых взносов по обязательным видам была максимальной.

Среди обязательных видов страхования на протяжении рассматриваемого периода наибольший удельный вес принадлежит обязательному страхованию автогражданской ответственности физических лиц – резидентов. Однако он постоянно снижается. Это объясняется тем, что в регионе появляются другие страховые компании, занимающиеся данным видом страхования. По обязательному страхованию автогражданской ответственности юридических лиц – резидентов сумма поступивших страховых взносов также довольно высока. В абсолютном выражении эта величина составила 2003 г. – 167 млн. руб., 2004 г. – 174 млн. руб., 2005 г. – 149 млн. руб. Наибольшее поступление сумм страховых взносов по данному виду наблюдается в 2004 г., что можно объяснить максимальным охватом страхового поля.