Бизнес-планирование производственно-коммерческой сделки при реализации молока организацией ЗАО "Андреевское" Омского района Омской области (стр. 8 из 8)
Таблица А.1 Сведение социального развития районов области по состоянию на 01.01.2007 года
| Показатель | Омская область | Омский район | Доля Омского района в областном масштабе, % |
| Территория, км кв. | 141,1 | 3,6 | 3 |
| Численность населения, тыс.чел. | 2034,6 | 91,7 | 5 |
| Плотность населения, чел./км кв. | 14,4 | 25,5 | 177 |
Таблица А.2 Сведение экономического развития районов области по состоянию на 01.01.2007 года
| Показатель | Омская область | Омский район | Рейтинг района |
| Производство продукции, тонн/на душу населения, кгв т.ч. скот и птица на убой в живом весе | 103308/50,6 | 65151/711,3 | 1/1 |
| молоко | 359747/176,3 | 18019/196,1 | 6/25 |
| Средняя месячная номинальная заработная плата, руб. | 7247,8 | 6077,6 | 1 |
| Просроченная задолженность по плате за труд, тыс. руб. | 189023 | 1201 | 15 |
| Численность безработных на учёте, чел. | 22363 | 350 | 2 |
Приложение Б
Таблица Б.1 Структура товарной продукции ЗАО «Андреевское»
| Отрасль и вид товарной продукции | Выручка от реализации продукции | |||||||
| 2004 | 2005 | 2006 | В среднем за три года | |||||
| тыс. руб. | % | тыс. руб. | % | тыс. руб. | % | тыс. руб. | % | |
| Отрасли растениеводства, всего | 2929 | 24 | 2410 | 23 | 946 | 11 | 6285 | 20 |
| в т.ч. зерно | 2011 | 16 | 1931 | 18 | 871 | 11 | 4813 | 15 |
| Прочая продукция | 329 | 3 | 351 | 3 | 25 | 0 | 705 | 2,26 |
| Продукция переработанная | 589 | 5 | 128 | 1 | 50 | 1 | 767 | 2,46 |
| Отрасли животноводства, всего | 9447 | 76 | 8083 | 77 | 7338 | 89 | 24868 | 80 |
| в т.ч. молоко цельное | 5580 | 45 | 3191 | 30 | 1706 | 21 | 10477 | 34 |
| мясо крупного рогатого скота | 3731 | 30 | 4724 | 45 | 5486 | 66 | 13941 | 45 |
| Продукция переработанная | 136 | 1 | 168 | 2 | 146 | 2 | 450 | 1 |
| Всего по основной деятельности | 14990 | 100 | 12376 | 100 | 8284 | 100 | 35650 | 100 |
Коэффициент специализации, Кс имеет форму расчёта:
Кс = 100 / Ут*(2Н-1), / 1 /
где Ут – доля отдельных отраслей в товарной продукции;
Н – порядковый номер отрасли по доле каждого вида продукции в ранжированном ряду.
Значение меньше 0,2, уровень специализации низкий, от 0,2 до 0,4 - средний, от 0,4 до 0,6 – высокий, выше 0,6 – очень высокий (углубленная специализация).
Кс = 100/45*1+34*3+15*5+2,46*7+2,26*9+1*11=0,37
Организация ЗАО «Андреевское» имеет средний уровень специализации, поскольку значение коэффициента находится в пределах от 0,2 до 0,4.
Продолжение таблицы Б
| ЖКХ |
| Вид угодий | Площадь, га | Структура, % | |||||||
| Земельного фонда | Сельскохозяйственных угодий | ||||||||
| 2004 | 2005 | 2006 | 2004 | 2005 | 2006 | 2004 | 2005 | 2006 | |
| Пашня | 8787 | 8787 | 8787 | х | х | х | 78,34 | 78,34 | 78,34 |
| Сенокосы | 766 | 766 | 766 | х | х | х | 6,83 | 6,83 | 6,83 |
| Пастбища | 1664 | 1664 | 1664 | х | х | х | 14,83 | 14,83 | 14,83 |
| Всего с.-х угодий | 11217 | 11217 | 11217 | 94,48 | 94,48 | 94,48 | 100 | 100 | 100 |
| Площадь леса | 107 | 107 | 107 | 0,90 | 0,90 | 0,90 | х | х | х |
| Пруды и водоёмы | 81 | 81 | 81 | 0,68 | 0,68 | 0,68 | х | х | х |
| Прочие земли | 467 | 467 | 467 | 3,94 | 3,94 | 3,94 | х | х | х |
| Общая земельная площадь | 11872 | 11872 | 11872 | 100 | 100 | 100 | х | х | х |
Таблица Б.3 Влияние обеспеченности ЗАО «Андреевское» основными средствами, их структуры и уровня использования на изменение объёма товарной продукции
| Показатель | Годы | Абсолютное отклонение, тыс. руб. | Темп роста, % | |
| 2005 | 2006 | |||
| Объём товарной продукции, тыс. руб. | 12376 | 8284 | -4092 | 67 |
| Среднегодовая стоимость основных производственных средств, тыс. руб. | 54292 | 34052 | -20240 | 63 |
| в т.ч. стоимость активной части, тыс. руб. | 43392 | 25631 | -17761 | 59 |
| Доля активной части, % | 20 | 25 | 5,0 | - |
| Фондоотдача активной части, руб. | 29 | 32 | 0,04 | - |
Отп = Ос*Да*Фоа / 1 /
где Ос–среднегодовая стоимость основных производственных средств, тыс. руб.;
Да – доля активной части основных средств, в %;
Фоа – фондоотдача активной части основных производственных средств, руб.
Отп (Ос)=∆Ос*Да0*Фо0=-20240*0,20*0,29=-4614 тыс. руб.;
Отп (Да)=∆Да*Ос1* Фо0=0,05*34052*0,29=1799 тыс. руб.;
Отп (Фо)= ∆Фо*Да1* Ос1=0,04*0,25*34052=-1277 тыс. руб.;
Отп= Отп (Ос)+ Отп (Да)+ Отп (Фо)=-4614+1799+(-1277)=-4092 тыс. руб.
Таблица Б.4 Обеспеченность ЗАО «Андреевское» трудовыми ресурсами, их структура и динамика: наличие человек
| Показатель | 2004 | 2005 | 2006 | Абс. откл. |
| По сельскохозяйственной организации, всего | 224 | 163 | 112 | -112 |
| в т.ч. работники, занятые в сельскохозяйственном производстве | 185 | 127 | 86 | -99 |
| в их числе рабочие полеводства | 26 | 18 | 12 | -14 |
| - скотоводства | 59 | 37 | 25 | -34 |
| Служащие | 31 | 29 | 20 | -11 |
| Работники, занятые в подсобных промышленных предприятиях и промыслах | 30 | 28 | 19 | -11 |
| Работники, занятые прочими видами деятельности | 9 | 8 | 7 | -2 |
Интенсификация сельскохозяйственного производства и её экономическая эффективность
Показатели оценки уровня интенсификации, концентрации ресурсов в пределах конкретного предприятия (отрасли)
Стоимость основных производственных фондов, руб.
И= Ф0/Зп / 1 /
Сумма текущих производственных затрат в денежном выражении, руб.
И=Пз/Зп / 2 /
Затраты животного труда, чел.-ч
И=Т/Зп / 3 /
Показатели оценки экономической эффективности интенсификации сельскохозяйственного производства
Выход валовой продукции с единицы земельной площади, руб.
Эи=ВП/Зп / 4 /
где Эи – экономическая эффективность интенсификации, руб./га;
ВП – стоимость валовой продукции, руб.;
Зп – земельная площадь, га
Прибыль с единицы сельскохозяйственных угодий, руб.
Эи=Пр/Зп / 5 /
где Пр – прибыль, руб.
Приложение В
Таблица В.1 Наличие производственных ресурсов, экономический результат их вложения в основное производство ЗАО «Андреевское»
| Показатели | Годы | |||
| 2004 | 2005 | 2006 | 2006г. в % к 2004г. | |
| Среднегодовая стоимость производственных средств основной деятельности, тыс. руб. | 68849 | 54292 | 34052 | 49 |
| Текущие производственные затраты на производство в основных отраслях, тыс. руб. | 28927 | 20750 | 22024 | 76 |
| Трудозатраты в основных отраслях сельскохозяйственного производства, тыс.чел.-ч | 498 | 310 | 208 | 42 |
| Стоимость основных видов продукции в сопоставимых ценах 2005 г., тыс. руб. | 6905 | 3432 | 1706 | 25 |
| Прибыль (убыток) от продаж основных видов товарной продукции собственного производства и продуктов её переработки, тыс. руб. | -6146 | -4069 | -12340 | 201 |
Таблица В.2 Цены на основные виды товарной продукции в 2006 году в ЗАО «Андреевское»
| Продукция | Реализовано, тыс. руб. | Количество, ц | Цена, тыс. руб./ц |
| Зерно | 871 | 4562 | 0,191 |
| Мясо крупного рогатого скота | 5486 | 1865 | 2,942 |
| Мясопродукция | 146 | 144 | 1,014 |
| Молоко цельное | 1706 | 3348 | 0,510 |
Таблица В.3 Стоимость реализации основных видов продукции в ценах 2006 года в ЗАО «Андреевское»
| Продукция | 2006 | 2005 | 2004 | ||
| тыс. руб. | к-во, ц | тыс. руб. | к-во, ц | тыс. руб. | |
| Зерно | 871 | 9419 | 1798 | 12700 | 2425 |
| Мясо крупного рогатого скота | 5486 | 2107 | 6198 | 2111 | 6210 |
| Мясопродукция | 146 | 297 | 301 | 54 | 55 |
| Молоко цельное | 1706 | 6735 | 3432 | 13550 | 6905 |
Продолжение приложения В
Таблица В.4 Динамика основных технико-экономических показателей работы ЗАО «Андреевское» за 2004-2006 гг.
| Показатель | Величина показателя по годам | |||||
| 2004 | 2005 | Темп роста, % к 2004г. | 2006 | Темп роста, % к 2005г. | Темп роста, % к 2006г. | |
| Выручка (нетто) от продаж товаров, продукции, работ, услуг, тыс. руб. | 13033 | 11300 | 87 | 10843 | 96 | 83 |
| Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг, тыс. руб. | 19340 | 15185 | 79 | 22726 | 150 | 118 |
| Валовая прибыль, тыс. руб. | -6307 | -3885 | 62 | -11883 | 306 | 188 |
| Прибыль (убыток) от продаж, тыс.руб. | -6307 | -3885 | 62 | -11883 | 306 | 188 |
| Операционные доходы и расходы, тыс. руб. (с-до) | 909 | -1127 | х | -9691 | 860 | х |
| Внереализационные доходы и расходы, тыс. руб. (с-до) | -75 | -72 | 96 | -6135 | 8521 | х |
| Прибыль (убыток) до налогообложения, тыс. руб. | -5473 | -5087 | 93 | -27717 | 545 | 506 |
| Прибыль (убыток) от обычной деятельности, тыс. руб. | -5473 | -4429 | 81 | -27717 | 626 | 506 |
| Затраты на один руб. продаж, руб. | 1,48 | 1,34 | 91 | 2,10 | 156 | 142 |