Это предполагает разработку каждым банком собственной стратегии управления рисками, то есть основ политики принятия решений таким образом, чтобы своевременно и последовательно использовать все возможности развития банка и одновременно удерживать риски на приемлемом и управляемом уровне.
В мировой практике именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка. Одновременно невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Поэтому управление кредитным риском является необходимой частью стратегии и тактики выживания и развития любого коммерческого банка.
Портфель банковских ссуд подвержен всем основным видам риска, которые сопутствуют финансовой деятельности: риску ликвидности, риску процентных ставок, риску неплатежа по ссуде (кредитному риску).
Управление кредитным риском - это и процесс и сложная система. Процесс начинается с определения рынков кредитования, которые часто называются «целевыми рынками». Он продолжается в форме последовательности стадий погашения долгового обязательства. В процессе управления кредитным риском коммерческого банка можно выделить несколько общих характерных этапов: разработка целей и задач кредитной политики банка, создание административной структуры управления кредитным риском и системы принятия административных решений, изучение финансового состояния заемщика, изучение кредитной истории заемщика, его деловых связей, разработка и подписание кредитного соглашения, анализ рисков невозврата кредитов, кредитный мониторинг заемщика и всего портфеля ссуд, мероприятия по возврату просроченных и сомнительных ссуд и по реализации залогов.
Список используемой литературы
1. Агарков М.М. Основы банковского права. Учение о ценных бумагах. 2-е изд. М.: Изд-во БЕК, 1994.- 350 с.
2. Андросов А.М. Финансовая отчетность банка: практическое руководство по организации бухучета и составлению отчетности. - М.: Менатеп-информ, 1995.- 464 с.
3. Ачкасов А. И. Активные операции коммерческих банков /Под ред.А.П.Носко.-М.:АО"Консалтбанкир", 1994.-80с.
4. Ачкасов А.И. Операции "А-ФОРФЭ" :Общая характеристика и техника совершения /Под ред. А.П. Носко.-2-е изд.-М.:АО"Консалтбанкир",1994.-48с.
5. Банковский аудит: В 2-х ч. /И.Д.Мамонова, З.Г.Ширинская, Р.Г.Ольхова и др. - М.: Бухгалтерский учет, 1994.-Ч.1.-96с;Ч.2.-96с.
6. Банковский портфель-2:Книга банковского менеджера. Книга банковского финансиста. Книга банковского юриста /Промстройбанк России, Ассоциация экон. вузов, Моск. междунар. ун-т бизнеса и информ. технологий; Отв. ред. Ю.И.Коробков, Ю.Б.Рубин, В.И.Солдаткин. - М.:СОМИНТЭК, 1994.-752с.-(Портфель делового человека).
7. Банковское дело: Учебник /Под ред. проф. В.И.Колесникова, проф. Л.П.Кро- ливецкой. - М.: Финансы и статистика, 1995. - 480с.
8. Белова Т.А. Текущие валютные счета организаций: Открытие. Ведение. Использование /Банк внешнеэкон.деятельности. - М.: АО «Консалтбанкир», 1995.-80с.-(Международный банковский бизнес).
9. Березина М.П., Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты: Практическое пособие.-2-е изд., перераб. и доп.- М.:АО"Финстатинформ", 1994.- 224с.
10. Берже Пьер Денежный механизм /Общ. ред. Л.Н.Красавиной; Пер. с фр. Б.П.Наумова.-11-е изд., испр. - М.: Прогресс:Универс, 1993.-144с.-(Деловая Франция).
11. Бухвальд Бруно Техника банковского дела: Справочная книга и руководство по изучению практики банковских и биржевых операций /Пер. с нем. А.Ф.Каган-Шабшай.-М.:АО"ДИС", 1994.-240с.
12. Гагарин С.В. и др. Межбанковский кредит: дилинговые операции на рынке "коротких денег" /С.В.Гагарин, Ю.Б.Никольский, Г.А.Шамаев; Под ред. Ю.Б.Никольского. - М.: ПРИНТЛАЙН, 1995. - 208с.
13. Гамидов Г.М. Банковское и кредитное дело. -М.: Банки и биржи, 1994. - 94с.
14. Жуков Е.Ф. Трастовые и факторинговые операции коммерческих банков /Банк внешнеэкон. деятельности. -М.:АО"Консалтбанкир", 1995.-48с.-(Международный банковский бизнес).
15. Землянухин Б.И. Современные финансовые рынки: Опыт Австралии-Finansial markets of today: Australia’s experience.- М., 1995.
16. Комплект бланков и форм по международным расчетам: Практическое пособие /Банк внешнеэкон. деятельности; Сост.Е.А.Третьюхина.-М.:АО"Консалтбанкир", 1994.-64с. - (Международный банковский бизнес)
17. Международные банковские стандарты: [В 3-х т.] /Общ.ред. С.И.Кумок. - М.: АОЗТ "Московское Финансовое Объединение", 1995.-Т.1.-176с.; Т.2.-240с; Т.3.-192с.
18. Мелкумов Я.С., Румянцев В.Н. Финансовые вычисления в коммерческих сделках: Практическое пособие для предпринимателей, работников банков и финансовых структур. - М.:А/О"Бизнес-школа"Интел-Синтез", 1994.-64с.
19. Нуреев Р.М. Деньги, банки денежно-кредитная система: Учебное пособие. - М.:1995. -(В помощь изучающим макроэкономику).
20. Панова Г.С. Банковское обслуживание частных лиц. - М.: АО ДИС, 1994.-352с.
21. Первозванский А.А., Первозванская Т.Н. Финансовый рынок: расчет и риск. - М.: Инфра-М, 1994.-192с.
22. Ривуар Ж. Техника банковского дела - Перевод с фр. /общая ред.Широких И.В. - М.: Изд. Группа «Прогресс», «Универс», 1993.- 160с.
23. Русский рубль: Два века истории.Х1Х-ХХвв. /Ю.П.Бокарев,А.Н.Боханов, Ю.А.Петров, В.Л.Степанов; Ред. Н.П.Зимарина . - М., 1994.
24. Сберегательное дело /Общ.ред.А.В.Фалько.-М.:ВЕЧЕ, 1994. -304с.-(Банковское дело в России;Т.7).
25. Севрук В.Т. Банковские риски. - М.: «Дело ЛТД», 1994. 72с.
26. Синки Джозеф Ф. мл. Управление финансами в коммерческих банках /Общ.ред.Р.Я. Левиты, Л.Е.Мироновой, Б.С.Пинскера; Пер.с англ. М.С.Буровой и др. - 4-е изд., перераб. - М.: Catallaxy, 1994. -957с.
27. Смирнов А.Л. Организация финансирования инвестиционных проектов /Отв.ред. Ю.В.Полетаев.-М.: АО"Консалтбанкир", 1993.-104с.- (Международный банковский бизнес).
28. Управление банком: организационные структуры, персонал и внутренние коммуникации /А.Д.Голубович,А.В.Ситнин, Б.Л.Хенкин,Н.В. Самоукина. - 2-е изд.,испр.и доп. - М.: АО МЕНАТЕП-ИНФОРМ, 1995. - 208с. - (Русская деловая литература).
29. Установление корреспондентских отношений между банками: Рекомендации и типовые документы /Ред.М.В.Максимов, О.Е.Васильева. - М.:АО"АРГО", 1994. - 70с.-(Русская деловая литература).
30. Уткин Э.А. Банковский маркетинг: Учеб.пособие.-2-е изд.- М.:ИНФРА-М, 1995. - 304с.
31. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 1995. - 160с.
32. Ширинская З.Г. и др. Сборник задач по бухгалтерскому учету и операционной технике в банках: Учебное пособие /З.Г.Ширинская, Э.Соколинская, Т.Н.Нестерова. - М.: Финансы и статистика, 1995. - 184с.
33. Черкасов В.Е., Плотицына Л.А. Банковские операции: маркетинг, анализ, расчеты: Учебно-практическое пособие. - М.: Метаинформ, 1995. - 208с.
34. Юхт А.И. Русские деньги от Петра Великого до Александра I /Ред. Хмелинина Е.А.; Худож. ред. Артюхов Ю.И. - М.: Финансы и статистика, 1994. - 336с.
[1] Москвин В. Надежны ли крупные банки? Бизнес и банки, 1996. № 36. С. 7.
[2] В. Геращенко. Международный Московский Банк: пионер российской банковской системы. - Деньги и кредит, 1998. № 8. С. 32.
[3] Гражданский кодекс РФ. Часть I. - п.2 ст.1, п.1 и 4 ст.421. Часть II. - п.1 ст.819, п.2 ст.821.
[4] В. Москвин. Система рисков при инвестиционном кредитовании предприятий. - Банковское дело – М.: 1997. С.35.
[5] Концепция реформирования предприятий. - Вопросы экономики, 1997. № 9.
[6] По данным Информационного центра «Рейтинг» от 5.01.99
[7] Программа реструктуризации банковской системы РФ. – Коммерсант, № 191 от 14 октября 1998г.
[8] Мой банк /Общая редакция – Кумок С.И. – М.: Московское Финансовое Объединение, 1996. C.63
[9] Мой банк /Общая редакция – Кумок С.И. – М.: Московское Финансовое Объединение, 1996. C.63
[10] Колесников В.И. банковское дело – М.: Финансы и статистика, 1997. C. 231