Анализ кредитного риска (стр. 10 из 10)
контроль соответствия доходности определенного направления деятельности Банка уровню соответствующих рисков;
прекращение деятельности подразделений Банка (либо ограничение их задач и функций), несущих чрезмерные банковские риски.
Исключительный уровень. Совет директоров Банка:
недопущение одновременного длительного чрезмерного (отрицательного) воздействия нескольких рисков на Банк в целом;
недопущение непропорционального увеличения (одновременного) размера риска увеличению доходности соответствующего направления деятельности Банка;
общий контроль функционирования системы управления банковскими рисками.
10.4. Решения, принимаемые одним из уровней системы контроля управления рисками в рамках своих полномочий, являются обязательными для всех субъектов более низких уровней.
10.5. Служба внутреннего контроля Банка проводит периодические проверки состояния системы контроля и организации функционирования конкретного направления деятельности Банка. По первому и второму уровням системы контроля проверяются, в том числе, наличие инструментов контроля, эффективность их использования соответствующими руководителями и должностными лицами Банка.
Проверки проводятся в соответствии с Положением о Службе внутреннего контроля.
11. Раскрытие информации по управлению кредитным риском.
11.1 Банк доводит до сведения акционеров, кредиторов, вкладчиков и иных клиентов, внешних аудиторов, рейтинговых агентств и других заинтересованных лиц информацию по управлению кредитным риском.
Приложения
Приложение 1
Отчет об уровне кредитного риска на “___” ____________ 200__г.
| № п/п | Наименование показателя | Принимаемое значение | Установленный лимит |
| 1 | Возможная (ожидаемая) величина убытков по кредитному портфелю (Sp) | ||
| 2 | Средневзвешенный риск кредитного портфеля Банка (  ) | ||
| 3 | Дисперсия кредитного риска (V (p)) | ||
| 4 | Среднеквадратичное отклонение кредитного риска (  ) | ||
| 5 | Положительная семивариация кредитного риска (PSV) | ||
| 6 | Положительное среднее семиквадратическое отклонение кредитного риска (psv) | ||
| 7 | Отрицательная семивариация кредитного риска (NSV) | ||
| 8 | Отрицательное среднее семиквадратическое отклонение кредитного риска (nsv) | ||
| 9 | Коэффициент асимметриикредитного риска (а) | ||
| 10 | Волатильность кредитного портфельного риска (К1) | ||
| 11 | Удельный вес нестандартных ссуд в совокупном объеме кредитного портфеля (К21) | ||
| 12 | Удельный вес сомнительных ссуд в совокупном объеме кредитного портфеля Банка (К22) | ||
| 13 | Удельный вес проблемных ссуд в кредитном портфеле (К23) | ||
| 14 | Удельный вес безнадежных ссуд в кредитном портфеле (К24) | ||
| 15 | Удельный вес ссудной задолженности, не являющейся стандартной, в совокупном объеме предоставленных кредитов (К2) |
Степень риска кредитного портфеля Банка
(Кр) = К1 + К2 = ________________
Уровень кредитного риска на отчетную дату признается:
________________________________
(удовлетворительным / высоким)
Приложение 3
Приложение 4
Мониторинг кредитного риска по состоянию на “__” _____ 200__ г.
| N п/п | Наименование показателя | Условное обозначение | Принимаемое значение,% | Установленный лимит,% |
| 1 | Показатель качества ссуд | Пкс | ||
| 2 | Показатель качества активов | Пка | ||
| 3 | Показатель доли просроченных ссуд | Ппс | ||
| 4 | Показатель размера резервов на потери по ссудам и иным активам | Прпс | ||
| 5 | Показатель максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков | ПН6 | ||
| 6 | Показатель концентрации крупных кредитных рисков | ПН7 | ||
| 7 | Показатель концентрации кредитных рисков на акционеров (участников) | ПН9.1 | ||
| 8 | Показатель концентрации кредитных рисков на инсайдеров | ПН10.1 |
Приложение 5
Пограничные значения (лимиты) показателей, используемых для мониторинга кредитного риска
| N п/п | Наименование показателя | Условное обозначение | Установленный лимит,% |
| 1 | Показатель качества ссуд | Пкс | |
| 2 | Показатель качества активов | Пка | |
| 3 | Показатель доли просроченных ссуд | Ппс | |
| 4 | Показатель размера резервов на потери по ссудам и иным активам | Прпс | |
| 5 | Показатель максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков | ПН6 | |
| 6 | Показатель концентрации крупных кредитных рисков | ПН7 | |
| 7 | Показатель концентрации кредитных рисков на акционеров (участников) | ПН9.1 | |
| 8 | Показатель концентрации кредитных рисков на инсайдеров | ПН10.1 |