В кредитном деле Банк использует принцип четкого разделения трех уровней кредитного процесса:
- Уровень 1 - первоначальный контакт с клиентом - производит предварительную оценку Клиента и проекта, в т.ч. на их соответствие положениям кредитной политике Банка, а также осуществляет сбор всех документов, необходимых для оценки возможности кредитования.
- Уровень 2 - кредитный анализ - производит оценку кредитоспособности Заемщика, лимита кредитования, обеспечения, оценку и анализ проекта, анализ рисков.
- Уровень 3 - администрация и мониторинг кредита - оформляет документы, осуществляет проплаты, контролирует выполнение условий договоров и т.д.
Такая организация кредитной работы повысить качество и производительность за счет разделения различных типов деятельности, отделить функцию по продаже банковских продуктов от функции оценки рисков, устранить возможное влияние клиента на уровень, который непосредственно производит анализ кредитного предложения.
Внутрибанковскими нормативными документами предусмотрено, что решение относительно предоставления кредитов Заемщикам принимается в соответствии с Процедурой делегирования полномочий. Банк использует индивидульно-коллегиальную систему авторизации кредитов, т.е. решение о кредитовании принимается либо уполномоченным должностным лицом в рамках утвержденного для него лимита, либо соответствующим органом управления Банка (Кредитным Комитетом). Полномочия, предоставленные определенному подразделению Банка, персонифицированы в лице руководителя подразделения.
В кредитной работе Банк использует перечисленные ниже уровни принятия решения о кредитовании, для каждого из которых установлены максимальные лимиты полномочий:
- Совет учредителей Банка,
- Председатель Правления Банка,
- Кредитный Комитет Головного Банка,
- Первый заместитель Председателя Правления Банка,
- Заместитель Председателя Правления – руководитель кредитного подразделения,
- Кредитный комитет региональной структуры,
- Руководитель региональной структуры,
- Первый заместитель руководителя региональной структуры (по решению руководителя, но не более 0,6 от полномочий самого руководителя).
Установленные лимиты полномочий означают, что руководитель на определённом уровне не вправе принимать решение на проведение банковских операций в случае:
1. Сумма предполагаемой операции превышает установленный этому руководителю лимит, или
2. Общая сумма задолженности клиента, с которым предполагается проведение очередной операции, превышает установленный этому руководителю лимит, или
3. Общая сумма задолженности Группы клиентов банка, в которую входит клиент, с которым предполагается проведение очередной операции, превышает установленный этому руководителю лимит.
Головной Банк периодически пересматривает уровни и лимиты полномочий по кредитованию. Пределы лимитов по кредитованию могут быть изменены в любой момент, в зависимости от параметров каждого подразделения как в отношении управления кредитными рисками, так и суб-делегирования полномочий в подразделении. Лимиты могут быть также изменены в случае первого вступления руководителя на пост или в случае ошибок в управлении.
Структура Кредитных Комитетов Банка включает в себя:
- Кредитный Комитет Головного Банка,
- Кредитный Комитет Регионального Управления,
- Кредитный Комитет Филиала (отделения).
Кредитный Комитет Головного Банка - высший орган принятия решения по всем вопросам, касающимся кредитования. Кредитный Комитет создан с целью исполнения стратегии Банка в области кредитования, координации действий различных подразделений, формирования сбалансированного диверсифицированного кредитного портфеля.
В рамках кредитной политики Банка, Кредитным Комитетом Головного Банка устанавливаются и при необходимости пересматриваются порядок проведения кредитных операций, объекты кредитования, уровень процентных ставок и комиссионных вознаграждений, размеры и сроки пользования кредитом, приемлемые формы обеспечения.
В обязанности Кредитного Комитета Головного Банка входит:
- одобрение кредитной политики Банка;
- утверждение кредитных процедур и периодических изменений/дополнений к ним;
- определение приемлемых объектов кредитования и форм обеспечения кредита;
- общий контроль за своевременным погашением выданных кредитов;
- утверждение мероприятий по проблемным кредитам;
- контроль за соблюдением требований НБУ в отношении кредитования;
- одобрение кредитов, превышающих лимит нижестоящих подразделений Банка;
- утверждение лимитов кредитования для клиентов и их периодическая проверка;
- утверждение и изменение кредитных лимитов региональных структур;
- утверждение ценовой политики Банка;
- утверждение правил по составу и периодичности анализа кредитного портфеля Банка;
- утверждение новых кредитных продуктов Банка;
- принятие решений по нестандартным схемам и ситуациям.
Кредитование осуществляется Банком по территориальному принципу, в соответствии с которым решение о выдаче кредита принимается на уполномоченном уровне, а выдача кредита осуществляется на локальном уровне в подразделениях Банка. Подразделения Банка принимают к рассмотрению кредиты только в пределах своих территорий. Заемщики из регионов деятельности других подразделений Банка направляются в подразделение Банка соответствующей территориальной компетенции.
Подразделения Банка не принимают решение о кредитовании в следующих случаях:
- заявка на кредит превышает лимит полномочий подразделения;
- заявка на кредит относится к категории “крупный кредит”;
- кредиты инсайдерам;
- льготные кредиты бюджетным организациям или под их гарантии;
- бланковые кредиты и гарантии;
- нестандартные схемы кредитования, отличные от утвержденных Головным Банком;
- кредиты предприятиям малого и среднего бизнеса, рассматриваемые в рамках кредитной линии ЕБРР.
В случаях, перечисленных выше, полностью сформированное кредитное дело и соответствующее заключение подразделения, передаются в Головной Банк для проведения анализа сделки и принятия решения о кредитовании.
Многие специалисты считают, что основой эффективного управления кредитами является управление портфелем. Управление портфелем позволяет балансировать и сдерживать риск всего портфеля, ожидая и контролируя риск, присущий тем или иным рынкам, клиентам, кредитным инструментам, кредитам и условиям деятельности. Управление портфелем становится особенно актуальным в связи с диверсификацией банками своих операций и тесно связано с процессом стратегического планирования банка.
Применяемая в Банке комплексная система управления рисками разработана с использованием международной банковской практики и с учетом специфики украинского окружения. Особое внимание в ней уделено анализу и управлению риском кредитного портфеля. Ответственность за качество кредитного портфеля Банка возложена на Кредитный Комитет Банка.
Задача Банка в целом заключается в создании и поддержании оптимального и сбалансированного кредитного портфеля путем управления кредитной деятельностью с учетом различных критериев, таких как: сектор, валюта кредита, срок погашения кредита, категории процентной ставки, суммы кредита, градация рисков, тип обеспечения, юридический статус предприятия, размер предприятия, тип проекта, географическое положение, риск связанных сторон.
Система анализа кредитного портфеля включает следующие элементы:
1. Оценка качества кредитов, составляющих кредитный портфель.
2. Определение структуры портфеля на основе качества кредитов и оценка этой структуры на основе изучения ее динамики.
3. Определение достаточной величины резервов для покрытия убытков по кредитам на основе структуры кредитного портфеля.
Анализ портфеля включает анализ активов по срокам погашения, по степени риска, по валюте долга, анализ концентрации рисков по секторам экономики, по группам клиентов, анализ кредитования связанных лиц.
Банк поддерживает на должном уровне кредитный портфель, диверсифицированный по следующим параметрам:
Þ гривня и иностранные валюты;
Þ срок погашения: до 3 месяцев, до 6 месяцев, 6-12 месяцев, 1-2 года, 2 года и более;
Þ вид деятельности: торговля, строительство, промышленность, энергетика, транспорт, сельское хозяйство;
Þ географическое положение;
Þ вид предприятия: частное предприятие, коллективное предприятие, государственное коммунальное предприятие, государственное предприятие, совместное предприятие, арендное предприятие; акционерное общество, общество с ограниченной ответственностью, общество с дополнительной ответственностью и т.д.;
Þ вид кредитного продукта;
Þ суммы кредита;
Þ вид залога;
Þ уровень процентной ставки: