Мир Знаний

Рынок банковских услуг (стр. 4 из 6)

2.3.3.Расчеты чеками.

Расчетный чек – это документ, содержащий поручение чекодателя банку о перечислении с его счета определенной суммы на счет чекодержателя. Документооборот при чековой форме изображен на схеме 4.

поставщик банк поставщика

зачисление денег на счет

Покупатель банк покупателя-

депонирование средств

списание суммы чека из депонированных средств

Расчетные чеки следует отличать от денежных чеков, по которым из банка выдаются наличные деньги; с них нельзя давать сдачу наличными деньгами. Чеки используются в расчетах за товары, принятые его приемо-сдаточным документом, а также за услуги транспорта. Это одна из гарантированных форм расчетов. Оплата чеков обеспечивается банковским кредитом или из специального созданного депозита.

2.3.4.Аккредитивная форма расчетов.

Аккредитивное поручение банка покупателя банку поставщика за отгруженный товар или оказанные услуги на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении покупателя. Документооборот при аккредитивной форме расчетов имеет такой вид. Схема 5.

Покупатель банк покупателя-

депонирование средств,

списание суммы со счета

депонированных средств


поставщик банк поставщика

зачисление средств на

счет

Аккредитив применяется в иногородних расчетах за товары, главным образом при разовых поставках. К недостаткам аккредитивной формы расчетов относится задержка грузооборота: как видно из схемы, отгрузка товара производится только после получения аккредитива.

2.4.Ресурсы коммерческих банков.

Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические учреждения, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства, а с другой – удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные потребности предприятий, организаций и населения.

Следует обратить внимание, что понятие «банковские ресурсы» шире, чем понятие «ресурсы кредитования», поскольку первые предоставляются не только для целей кредитования, но и для финансирования и осуществления других активных или комиссионных операций банков. В финансово-кредитном словаре дается следующее определение банковских ресурсов:

«Банковские ресурсы» – это совокупность средств, находящихся в распоряжении банков и используемая ими для кредитных и других операций.1 При всех достоинствах данного определения его недостатком является, однако, то, что в нем совершенно не обращается внимание на источники банковских ресурсов. Ресурсы банков делятся, как известно, на собственные и привлеченные, в состав собственных ресурсов государственных банков включаются закрепленные за банками средства уставного, резервного фондов, фонда основных средств, фонда амортизации и фонда развития банковского дела. Средства двух основных фондов – уставного и резервного – первоначально создавались за счет средств государственного бюджета. Их размер практически не оказывал никакого влияния ни на размер банковских операций, ни на хозяйственно-расчетные интересы государственных банков.

В составе привлеченных ресурсов государственных банков видную роль играли средства государственного бюджета. Средства использовались государственными банками, в двух случаях: когда имелось превышение доходов над расходами бюджета за предыдущие годы и от момента поступления доходов бюджета на счета в банк до момента их израсходования. Таким образом, величина этого ресурса в большой степени зависит от состояния финансовой системы. У нас в стране в 1986- 1998 годах из-за наличия дефицита государственного бюджета финансовая система сама заимствовала у государственного банка кредитные ресурсы для покрытия этого дефицита.

Итак, коммерческие банки становятся специфическими предприятиями, специализирующимися на посреднической деятельности, связанной, с одной стороны, с покупкой ресурсов, а с другой – их продажей нуждающимся предприятиям, организациям и населению. В этих условиях для банков оказываются одинаково важными как активные, так и пассивные операции. От пассивных операций зависит размер банковских ресурсов и, следовательно, масштабы деятельности коммерческих банков.

Исходя из выше изложенного: ресурсы коммерческих банков – это их собственные капиталы и фонды, а также средства, привлеченные банками в результате проведения пассивных, а также активно-пассивных операций и используемые для активных операций банков.1 (Схема 6).

свободные ресурсы рынок ценных иностранные банки

предприятий и бумаг корреспонденты

организаций

свободные ресурсы средства коммерческих

госучреждений банков на корр. счетах

в части превышения

актива над пассивом

свободные ресурсы средства коммерческих

кооперативов банков на корреспонден.

счетах в части превышения

пассива над активом

свободные ресурсы кредиты, полученные от

населения банка

свободные ресурсы операции коммерч. коммерческие банки