Таблица 12. Прогноз доходов и расходов на 2007, 2008, 200, 2010 года (тыс, тенге)
| Статьи | Сумма, тыс. тенге | ||
| Выручка | 1026341 | ||
| Себестоимость | 733868 | ||
| Налог на прибыль | 15749 | ||
| Доход | 276706 | ||
| Итого за год: | |||
| Выручка | 1026341 | ||
| Себестоимость | 733886 | ||
| Налог на прибыль | 15749 | ||
| Доход | 276706 | ||
| Проценты за кредит и капитальная сумма долга | 65330 | ||
| Вознаграждение | 11875 | ||
| Предпринимательский доход | 199501 | ||
Таблица 13. Поток денежных средств за 2007, 2008, 2009, 2010 год (тыс. тенге)
| Показатель | Сумма |
| 1 | 2 |
| Приход средств | |
| Остаток на начало периода | - |
| 1 . Выручка от реализации | 933970 |
| Расход средств | |
| 1. Выплата заработной платы | 225140 |
| 2. Отчисления от ФОТ (21,5%) | 48405 |
| 3. Коммунальные расходы | 9760 |
| 4. Платежи в бюджет (НДС, налог на прибыль) | 36120 |
| 5. Общепроизводственные расходы | 334200 |
| 6. Сумма погашения платежей | 11875 |
| 7. Плата за кредит | 1140 |
| Всего расходов | 666640 |
| Остаток денежных средств | 267330 |
По данным таблицы 13, видно, что предприятие АО «Береке» располагает значительными «чистыми» поступлениями, что говорит о безусловной окупаемости проекта за предложенный срок.
Таким образом, анализ плана банковского кредита показывает, что за весь период освоения проекта, предприятие АО «Береке» будет иметь свободные средства для пополнения основных средств и формирования накопления капитала, достаточного не только для погашения платежей, но и для создания возможности увеличения личного потребления акционеров и работников предприятия.
В результате реализации проекта закупа комбайнов на условиях банковского кредита предприятие АО «Береке» эффективно привлечет заемные средства, поскольку предприятие уже начнет использовать имущество для производственных целей раньше, чем осуществит его выкуп. Важно отметить, что кредит позволит приобрести комбайны на условиях, которые максимально соответствуют финансовым и производственным возможностям предприятия. Данное мероприятие по привлечению заемных средств должно положительно повлиять на структуру финансовых ресурсов предприятия.
Вот уже год во всем мире свирепствует финансовый кризис, влияние которого так или иначе испытываем мы, казахстанцы. В этой связи нам всем хотелось бы узнать, как отечественные банки выдержали обрушившийся на них удар, что стало с банковскими кредитами, как лучше сохранить и приумножить свои сбережения в эти смутные времена.
Сегодня, по прошествии определенного времени с момента начала глобального кредитного кризиса 2007 года, принимая во внимание достаточно адекватную реакцию казахстанского банковского бизнеса на происходящие события. можно утверждать, что своевременные и адекватные меры, принятые НБК, агентством и правительством в целях обеспечения финансовой стабильности, имели ожидаемый позитивный эффект и обеспечили так называемую «мягкую» посадку отечественных банков, о чем могут свидетельствовать в целом сохранение стабильной ситуации и отсутствие отрицательной динамики в ключевых показателях банковского сектора.
Так, активы банков с начала года увеличились на 4,3%, собственный капитал на 11,3%. Из-за дефицита ликвидности банки несколько приостановили кредитование экономики - объем выданных кредитов увеличился с начала года всего лишь на 0,1 %. За январь-август 2008 года объем депозитов резидентов в депозитных организациях вырос на 30,9% до 5090,9 млрд. тенге. При этом депозиты юридических лиц по сравнению с декабрем 2007 года увеличились на 44,8%, депозиты физических лиц - на" 7%.
Отечественные банки довольно успешно пережили первый шок, вызванный глобальным падением ликвидности. Ни один банк не допустил дефолтов ни по внутренним, ни по внешним обязательствам.
Сохранению устойчивости финансовой системы способствует стабильный обменный курс, который на протяжении последнего года (с октября 2007 года) находится в коридоре 119-121 тенге за доллар США.
В последнее время банки активно выдавали кредиты. А с начала 2008 года общий объем основного долга по кредитам банков экономике за январь-август 2008 года вырос на 0,1 % до 7267,9 млрд. тенге. Основная доля кредитов приходится на юридические лица, тогда как кредитование физических лиц снизилось. Кредиты физическим лицам за январь - август 2008 года понизились на 5,7%, составили 2431,5 млрд. тенге, а кредиты юридическим лицам увеличились на 3,3% до 4836,4 млрд. тенге. В итоге удельный вес кредитов физическим лицам понизился с 35,5% до 33,5%. Объемы выдаваемых кредитов практически равны объему погашения по ранее выданным, т.е. фактически имеет место рефинансирование задолженности. Таким образом, кредитная деятельность банков находится в состояния стагнации.
В отношении дальнейших перспектив развития кредитного рынка можно сказать, что во многом ситуация будет зависеть от развития событий на мировых финансовых рынках, т.е. от способности банков погашать внешние займы и привлекать новые. А то, в какие отрасли будут направлены кредиты, будет уже зависеть от развития самих отраслей, наличия рентабельных проектов и т.д.
Следует отметить, что внесены поправки в некоторые законодательные акты. Предполагается введение моратория на изменение ставок по банковским кредитам в одностороннем порядке. Соответствующие поправки будут внесены в Закон РК«0 банках и банковской системе».До последнего времени на практике никаких односторонних изменений ставок не было, нормально работали и банки, и клиенты... Но в связи с последними событиями возникли определенные сложности в отношениях между банками и клиентами: банки воспользовавшись той нормой, которая была у них в договорах, в каких-то случаях предпринимали шаги к увеличению в одностороннем порядке кредитных ставок. [12]
Срок действия данной нормы в три года он объяснил тем, что, по прогнозам специалистов, «через три года ситуация в мировой финансовой системе улучшится и вкладчики смогут в дальнейшем нормально погашать свои займы, а у банков не будет необходимости в одностороннем порядке менять ставку вознаграждения»; Позже в интервью журналистам Байсынов пояснил, что данная норма распространяется; на уже заключенные договоры. То есть по уже заключенным договорам БВУ после принятия данного законопроекта тоже не смогут в одностороннем порядке Повышать ставки вознаграждения», - подчеркнул он. Отвечая на вопросы журналистов, он уточнил, что данная норма распространяется на договоры, заключенные как с физическими, так и с юридическими, лицами.
В части поддержки МСБ государством были выделены средства. Государство предполагало, что БВУ быстро начнут эти средства осваивать. А некоторые из банков ликвидность получили, а теперь говорят, что некого кредитовать. Понятно, что ликвидностью пользуются. Потом деньги вернут и скажут, не получилось. Неосвоенные средства «очень нужны экономике, МСБ», а БВУ «используют их по другим-программам». Глава правительства поручил руководству АО «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына» в недельный срок принять соответствующие меры. Известно, что выделенные государством средства на поддержку МСБ распределялись между БВУ через государственный фонд развития предпринимательства «Даму» по программе паритетного софинансирования. Как отметил глава фонда, со стороны предпринимателей в регионах поступило заявок на сумму 40 млрд. тенге. «Очевидно, что есть серьезный спрос на эти ресурсы со стороны малого и среднего бизнеса. Мы пока выделили 26 млрд. тенге, а БВУ профинансировали всего 5 млрд.», Единственный банк, который у вас освоил 40% (выделенных банку средств - КазТАГ) - это банк ЦентрКредит. БТА банк - всего 16%, Каспийский банк - 16%, Евразийский банк - 6%','Астана Финанс - 5%, Цеснабанк - 0%. Это означает, что на протяжении 4 месяцев банки пользуются этими деньгами. Все деньги в срок, в середине августа, были доведены до всех этих банков, они находятся у них. Те банки, которые находятся в аутсайдерах, объяснили это тем, что у них существует свой прогноз освоения в силу ужесточения их политик и, а также тем, что на сегодня поток имеющихся предпринимателей не такой значительный, как в предыдущие годы.
Уровень капитализации банка по МСФО находится сейчас на уровне 20% благодаря двум раундам увеличения его капитала - в июне 2007 года на 10 млрд. тенге, а в июне текущего года еще на 6 млрд. тенге. По этой причине Нурбанк не испытывает нужды в поддержке государства, как это произошло с рядом банков второго уровня.
Другие показатели развития банка выглядят не, менее впечатляющими по нынешним кризисным временам: прирост по средствам клиентов составил более 200%, а доходность на еврооблигаций банка на мировых рынках оказалась существенно ниже чем у более крупных банков.
И если на начало 2008 года доля Нурбанка в секторе МСБ составляла 2% от общего объема рынка, то на сегодняшний день этот показатель достиг отметки в 3%, а количество клиентов сектора малого и среднего бизнеса в Нурбанке возросло в три раза
Нурбанк имеет все ресурсы и инструменты для того, чтобы полностью удовлетворить все запросы наших клиентов. Новые продукты разработаны с учетом потребностей всех категорий заемщиков. Выбрать приемлемую для себя кредитную программу сможет и владелец стабильно развивающегося предприятия, и начинающий бизнесмен.
В августе 2008 года Нурбанком и фондом «Даму» было подписано кредитное соглашение, по которому сумма финансирования субъектов МСБ равнялась 10 миллиардам тенге, 50/50 средства Нурбанка и фонда. И с самого старта программы мы зафиксировали высокую заинтересованность предпринимателей. Отчасти это объясняется тем, что в рамках кредитования по программе «Даму» предприниматель получает кредиты под невысокие проценты. А со стороны нашего банка мы обеспечиваем нашим клиентам гибкий подход, индивидуальные ставки кредитования и Высокое (качество обслуживания. Кроме того, на момент запуска программы Мы имели эффективную продуктовую линейку, рассчитанную на все целевые сегменты МСБ.