Смекни!
smekni.com

Анализ вкладных операций населения в Сберегательном банке (на примере Макушинского отделения № 1686 (стр. 3 из 8)

Отношения филиала с клиентами строятся на основе договоров, заключаемых в порядке и на условиях, установленных Банком, с обязательным использованием типовых форм договоров, утвержденных Банком,в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Филиал осуществляет обслуживание экспортно-импортных операций клиентов с применением различных финансовых инструментов, принятых в международной банковской практике, и валютный контроль за операциями клиентов - физических и юридических лиц.

Филиал гарантирует тайну об операциях, о счетах и вкладах клиентов и корреспондентов Банка, а также об иных сведениях, устанавливаемых Банком и составляющих его коммерческую тайну.

Филиал осуществляет банковские операции и сделки на основании Устава Банка, Генеральной лицензии, выданной Банком России, Положения, в соответствии с правилами, установленными Банком, с учетом запретов и ограничений, а также доверенностью (в том числе Генеральной доверенностью, доверенностью в порядке передоверия), выданной его руководителю Банком (Президентом, Председателем Правления Банка или иным уполномоченным лицом):

1) Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) Размещение привлеченных денежных средств от имени Банка;

3) Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, а также осуществление иных операций с драгоценными металлами в соответствии с законодательством Российской Федерации и правилами Банка;

6) Инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

7) Куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

8) Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

9) Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

10) Оказание консультационных и информационных услуг;

11) Распространение и обслуживание пластиковых карточек международных и российских платежных систем, членом которых является Банк или с которыми Банком подписаны соглашения о сотрудничестве;

12) Филиал осуществляет покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций по которым не требует получения специальной лицензии в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Банковские операции и сделки осуществляются филиалом в рублях и иностранной валюте.

Филиал обязан при осуществлении банковских операций и сделок соблюдать правила, установленные Банком, с учетом запретов и ограничений.

Деятельность филиала может явиться объектом проверки аудиторской организации, имеющей в соответствии с законодательством Российской Федерации лицензию на осуществление таких проверок и договор с Банком. Организационная структура отделения приведена в приложениях 1-4.

3 Анализ депозитной политика Макушинского отделения № 1686 Сбербанка России ОАО

3.1 Анализ состава и структуры активов и пассивов Макушинского отделения № 1686 СБ РФ

Анализ структуры активов и пассивов деятельности отделения № 1686 СБ РФ строится на основании имеющихся у него средств. Проанализируем по таблице 1 структуру активов и пассивов отделения Сбербанка.

Основной удельный вес в структуре пассивов занимают остатки по вкладам граждан, но их доля в 2008 г. уменьшилась по сравнению с 2007 г. Значительная часть активов банка отвлечена в неработающие активы.

Прочие активы увеличились в связи с покупными ресурсами, так как для выполнения бизнес-плана по остатку ссудной задолженности не хватает своей ресурсной базы. Вложения средств в кредиты банку приносят наибольший доход.

В пассивах банка благоприятным считается увеличение средств на счетах клиентов, что дает возможность перераспределять средства между нуждающимися в них предприятиями.

Основным показателем успешной работы банка является прибыль, которую он получил в результате хозяйственной деятельности. Рассмотрим на примере Макушинского отделения СБ РФ, работу по кредитованию юридических лиц. Основной удельный вес в структуре пассивов занимают остатки по вкладам граждан, но их доля в 2008 г. уменьшилась по сравнению с 2004 г. Значительная часть активов банка отвлечена в неработающие активы. Прочие активы увеличились в связи с покупными ресурсами, так как для выполнения бизнес-плана по остатку ссудной задолженности не хватает своей ресурсной базы. Вложения средств в кредиты банку приносят наибольший доход. В настоящее время деньги надо размещать в наиболее стабильных коммерческих структурах, на что и направляется деятельность банка.

Таблица 1- Структура активов и пассивов Макушинского ОСБ № 1686

№ п/п Наименование статей Даты
01.01.2007г. 01.01.2008г. 01.01.2009г.
сумма,тыс.р. удельныйвес, % сумма,тыс.р. удельныйвес, % сумма,тыс.р. удельный вес, %
А 1 2 3 4 5 6
1 Активы всего 47975 100 55586 100 62227 100
1.1 Корреспондентский счет 1455 3,0 1964 4,0 1087 2
1.2 Касса 959 2,0 8040 14,0 13826 22
1.3 Кредиты юридических лиц 28617 60,0 26178 47,0 18205 29
1.4 Кредиты предоставленные физических лиц 10002 21,0 15598 28,0 23636 38
1.5 Обязательные резервы 816 1,7 516 0,9 789 1,3
1,6 Требования по погашению % 50 0,1 72 0,1 78 0,1
1,7 Вложение в ценные бумаги 3023 6,0 1258 2,3 2268 3,6
1,8 Основные средства нематериальные активы 2258 4,3 1327 2,4 1576 2,5
1.9 Другие активы 834 1,9 633 13 762 15
2 Пассивы всего 47975 100 55586 100 62227 100
2.1 Вклады физических лиц 24265 51,0 27043 49 25391 41
2.2 Сберегательные векселя 49 1,3 8 0 8 0
2.3 Остатки на расчетных счетах 6718 4,0 8169 14 9588 15
2,4 Обязательства по уплате % 2268 4,7 3145 5,6 1215 1,9
2,5 Выпущенные долговые обязательства 1089 6,4 1598 2,8 2987 4,8
2,6 Средства клиентов (некредитных организаций) 7393 15,4 8258 14,8 12856 20,6
2.4 Прочие пассивы 6200 12,6 7365 13,8 10182 16,7

В пассивах банка благоприятным считается увеличение средств на счетах клиентов, что дает возможность перераспределять средства между нуждающимися в них предприятиями, они увеличились на 2870 тыс. р. по сравнению с 2007 г. Остальные показатели практически не изменились.

Основным коэффициентом, применяемым для характеристики финансовой устойчивости банка, является коэффициент достаточности капитала.

Понятие достаточности капитала банка аккумулирует в себе такие его качества, как надежность, устойчивость банка, способность противодействовать неблагоприятным для него факторам, поглощать ущерб от убытков. Кроме коэффициента достаточности капитала в целях определения устойчивости и надежности банка рассчитывается еще ряд коэффициентов.

Как видно из таблицы 1, практически все коэффициенты удовлетворяют нормативному значению.

Так, коэффициент достаточности капитала в 2007г. значительно сократился, но превышает нормативное значение, составив на 2008г. 12% , что характеризует надежность филиала с точки зрения гарантии совершаемых им банковских операций. При этом в данном филиале на 2008г. на рубль капитала приходилось около 9 р. привлеченных средств (К2).

Для Макушинского отделения №1686 характерна тенденция роста капитала.

В структуре привлеченных средств филиала преобладающее значение составляют вклады населения (Макушинское отделение сохраняет лидирующее положение на данном секторе финансового рынка). На 01.01.2008 г. на вклады физических лиц приходилось 74% привлеченных средств или 62% пассивов. В течение 2009 г. размер данного источника ресурсов филиала увеличился на 52%, но удельный вес сократился до 67% привлеченных средств или 59% всех пассивов.

Сберегательные вклады выгодны банку тем, что они, как правило, носят долгосрочный характер и, следовательно, могут служить источником долгосрочных вложений. Недостатки вкладов физических лиц для банка состоят в необходимости выплаты повышенных процентов по вкладам и снижение, таким образом, маржи и подверженности вкладов различным политическим, экономическим, психологическим факторам, что повышает угрозу быстрого оттока средств с этих счетов и потерю банком ликвидности.

Помимо привлечения вкладов Макушинское отделение №1686 занимается выпуском векселей и банковских акцептов. Доля средств, привлеченных выпуском долговых обязательств филиалом № 1686 СБ РФ, в структуре привлеченных средств в течение рассматриваемого периода имеют тенденцию к росту (с 5% на 01.01.2007 г. до 12% на 01.01.2008 г.), абсолютные суммы возросли за указанный период в более чем в 6 раз.