Оценка кредитоспособности заемщика (стр. 7 из 12)

На рис. 2 представлена структура выдаваемых кредитов Банком Марий Эл физическим лицам по целям в 2006 г.

Рис. 2. Структура ссуд физическим лицам по целям предоставления кредита

Анализ структуры кредитного портфеля банка показывает, что основная масса денежных средств вложена в кредиты, предоставленные органам исполнительной власти, фирмам занимающимся торгово-посреднической деятельностью, пищевой промышленностью, сельским хозяйствам, строительством. Срок предоставления кредита не более одного года. Все кредиты обеспечены залогом. В отчетном году банком была проведена большая работа по сокращению просроченной ссудной задолженности.

Таким образом, приоритетным направлением работы ОСБ Марий Эл №8614 в 2004-2006 годах оставалось кредитование. По данным табл. 18 видно, как изменяется сумма кредитных средств, предоставленных банком предприятиям и организациям, населению.

В 2006 г. сумма задолженности по предоставленным кредитам по сравнению с 2005 годом увеличивается на 9%, а с 2004 годом - увеличивается почти в 2 раза. Темпы роста кредитов отстают от темпов роста активов как в 2005 году, так и в 2006 году.

Однако доходы от кредитных операций отставали от роста общей суммы доходов ОСБ Марий Эл №8614 как в 2005 году по сравнению с 2004 годом, так и в 2006 году по сравнению с 2005 годом. При этом доля доходов от кредитных операций ежегодно за анализируемый период снижается. Данное снижение удельного веса доходов от кредитных операций при значительном росте объемов размещения ресурсов в кредиты объясняется в основном снижением процентных ставок кредитования в связи со снижением ставки рефинансирования ЦБ РФ и усилением конкуренции банков.

ОСБ Марий Эл №8614 необходимо не только активизировать свою кредитную деятельность, но и улучшать качество кредитов. Об увеличении выдачи кредитов будет свидетельствовать и значение показателя соотношения суммы кредитов и суммы вкладов, депозитов и средств на счетах клиентов, улучшение ликвидности активов банка.

3.3. Процесс кредитования ЗАО «Марийское» и анализ его

кредитоспособности

1.Предварительная беседа с клиентом.

Работник кредитного отдела ОСБ Марий Эл №8614 в ходе предварительной беседы с Заемщиком получает общую информацию о Заемщике и его текущей деятельности, выясняет сведения об испрашиваемом кредите, источниках погашения ,предполагаемом обеспечении, информацию о наличии ссудной задолженности в других банках, а также условиях выдачи данных кредитов

В ходе переговоров работник кредитующего подразделения знакомит клиента с условиями кредитования в ОСБ , перечнем документов, необходимых для выдачи кредита. Если бизнес клиента соответствует условиям кредитования, кредитный работник совместно с клиентом определяет оптимальные условия кредитной сделки, приносящее ОСБ доход при минимальном уровне риска, и удовлетворяющие потребности клиента.

2.Предоставление заявки на получение кредита.

Заявление на получение кредита должна содержать следующее :

1) Карточка мониторинга (наличие признаков проблемности задолженности);

2) Карточка учета суммы резерва на возможные потери по ссудам который заполняется вручную

3) Карточка финансового состояния заемщика

4) Карточка состояния предмета залога

5) Оформляется заявка, по форме

Наименование Заемщика : ЗАО «Марийское»

1.Сведения о Заемщике:

1.1. Наименование Заемщика: Закрытое акционерное общество “Марийское”.

1.2. Юридический адрес предприятия: РМЭ, Медведевский район, п. Краснооктябрьский. Фактический адрес: тот же.

1.3. Дата регистрации: ЗАО “Марийское” зарегистрировано за № 244 от 04.12.1995г. Государственной регистрационной палатой Республики Марий Эл.

1.4. Размер УК в соответствии с учредительными документами составляет 82903,0 тыс. рубей, согласно бухгалтерского баланса по состоянию на 01 июля 2007 года 82903,0 тыс. рублей.

1.5. Состав учредителей: учредителем ЗАО “Марийское” является трудовой коллектив ЗАО “Марийское”. Основные акционеры: ООО “Авиан” - 74,2%, ООО “Ависар” - 8,48 %.

1.6. Сфера, вид деятельности: производство и реализация мяса птицы, продукции растениеводства, животноводства, переработка мяса птицы и т.д.

1.7. Среднесписочная численность: 1419 чел.

1.8. Кредитная история Заемщика: ЗАО “Марийское” неоднократно пользовалось кредитами в Медведевском ОСБ № 7020. Кредитная история положительная.

1.9. Заключения:

1.9.1 Службы безопасности: положительное, негативной информации не выявлено.

1.9.2 Юридической службы: документы соответствуют действующему законодательству и нормативным документам СБ РФ.

2. Условия установления индивидуального лимита Заемщику:

2.1. Форма кредитования: краткосрочное кредитование.

2.2. Цель: приобретение оборудования, выдача зар/платы, пополнение оборотных средств.

2.3. Сумма лимита: 15 000 000 (Пятнадцать миллионов) рублей.

2.4. Срок кредита: 1,5 года.

2.5. Периодичность уплаты процентов и погашения основного долга: проценты ежемесячно, основной долг в конце срока действия договора.

2.6. Обеспечение: предполагаемое обеспечение - автотранспортные средства, недвижимость и имущество, высвобождаемое при погашении кредитов в ОАО «Россельхозбанк», в КБ «Йошкар-Ола». В счет запрашиваемого лимита кредитования планируется выдача кредита в виде возобновляемой кредитной линии в сумме 2 млн. рублей. В залог предлагается с/х техника и автотранспорт.

3. Заключение и анализ о кредитоспособности предприятия от инспектора по кредитованию.

3.1. Общая характеристика Заемщика:

ЗАО “Марийское”- одно из крупных сельхозпредприятий на территории Медведевского района и Республики Марий Эл. Предприятие многоотраслевое: занимается производством, переработкой и реализацией мяса птицы, молока и молочной продукции. Площадь земельных угодий на 01 января 2006 года составила 13203 га, в том числе пашни 12515 га, среднегодовое поголовье птицы всех возрастов 730 тыс. голов, поголовье молочного стада 929 коров. Среднемесячная зарплата одного работника согласно годового отчета за 2006 год составила сумму 4653 рубля.

Основными поставщиками ЗАО “Марийское” являются: ООО “Провими” – поставка комбикорма; ООО “Вулкан” г.Йошкар-Ола – поставка тары, ООО “Лукойл” г.Й-Ола – поставка ГСМ.

Основными покупателями реализуемой продукции ЗАО “Марийское” являются: ООО “Провими” - мясо птицы; ООО “Яна” - мясо птицы, колбасные изделия; частные предприниматели; физические лица и т.д.

Основными конкурентами ЗАО “Марийское” на территори РМЭ являются: ЗАО “Акашевское”, ОАО “Ким”, ОАО “Приволжское”.

ЗАО “Марийское” имеет в своем составе цеха по производству консервов из мяса птиц, КРС. Предприятие производит и перерабатывает молочную продукцию – организовано производство сыра, имеется цех по производству сливочного масла.

ЗАО “Марийское” занимает основную долю рынка по производству и реализации мяса птицы в республике Марий Эл. Предприятие имеет торговый филиал в г.Кирове, сеть специализированных магазинов на территории Республики Марий Эл. Основным направлением деятельности является выпуск и реализация мяса птицы и продукции птицеводства и животноводства. Среднемесячный выпуск мяса птицы составляет 630,0 тонн.

3.2. Анализ финансового состояния Заемщика:

Источниками анализа являются формы бухгалтерской отчетности на следующие даты: 01.04.06 г., 01. 07.04 г., 01.10.06 г., 01.01.07 г., 01.04.07 г.

3.2.1. Анализ движения денежных средств предприятия

Действующие счета, среднемесячные обороты за последние 6 месяцев, в т.ч. по р/с в СБ РФ представлены в таблице 11.

Наибольший кредитовый оборот по расчетному счету, открытому в Медведевском ОСБ № 7020 наблюдался в ноябре 2006 г., составивший 2369000 рублей, а наименьший – в декабре 2006 г. в сумме 768550 рублей.

Совокупный среднемесячный оборот по расчетным счетам за последние 6 месяцев составляет 14282491 рублей.

Таблица 11

Действующие счета и среднемесячные обороты

Банк	октябрь 2006г.	ноябрь 2006 г.	де-кабрь 2006 г.	январь 2007 г.	фев-раль 2007 г.	март2007 г.	Ср. мес. оборот	Доля оборотов СБ РФ в общей сумме оборот ., в %	Доля оборотов ссудной задолженности в оборотах,%
ОАО КБ “Йшкар-Ола”	2808881	4647338	6711531	3625268	3589455	3962156	4224105	0	28,88
ОАО КБ “Связь-банк”	0	0	0	0	0	0	0	0	0
ОАО “РСХБ”	7818462	6874786	7680800	7666990	10017563	8078823	8156237	0	181,1
ЗАО КБ “Гута-Банк”	293484	1699010	323816	235242	2082478	236669	802783	0	0
ОСБ № 7020	841800	2369000	768550	988700	809846	818300	1099366	7,7	619,0
Итого:	11762627	15590134	15484697	12516200	16499342	13095948	14282491	0	160,0

3.2.2. Анализ структуры задолженности Заемщика по кредитам банков, предоставленным обеспечениям, а также кредитной истории Заемщика.

По кредитному договору № Ю-03/16 от 24.03.06 г. в обеспечение обязательств по кредиту предоставлен товар в обороте (готовая продукция – мясо цыплят-бройлеров) балансовой стоимостью 3631250 рублей, залоговая стоимость с учетом поправочного коэффициента 0,5 1815625 руб.

По договору об открытии невозобновляемой кредитной линии № 02/03 от 27.06.06 г. в обеспечение обязательств предоставлены молодняк КРС в кол-ве 994 голов на сумму 6739184 руб., залоговой стоимостью 3369592 рубля, птицы (цыплята на откорме возраст до 42 дней) в количестве 270000 шт. балансовой стоимостью 3162048 рублей, залоговая стоимость с учетом поправочного коэффициента 0,5 составляет 1581024 рубля, готовая продукция (мясо цыплят-бройлеров) в количестве 89674 кг балансовой стоимостью 3136796 руб., залоговая стоимость с учетом поправочного коэффициента 0,5 составляет 1568398 рублей.