Бизнес план ООО Ярославтуризм (стр. 3 из 4)

№ п./п.	Наименование оборудования	Единица измерения	Количество единиц	Стоимость, руб.		НДС, руб.	Стоимость без НДС, руб.
				Единицы	Всего
1	Основные материалы:
туристические путевки	Руб.	26	227000	34627	192373
2	Вспомогательные материалы:
Электроэнергия	Кв./ч.	200	31	169
Телефонная связь	Руб.	300	46	254
Затраты на бензин	Руб.	700	107	593
Интернет	Руб.	380	58	322
Канцтовары	Руб.	300	46	254
Итого за месяц:		228880	34915	193965
Итого за квартал:		686640	104745	581895

КР-12-080110-06 14

Аренда – имущественный наем, основанный на договоре о предоставлении имущества во временное пользование за определенную плату.

Арендодатель – собственник имущества, сдающий его в аренду

Арендатор (наниматель) – лицо, получившее имущество в аренду и использующее его в своих целях в соответствии с назначением имущества или согласно условиям, оговоренным в договоре.

Арендная плата – плата за пользование имуществом, вносимая на условиях и в сроки, определенные договором, она включает амортизационные отчисления, часть прибыли.

№ п./п.	Наименование помещения	Количество, м2	Источник обеспечения	Затраты на проект	Примечание. Вид аренды
1	Административное помещение (офис)	40	1200 в год	12000	договор аренды, краткосрочная
2	Гараж	12	750 в год	2250	договор аренды, краткосрочная
Итого:	14250
НДС 18%	2565
Всего:	16815

КР-12-080110-06 15

Амортизация основных фондов – перенос части стоимости основных фондов на вновь созданный продукт для последующего воспроизводства основных фондов ко времени их полного износа. В условиях рыночных отношений величина амортизационных отчислений оказывает существенное влияние на экономику предприятия. С одной стороны, слишком высокая доля отчислений увеличивает величину издержек производства, уменьшает объем получаемой прибыли и поэтому сокращает диапазон возможностей предприятия по его экономическому уровню развития. С другой стороны, заниженная доля отчислений удлиняет срок оборачиваемости средств, вложенных в приобретение основных фондов, а это ведет к их старению и, как следствие этого, снижению конкурентоспособности, потере своих позиций на рынке. Таким образом, величина амортизационных отчислений является функцией многих переменных. Начисление годовых амортизационных отчислений в ООО «Ярославтуризм» производится линейным способом, исходя из первоначальной стоимости основных средств и нормы амортизации.

№ п./п.	Показатели	Стоимость, руб.	Норма амортизационных отчислений в год, %	Всего амортизационных отчислений в год, руб.	Всего амортизационных отчислений за квартал, руб.
1	Мебель	10169	10	1017	254
2	Компьютер	76271	25	19068	4767
3	Транспортные средства (автомобиль)	76271	15	11441	2860
4	Ксерокс	3390	25	848	212
5	Сканер	3390	25	848	212
6	Принтер	4576	25	1144	286
7	МБП	3390	10	339	85
8	Кассовый аппарат	33898	25	8475	2119
Итого:	10795

КР-12-080110-06 16

Раздел 5. Инвестиционный план

Инвестиции – вложения финансовых средств в различные виды экономической деятельности с целью сохранения и увеличения капитала.

Реальные инвестиции – вложение средств в физический капитал

Финансовые инвестиции – вложения в покупку акций, ценных бумаг. Источниками финансовых средств для инвестиций могут быть собственные (внутренние) и привлекаемые извне от внешних инвесторов.

Потребность в капитале.

№ п./п.	Потребность в капитале	Тыс. руб.	Источник средств	Тыс. руб.
1	Основные фонды	159400	Собственные средства:
2	Оборотные (вспомогательные) средства	5640	Уставный капитал, в т.ч.	645000
3	Транспортные средства	90000	- денежные средства	610000
4	Аренда	- имущество	35000
5	Сырье и материалы (производственный запас)	681000	Заемный капитал: в т.ч.
6	Касса	3960	- кредит банка	305000
7	Счет в банке	10000	- ссуда
Итого:	950000	Итого:	950000

Заемные средства – средства, временно используемые и предоставляемые под гарантию платежеспособности или имущественную ответственность.

Кредит – форма движения ссудного капитала, предоставление денег (товара) в долг на гарантированных условиях:

1. возвратности

2. платности

3. срочности

ООО «Ярослатуризм» взял кредит в банке на год. Комиссионные банку и сумма кредита будет погашена за счет прибыли ООО «Ярославтуризм».

Сумма% = Сумма кредита * Ставка% / 100

305000* 20% / 100% =61000 - в год

61000/4 = 15250 - в квартал

Сумма кредита+Сумма%=Сумма возврата

305000+61000=366000

КР-12-080110-06 17

Раздел 6. План по труду.

Кадры предприятия – совокупность различных профессионально-квалификационных групп, занятых на предприятии и входящих в его списочный состав.

Потребность в персонале - вся численность персонала, необходимая фирме для выполнения запланированного объема работ.

На каждом предприятии должна быть разработана кадровая политика, основными направлениями которой должны стать: определение потребностей в рабочей силе, как по количеству, так и по качеству, форм ее привлечения и дополнения, разработка мероприятий по улучшению ее использования. Кадровая политика должна строиться как с учетом формирования существующего рынка труда, так и специфике производства на самом предприятии. Критерием ее оценки должна стать эффективность экономики производства.

Основные характеристики на руководителей и специалистов ООО «Ярославтуризм

№ п./п.	Должность	Функциональные обязанности	Образование	Стаж работы	Условия найма
1	Директор	Создание условий для оптимальной работы, поиск заказчиков	высшее	5	постоянно
2	Бухгалтер	Ведение расчетов, начисление и выдача зарплаты, оформление документов	высшее	3	постоянно
3	Туроператор	Разработка туристических маршрутов	высшее	3	постоянно
4	Турагент	Выпускает путевки по туристическим маршрутам, реализует их потребителю	среднее	1	постоянно

КР-12-080110-06 18

Заработная плата – плата работнику за труд, за использование его рабочей силы; вознаграждение за труд.

Фонд оплаты труда

Наименование должности	Количество	Оклад (на 1 чел.)	Оклад всего	Премия		Дополнительная зарплата		Общая зарплата
				%	Руб.	%	Руб.
Директор	1	15000	15000	15000
Бухгалтер	1	10000	10000	5	500	10500
Турагент	2	7000	14000	15	2100	16100
Туроператор	1	6000	6000	10	600	6600
Итого за месяц:		45000	1100	2100	48200
Итого за квартал:		135000	3300	6300	144600

Смета на оплату труда

№ п./п.	Наименование статьи	Сумма, руб.
1	Расходы на оплату труда (сумма окладов)	135000
2	Премиальный фонд	3300
3	Дополнительная заработная плата	6300
4	Итого ФОТ:	144600
5	Отчисления на обязательное социальное и медицинское страхование, отчисления в пенсионный фонд – 26%	37596
6	Всего:	182196

Отчисления на социальные нужды.

№ п./п.	Наименование налога	Ставка налога	Облагаемая статья, руб.
1	Отчисления в пенсионный фонд	20	28920
2	Фонд социального страхования	3,2	4627
3	Фонд обязательного медицинского страхования.	2,8	4049
4	Итого:	37596

КР-12-080110-06 19

Раздел 6. Структура затрат по фактической себестоимости производства и реализации продукции, предоставления услуг.