Пути оптимизации поступления сумм страховых взносов премий по видам страхования на примере представительства (стр. 6 из 17)

В 2004 г. появляется такой вид страхования как обязательное страхование гражданской ответственности. Данный вид страхования является совместным продуктом белорусских и российских страховых компаний. Занимаемая им доля в структуре поступлений сумм страховых взносов стабильна, однако в абсолютном выражении она уменьшилась.

Кроме обязательного страхования гражданской ответственности ОСАГО в 2004 г. появился такой вид страхования как Зеленая карта. До вступления Республики Беларусь в систему «Зеленая карта» владельцы автотранспортных средств – граждане Республики Беларусь вынуждены были при выезде в европейские страны приобретать страховые полисы «Зеленая карта» иностранных страховых компаний. В соответствии с Декретом Президента от 19 февраля 1999 года Белгосстрах, а в его лице и представительство Белгосстраха по г. Полоцку получило право на реализацию этих полисов на территории Республики Беларусь. Так, в 2004 году поступления по данному виду страхования составили 9 млн. руб., а в 2005 году – 17 млн. руб. Это связано с тем, что с 1 марта 2003 года на территории Республики Беларусь началась реализация собственных «Зеленых карт», а продажа страховых сертификатов иностранных страховых компаний была прекращена.

В 2004 г. резко возросли поступления по обязательному страхованию гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами, однако, в 2005 г. сумма поступивших страховых взносов снова уменьшилась.

Остальные виды обязательного страхования ответственности занимают незначительный удельный вес и не оказывают значительного влияния на структурные сдвиги.

По добровольным видам страхования на протяжении рассматриваемого периода наблюдается постоянное увеличение поступления сумм страховых взносов. Причиной этого явилась хорошая работа страховых агентов по заключению договоров страхования.

В 2004 г. исчезло добровольное страхование гражданской ответственности нанимателя за вред, причиненный жизни и здоровью работников. Появление обязательного страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний вызвало отказ предприятий от заключения договоров по добровольному страхованию ответственности нанимателя.

В то же время появляется такой вид страхования как добровольное страхование гражданской ответственности владельцев жилых помещений. Темпы роста поступления сумм страховых взносов высоки, что говорит о популярности данного вида страхования у населения и доходности для представительства. Рассмотрим структуру поступления страховых взносов по добровольным видам страхования ответственности.

Добровольное страхование гражданской ответственности перевозчика СМР занимает наибольший удельный вес в структуре поступления сумм страховых взносов. Темпы роста данного вида страхования также высоки, что говорит о прибыльности и перспективности данного вида страхования для представительства. Такая же тенденция наблюдается и по добровольному страхованию гражданской ответственности за причинение вреда в связи с осуществлением профессиональной деятельности.

Произошедшие изменения в структуре поступления сумм страховых взносов явились результатом исчезновения такого вида страхования как добровольное страхование гражданской ответственности нанимателя за вред, причиненный жизни и здоровью работников и появления добровольного страхования гражданской ответственности владельцев жилых помещений. Несмотря на это общая сумма поступивших страховых взносов по добровольным видам страхования ответственности увеличилась.

Определим влияние количества заключенных договоров страхования на сумму поступивших страховых взносов. Структура и динамика количества заключенных договоров выглядит следующим образом.

Таблица 2.3. Анализ структуры и динамики количества заключенных договоров по страхованию ответственности за 2003–2005 гг.

Вид страхования	2003 г., ед.	уд. вес, %	2004 г., ед.	уд. вес, %	абсол. Изменение 04/03, ед.	2005 г. ед.	уд. вес, %	абсол. Изменение 05/03, ед.	абсол. Изменение 05/04, ед.
ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ
ГО перевозчика перед пасс	3	0,029	97	0,9	94	80	0,878	77	-17
ОАГО ю/л, тер. РБ	1728	16,686	1820	16,9	92	1881	20,65	153	61
ОАГО ф/л, тер. РБ	8385	80,968	7793	72,2	-592	6510	71,45	-1875	-1283
ОАГО, тер. РБ	240	2,3175	340	3,15	100	313	3,435	73	-27
Зеленая карта	17	0,16	17	33	0,362	33	16
ОСАГО	730	6,76	730	294	3,227	294	-436
ИТОГО по обязательному	10356	99,942	10797	98,1	441	9111	96,62	-1245	-1686
ДОБРОВОЛЬНОЕ
ответств перевозчика СМР	2	33,333	3	1,42	1	3	0,94	1	0
проф ответственности	3	50	4	1,89	1	6	1,881	3	2
ГО нанимателя	1	16,667	-1	-1
ГО владельцев квартир	0	205	96,7	205	310	97,18	310	105
ИТОГО по добровольному	6	0,0006	212	1,93	206	319	3,383	313	107
ИТОГО	10362	100	11009	100	647	9430	100	-932	-1579

Как видно из таблицы 2.3 наибольшее количество договоров было заключено в 2004 г. В 2005 г. количество заключенных договоров снижается. На это снижение главным образом повлияло уменьшение количества договоров по обязательным видам страхования.

Рис. 2.12. Динамика количества заключенных договоров по страхованию ответственности в разрезе обязательных и добровольных форм страхования за 2003–2005 гг.

Причины уменьшения количества заключаемых договоров страхования ответственности разделим на 2 группы:

· субъективные причины;

· объективные причины.

Основные причины отказов субъективны и зависят от деятельности сотрудников представительства, что влечет за собой потерю клиентов и недополучение прибыли. Это, безусловно, негативное явление и такая ситуация требует внимания со стороны руководства.

Проведем анализ страховых сумм по страхованию ответственности за 2003–2005 гг. В страховании ответственности максимальные пределы выплачиваемых страховщиком сумм возмещений называются лимитами ответственности. По обязательным видам страхования они устанавливаются законодательно в следующих размерах:

· по обязательному страхованию гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами в размере 5 000 евро на один договор;

· по Зеленой карте в размере 10 000 евро на один договор;

· по остальным видам обязательного страхования гражданской ответственности до 01.06.2003 г. – 6000 евро, с 01.06.2003 до 01.01.2005 г. – 10 000 евро, с 01.01.2005 г. – 20000 евро на один договор.

По обязательному страхованию гражданской ответственности ОСАГО страховые суммы рассматривать не будем, так как это продукт сострахования белорусских и российских страховщиков. Структура и динамика страховых сумм представлена в таблице 2.4. Данные переведены в белорусские рубли по усредненному курсу и в сопоставимых ценах.

Таблица 2.4. Анализ структуры и динамики размера страховых сумм по страхованию ответственности за 2003–2005 гг.

Вид страхования	2003 год, млн. р.	уд. вес, %	2004 год, млн. р.	уд. вес, %	абсол. Изменение 04/03, млн. р.	2005 год, млн. р.	уд. вес, %	абсол. Изменение 05/03, млн. р.	абсол. Изменение 05/04, млн. р.
ГО перевозчика перед пасс	42	0,0	1649	0,5	1606,9	1320,5	0,3	1278,3	-328,6
ОАГО ю/л, тер. РБ	43424	16,8	58997,2	18,2	15573,2	103492,6	21,2	60068,6	44495,4
ОАГО ф/л, тер. РБ	210712	81,5	252618,2	78,1	41906,1	358180,2	73,4	147468,1	105562,0
ОАГО, тер. РБ	4267,4	1,7	9634,1	3,0	5366,7	17221,3	3,5	12953,9	7587,2
Зеленая карта	418,7	0,1	418,7	8087,9	1,7	8087,9	7669,2
ОСАГО	0,0
ИТОГО по обязательному	258446	98,7	323317	98,6	64871,6	488302,5	99,0	229856,8	164985,2
ДОБРОВОЛЬНОЕ
ответств перевозчика СМР	3251,6	94,5	4026,2	89,7	774,6	4437,5	88,1	1185,9	411,3
профессинальной ответственности	103,5	3,0	296,5	6,6	193	322	6,4	218,5	25,5
ГО нанимателя	85,6	2,5	-85,6	-85,6	0
ГО владельцев квартир	165,5	3,7	165,5	276,6	5,5	276,6	111,1
ИТОГО по добровольному	3441	1,3	4488	1,4	1047,5	5036,1	1,0	1595,4	547,9
ИТОГО	261886	100	327806	100	65919,1	493338,6	100	231452	165533,1

Как видно из таблицы 2.4, в структуре страхового портфеля представительства Белгосстраха по г. Полоцку по страхованию ответственности преобладают обязательные виды страхования. Их доля составляет в 2003 г. – 98,7%, в 2004 г. – 98,6%, в 2005 г. – 99%. Это является негативным моментом в деятельности представительства, т. к. в силу обязательности страхования автогражданской ответственности, отсутствует стимул работы по другим направлениям, что приводит к уменьшению сумм поступлений по добровольным видам страхования.

Законодательно установленные страховые суммы по обязательным видам страхования постоянно увеличиваются. Поэтому лимит ответственности страховщика возрастает на протяжении рассматриваемого периода. Представим наглядно динамику размера страховых сумм в рассматриваемом периоде.