Общая характеристика ОАО Сбербанк России (стр. 2 из 8)
Северо-Западный банк Сбербанка России действует на территории Калининградской, Мормонской, Ленинградской, Новгородской и Псковской областей и Республики Карелия. Северо-Западный банк обладает наиболее разветвленной филиальной сетью в регионе и предоставляет полный спектр банковских услуг на рынке, охватывающем более чем 13,1 млн. человек.
Традиционно Северо-Западный банк Сбербанка России является лидером в регионе в сфере обслуживания физических лиц. Банк предлагает вклады в рублях, долларах США и евро, различные программы кредитования населения (на покупку жилья, получение образования, неотложные нужды и пр.), выпускает банковские карты международных платежных систем и АС СБЕРКАРТ, осуществляет денежные переводы, прием коммунальных и иных платежей в пользу юридических лиц, реализует монеты и слитки из драгоценных металлов, открывает обезличенные металлические счета.
Северо-Западный банк Сбербанка России предлагает широкий спектр услуг корпоративным клиентам: комплексное банковское обслуживание юридических лиц (в рублях и иностранной валюте); кредитование; финансирование инвестиционных проектов и экспортно-импортных операций; реализация «зарплатных» проектов; обслуживание участников внешнеэкономической деятельности; операции с драгоценными металлами; операции с ценными бумагами; инкассация, доставка денежной наличности и других ценностей; услуги Негосударственного Пенсионного Фонда Сбербанка России.
2. Анализ финансовых показателей деятельности СБЕРБАНКА РФ
Анализ финансового состояния Банка следует начинать с оценки структуры банковских активов, анализ бухгалтерской отчетности проведен по данным бухгалтерской отчетности Сбербанка, составленной по РСБУ, за три последних года деятельности (таблица 1).
Таблица 1 – Горизонтальный анализ активов Банка
В тысячах рублей
| Наименование статей | 2007 г. | 2008 г. | 2009 г. | Изменение 2009 г. к 2007 г. | Темп роста 2009 г. к 2007 г., % |
| Денежные средства | 128732504 | 329215224 | 270395815 | 141663311 | 210 |
| Средства в Центральном банке | 81793071 | 98775211 | 112237721 | 30444650 | 137 |
| Обязательные резервы в Центральном Банке РФ | 56790258 | 7643214 | 40572382 | -16217876 | 71 |
| Средства в кредитных организациях за вычетом резервов | 16631126 | 78200983 | 85334400 | 68703274 | 513 |
| Чистые вложения в торговые ценные бумаги | 473263870 | 2812259 | 15587505 | -457676365 | 3 |
| Чистая ссудная задолженность | 3988641545 | 5331899713 | 5158029273 | 1169387728 | 129 |
| Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи | 39768362 | 508832916 | 1075404440 | 1035636078 | 2704 |
| Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 163415207 | 269417247 | 289830038 | 126414831 | 177 |
| Требования по получению процентов | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| Прочие активы | 52576372 | 99865894 | 90176101 | 37599729 | 172 |
| Всего активов | 4944822057 | 6719019447 | 7096995293 | 2152173236 | 144 |
Активы банка в анализируемом периоде выросли на 44 %. Рост активов объясняется увеличением денежных средств, которые выросли на 210 %, ростом средств в кредитных организациях на 513 %, собственных средств, средств кредитных организаций и притока средств клиентов, которые повлекли за собой рост кредитного портфеля.
При этом в большей степени возросла в абсолютном выражении чистая ссудная задолженность, ее рост составил 129 %.
Однако, значительно сократились такие статьи, как: чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, чистые вложения в торговые ценные бумаги, основные средства банка выросли и составили 177 % от уровня 2007 года.
Рисунок 11 – Динамика активов, млрд. руб.
Таблица 2 – Структура активов Банка
В процентах
| Наименование статей | 2007 г. | 2008 г. | 2009 г. | Изменение 2008г. к 2007 г. | Изменение 2009 г. к 2008г. |
| Денежные средства | 2,60 | 4,90 | 3,81 | 2,30 | -1,09 |
| Средства в Центробанке | 1,65 | 1,47 | 1,58 | -0,18 | 0,11 |
| Обязательные резервы в ЦБРФ | 1,15 | 0,11 | 0,57 | -1,03 | 0,46 |
| Средства в кредитных организациях за вычетом резервов | 0,34 | 1,16 | 1,20 | 0,83 | 0,04 |
| Чистые вложения в торговые ценные бумаги | 9,57 | 0,04 | 0,22 | -9,53 | 0,18 |
Продолжение табл. 2
| Наименование статей | 2007 г. | 2008 г. | 2009 г. | Изменение 2008г. к 2007 г. | Изменение 2009 г. к 2008г. |
| Чистая ссудная задолженность | 80,66 | 79,36 | 72,68 | -1,31 | -6,68 |
| Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи | 0,80 | 7,57 | 15,15 | 6,77 | 7,58 |
| Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 3,30 | 4,01 | 4,08 | 0,70 | 0,07 |
| Требования по получению процентов | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Прочие активы | 1,06 | 1,49 | 1,27 | 0,42 | -0,22 |
| Всего активов | 100 | 100 | 100 | --- | 0,00 |
Рисунок 12 – Структура активов, %.
Рассмотрим динамику обязательств банка за период (таблица 3).
Таблица 3 – Динамика пассивов Банка
В тысячах рублей
| Наименование статей | 2007 г. | 2008 г. | 2009 г. | Изменение 2008г. к 2007 г. | Изменение 2009 г. к 2008г. |
| Кредиты, полученные от Центрального Банка РФ | 665987 | 733254471 | 500000000 | 499334013 | 75076,54 |
| Средства кредитных организаций | 183703088 | 202287659 | 143388747 | -40314341 | 78,05462 |
| Средства клиентов (некредитных организаций) | 3872732738 | 4802831486 | 5396947880 | 1524215142 | 139,3576 |
| в т. ч. вклады физических лиц | 2642553515 | 3047259175 | 3687133202 | 1044579687 | 139,5292 |
| Выпущенные долговые обязательства | 164898208 | 142635794 | 122853349 | -42044859 | 74,50254 |
| Обязательства по уплате процентов | 0 | 0 | 0 | 0 | #ДЕЛ/0! |
| Прочие обязательства | 40437683 | 55038947 | 59994777 | 19557094 | 148,3635 |
| Резервы на возможные потери по срочным сделкам … | 2879075 | 7454065 | 25557430 | 22678355 | 887,6959 |
| Всего обязательств | 4265316779 | 5943502422 | 6248742183 | 1983425404 | 146,5012 |
| Средства акционеров | 67760844 | 67760844 | 0 | -67760844 | 0 |
| Зарегистрированные обыкновенные акции | 0 | 0 | 67760844 | 67760844 | - |
| Зарегистрированные привилегированные акции | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций | 0 | 643 | 0 | 0 | - |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | 3527429 | 3527429 | 0 | -3527429 | 0 |
| Эмиссионный доход | 228054226 | 228054226 | 228054226 | 0 | 100 |
| Переоценка основных средств | 8354273 | 81826437 | 3527429 | -4826844 | 42,22305 |
| Расходы и риски, влияющие на собственные средства | 0 | 0 | 81783896 | 81783896 | - |
| Фонды и прибыль прошлых лет | 0 | -76028208 | 0 | 0 | - |
| Прибыль (убыток) за отчетный период | 116684723 | 109939802 | -13998620 | -130683343 | -11,997 |
| Всего источников собственных средств | 679505278 | 775517025 | 21694495 | -657810783 | 3,19269 |
| Всего пассивов | 4944822057 | 6719019447 | 848253110 | -4096568947 | 17,15437 |
Таблица 4 – Структура пассивов Банка