Проект производственно-финансового плана основного локомотивного депо (стр. 7 из 11)
Чяв=N·n·K
Чяв = 1*4*4,2 = 17 (электровозное депо)
Чяв = 1*5*4,2 = 21 (тепловозное депо)
где N-количество объектов обслуживания;
n- норма обслуживания, чел;
К- количество смен (4,2)
Чсп= Чяв·Кзам (принять 1,15)
Чсп = 17*1,15 = 20 чел.
Чсп = 21*1,15 = 24 чел.
Труд рабочих по экипировке оплачивается по повременно-премиальной системе по ставкам по 4-му разряду. Принимаем, что труд 50 % рабочих оплачивается по ставкам на работах с нормальными условиями труда и труд 50% - по ставкам на работах с тяжелыми условиями труда.
Средневзвешенная часовая тарифная ставка 4 разряда будет:
23,79*0,5+25,8*0,5 = 24,8 руб.
Размер премий за высокое качество экипировки составляет до 40% тарифной ставки. Планируется доплата за работу в праздничные дни и ночное время.
Расчеты производить в таблице аналогично расчетам среднемесячной заработной платы рабочих локомотивных бригад (табл. 23).
Контингент работников линейного пункта технического обслуживания определяется в зависимости от количества технических осмотров и может быть принят 10-12 человек в смену.
Чяв = 1*12*4,2 = 50 (электровозное депо)
Чсп = 50*1,15 = 58 чел.
Труд работников линейного пункта технического обслуживания локомотивов оплачивается по повременно-премиальной системе по ставкам по 4-му разряду. Принимается распределение труда рабочих по условиям оплаты такое же, как и на экипировке.
Премия за высокое качество подготовки локомотивов к рейсу установлена в размере 25 % ставки. Планируется доплата за работу в праздничные дни и ночное время.
Расчет заработной платы рабочих линейного пункта технического обслуживания в электровозных депо
Таблица 23
| Численность явочная, чел | Количество часов в месяц | Средний разряд рабочих | Часовая тарифная ставка, руб. | Месячная тарифная ставка, руб. | Доплата за работу в праздничные дни, 2,2%, руб. | Доплата за работу в ночное время, 40%, руб. | Премия, 25%, руб. | Среднемесячная заработная плата, руб. | ФОТ за год, тыс. руб. |
| 50 | 166,7 | 4 | 24,80 | 4133,33 | 90,93 | 1653,33 | 1033,33 | 6910,92 | 4146,553 |
Дополнительная заработная плата предусматривает фонд на оплату отпусков и времени выполнения государственных и общественных обязанностей работников, основная заработная плата которых планируется на статьях основных расходов. Величина дополнительной заработной платы производственному персоналу определяется по процентам от годового фонда заработной платы каждой группы рабочих: для рабочих локомотивных бригад - 10% и для остальных рабочих - 5%.
По статье 757 планируется также дополнительная заработная плата работников, основная заработная плата которых отражена по другим статьям основных общих расходов (статьи 758-778, 785-833). Численность работников депо, планируемая по данным статьям, и их годовой фонд заработной платы принимается по табл. 24. Величина дополнительной заработной платы определяется в размере 5% от годового фонда заработной платы.
В контингент работников локомотивного депо включается оперативно- производственный и цеховой персонал, не относящийся к аппарату управления, а также аппарат управления цехов и предприятия и работники из числа оперативно-производственного персонала, фонд заработной платы которых включается в расходы на содержание аппарата управления. Численность этих групп работников депо и их годовой фонд заработной платы принимаются по табл. 24.
Все показатели плана по труду должны быть приведены в прил. 1.
Разработка плана по труду предусматривает определение показателя производительности труда по формуле:
Производственный штат, кроме планируемого по статьям прямых расходов, оперативно-производственный, цеховой персонал и аппарат управления электровозных и тепловозных депо (для депо II группы)
Таблица 24
| Группы работников | Электровозное депо | Тепловозное депо |
| Работники депо, планируемые по статьям основных расходов, общих для всех отраслей хозяйства | 120 | 145 |
| Годовой фонд заработной платы, тыс. руб. | 21312 | 25752 |
| Оперативно-производственный и цеховой персонал, не относящийся к аппарату управления | 55 | 55 |
| Годовой фонд заработной платы, тыс. руб. | 12210 | 12210 |
| Аппарат управления цеха и предприятием, а так же работники их числа оперативно-производственного персонала, фонд заработной платы которых включается в расходы на содержание аппарата управления | 184 | 184 |
| Годовой фонд заработной платы, тыс. руб. | 49200 | 49200 |
4 ПЛАН ЭКСПЛУАТАЦИОННЫХ РАСХОДОВ
Планирование эксплуатационных расходов депо производится по основным видам работ (по статьям номенклатуры расходов) и по элементам затрат: заработная плата, материалы, топливо, электроэнергия, амортизация, прочие расходы, прочие материальные затраты.
Расходы на заработную плату рабочих локомотивных бригад, топливо и электроэнергию на тягу поездов планируются на объем работы в пределах участков обслуживания локомотивными бригадами, а расходы по техническому обслуживанию и ремонту локомотивов, по экипировке, амортизация локомотивного парка и прочие расходы – на общий пробег локомотивов в пределах участков их обращения.
Расходы на заработную плату принимаются в пределах плана по труду.
Расходы на топливо (электроэнергию) на тягу поездов планируются по видам движения.
В пассажирском и грузовом движении расходы на топливо (электроэнергию) Eт(э) тыс. руб., определяются по плановому объему работы в тонно-километрах брутто
, нормам расхода условного топлива (электроэнергии) на измеритель Вт(э) и цене 1т топлива (1кВт·ч электроэнергии) Ц т(э): 
Расходы на топливо для маневровой работы тепловозов
,тыс. руб., определяются по плановым общим локомотиво-часами маневровой работы 
, норме расхода топлива на 1ч маневровой работы Вт и цене 1т топлива Цт: 
Расходы на материалы. Расход смазочных и обтирочных материалов Ем, тыс. руб., на эксплуатацию локомотивов планируется на весь общий пробег в пределах участка обращения локомотивов по нормам Вм на 1000 локомотиво-км:
Нормы расхода на смазочные материалы принимаются 39,0 руб. на 1000 локомотиво-км для электровозов; 51,0 руб. для тепловозов. Расходы на обтирочные материалы определяются по нормам на 1000 локомотиво-км пробега: для электровозов 29,0 руб., для тепловозов-45,0 руб.
Расход смазочных материалов:
Расход обтирочных материалов:
Расход материалов по экипировке локомотивов планируется по нормам на 1000 локомотиво-км общего пробега в пределах участков их обращения: для электровозов - 9 руб., для тепловозов - 15,0 руб.
Расход материалов и запасный частей на техническое обслуживание и ремонт локомотивов планируется по годовой программе ремонта и нормам на единицу ремонта, приведенным в табл. 25.
Расход материалов и запасных частей на техническое обслуживание и ремонт электровозов и тепловозов, руб. на единицу ремонта
Таблица25
| Вид и серия локомотивов | Виды технического обслуживания и ремонта | |||
| ТО-3 | ТР-1 | ТР-2 | ТР-3 | |
| Электровозы: | ||||
| ВЛ-65 | 200 | 700 | 1750 | 12300 |
ВЛ80  | 250 | 1200 | 2200 | 15600 |
| Тепловозы: | ||||
| ЧМЭ3 | 300 | 650 | 2000 | 9000 |
Расход материалов и запасных частей на техническое обслуживание и ремонт электровозов и тепловозов по годовой программе ремонта, тыс. руб.
Таблица26
| Вид и серия локомотивов | Виды технического обслуживания и ремонта | |||
| ТО-3 | ТР-1 | ТР-2 | ТР-3 | |
| Электровозы: | ||||
| ВЛ-65 | - | 542*700=379,4 | 40*1750=70 | 10*12300=123 |
| ВЛ80 | - | 655*1200=786 | 33*2200=72,6 | 17*15600=265,2 |
| Итого | 1165,4 | 142,6 | 388,2 | |
| Тепловозы: | ||||
| ЧМЭ3 | 272*300=81,6 | 20*650=13 | 10*2000=20 | 7*9000=63 |
Амортизационные отчисления по подвижному составу планируются по серям локомотивов. По поездному парку локомотивов расчет амортизационных отчислений может быть произведен по формуле: