Бизнес-план проекта (стр. 3 из 3)
(обязательное)
Расчет стоимости необходимого оборудования, руб.
| Показатели | Кол-во | Стоимость |
| Итого стоимость оборудования |
ПРИЛОЖЕНИЕ В
(обязательное)
Численность промышленно-производственного персонала
| Показатели | 1-й год | 2-й год | 3-йгод | 4-йгод | 5-йгод | ||||||||||||||||
| месяцы года | Всегоза год | кварталы года | Всегоза год | ||||||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | I | II | III | IV | ||||||
| 1. Численность ППП - всего, чел. | |||||||||||||||||||||
| 2. Рабочие | |||||||||||||||||||||
| из них: | |||||||||||||||||||||
| - производственные рабочие | |||||||||||||||||||||
| - транспортные рабочие | |||||||||||||||||||||
| - ремонтные рабочие | |||||||||||||||||||||
| …… | |||||||||||||||||||||
| 3. Служащие | |||||||||||||||||||||
| из них: | |||||||||||||||||||||
| - управляющий | |||||||||||||||||||||
| - главный бухгалтер | |||||||||||||||||||||
| - начальник смены | |||||||||||||||||||||
| - бухгалтер-кассир | |||||||||||||||||||||
| - экономист | |||||||||||||||||||||
| - маркетологи | |||||||||||||||||||||
| …… | |||||||||||||||||||||
ПРИЛОЖЕНИЕ Г
(обязательное)
Расчет заработной платы рабочих и служащих
| Показатели | 1-й год | 2-й год | 3-йгод | 4-йгод | 5-йгод | ||||||||||||||||
| месяцы года | Всегоза год | кварталы года | Всегоза год | ||||||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | I | II | III | IV | ||||||
| 1. Расчет заработной платы рабочих | |||||||||||||||||||||
| 1.1 Численность рабочих, чел. | |||||||||||||||||||||
| 1.2 Средняя заработная плата одного рабочего в месяц, руб. | |||||||||||||||||||||
| 1.3 Заработная плата рабочих за период, руб. | |||||||||||||||||||||
| 2. Расчет заработной платы служащих | |||||||||||||||||||||
| 2.1 Численность служащих, чел. | |||||||||||||||||||||
| 2.2 Средняя заработная плата одного служащего в месяц, руб. | |||||||||||||||||||||
| 2.3 Заработная плата служащих за период, руб. | |||||||||||||||||||||
| 3. Заработная плата ППП за период, руб. | |||||||||||||||||||||
| 4. Единый социальный налог (26,5%), руб. | |||||||||||||||||||||
| - от затрат на оплату труда рабочих | |||||||||||||||||||||
| - от затрат на оплату труда служащих | |||||||||||||||||||||
| 5. Единый социальный налог от затрат на оплату труда ППП за период, руб. | |||||||||||||||||||||
ПРИЛОЖЕНИЕ Д
(обязательное)
Расчет административных накладных расходов, руб.
| Показатели | 1-й год | 2-й год | 3-йгод | 4-йгод | 5-йгод | ||||||||||||||||
| месяцы года | Всегоза год | кварталы года | Всегоза год | ||||||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | I | II | III | IV | ||||||
| 1. Заработная плата служащих | |||||||||||||||||||||
| 2. Единый социальный налог | |||||||||||||||||||||
| 3. Арендная плата | |||||||||||||||||||||
| 4. Коммунальные платежи | |||||||||||||||||||||
| 5. Почтово-канцелярские, связь и прочие | |||||||||||||||||||||
| 6. Таможенные сборы | |||||||||||||||||||||
| 7. Прочие административные расходы | |||||||||||||||||||||
| 8. Налоги, уменьшающие налоговую базу, | |||||||||||||||||||||
| в том числе: | |||||||||||||||||||||
| …… | |||||||||||||||||||||
| …… | |||||||||||||||||||||
| 9. Всего административных накладных расходов | |||||||||||||||||||||
ПРИЛОЖЕНИЕ Е
(обязательное)
Расчет отпускной цены изделия
| Показатели | Всего |
| 1. Объем продаж при полной загрузке оборудования, руб. | |
| 2. Основные материалы, руб. | |
| 3. Вспомогательные материалы, руб. | |
| 4. Производственные (технологические) материалы, руб. | |
| 5. Заработная плата производственных рабочих, руб. | |
| 6. Единый социальный налог, руб. | |
| 7. Производственные накладные расходы, руб. | |
| 8. Административные накладные расходы, руб. | |
| 9. Амортизация, руб. | |
| 10. Коммерческие расходы, руб. | |
| 11. Итого затраты, руб. | |
| - переменные | |
| - постоянные | |
| 12. Издержки, приходящиеся на одно изделие, руб.: | |
| - переменные | |
| - постоянные | |
| - общие | |
| 13. Прибыль на одно изделие, руб. | |
| 14. Отпускная цена изделия, руб. | |
| 15. Рентабельность изделия, % |
ПРИЛОЖЕНИЕ Ж
(обязательное)
1. Расчет показателей экономической эффективности проекта
1.1 Чистая приведенная стоимость проекта (NPV) рассчитывается по формуле:
,где
- чистые поступления денежной наличности в годы реализации проекта, руб.; 
- инвестиционные затраты в годы реализации проекта, руб.;r - норма дисконта.
1.2 Внутренний коэффициент эффективности определяется из условия равенства ЧПС нулю.
Из выражения
методом подбора, или используя специальную компьютерную программу, находим значение «r», при котором достигается это равенство.1.3 Период возврата инвестиций - время, в течение которого поступления наличности позволяют возместить первоначальные инвестиции.
1.4 Рентабельность продаж рассчитывается по формуле:
,где
- чистая прибыль, руб.; 
- объем продаж, руб.2. Расчет критического объема реализации продукции
(«точки безубыточности»)
Критический объем реализации продукции рассчитывается по формуле:
,где
- условно-постоянные затраты производства, включающие административные накладные расходы, коммерческие издержки и амортизационные отчисления; 
- условно-переменные затраты производства, включающие производственные издержки (материалы, заработную плату рабочих с отчислениями на социальные нужды, производственные накладные расходы); 
- объем реализации продукции.Данные для расчета критического объема реализации продукции берем из таблицы 4 – Прогноз прибыли и убытков.
Таблица Ж.1 - Исходные данные и расчет критического объема реализации продукции
| Показатели | Условное обозначение | Сумма, руб. |
| 1. Объем реализованной продукции | | |
| 2. Затраты на производство реализованной продукции |  | |
| в том числе: | ||
| - условно-переменные затраты | | |
| - условно-постоянные затраты | | |
| 3. Доля условно-переменных затрат в затратах на производство |  | |
| 4. Доля условно-постоянных затрат в затратах на производство |  | |
| 5. Критический объем реализованной продукции («точка безубыточности») |  |
3. Определение чувствительности и запаса финансовой прочности проекта
Запас финансовой прочности проекта определяем, рассчитав коэффициент запаса финансовой прочности
по формуле: 
.Чувствительность финансовой прочности проекта определяем через влияние изменения затратных и объемных показателей проекта:
- условно-постоянных издержек;
- условно-переменных издержек;
- физического объема реализованной продукции.
Данные для расчета запаса и чувствительности финансовой прочности проекта берем из таблиц 4 и Ж.1.
Таблица Ж.2 - Расчет запаса и чувствительности финансовой прочности проекта
| Показатели | Условное обозначение | Сумма, руб. |
| 1. Объем реализованной продукции | | |
| 2. Критический объем продаж | | |
| 3. Запас финансовой прочности, % | | |
| 4. Увеличение условно-постоянных расходов на 10% |  | |
| 4.1 Критический объем реализованной продукции |  | |
| 4.2 Запас финансовой прочности, % |  | |
| 4.3 Изменение запаса финансовой прочности, % |  | |
| 5. Увеличение условно-переменных расходов на 10% |  | |
| 5.1 Условно-переменные затраты на один рубль объема реализованной продукции |  | |
| 5.2 Критический объем реализованной продукции |  | |
| 5.3 Запас финансовой прочности, % |  | |
| 5.4 Изменение запаса финансовой прочности, % |  | |
| 6. Увеличение цен на 10% |  | |
| 6.1 Условно-переменные затраты на один рубль объема реализованной продукции |  | |
| 6.2 Критический объем реализованной продукции |  | |
| 6.3 Запас финансовой прочности, % |  | |
| 6.4 Изменение запаса финансовой прочности, % |  | |
| 7. Увеличение физического объема реализованной продукции на 10% при сохранении структуры ее производства |  | |
| 7.1 Условно-переменные затраты на один рубль объема реализованной продукции |  | |
| 7.2 Критический объем реализованной продукции |  | |
| 7.3 Запас финансовой прочности, % |  | |
| 7.4 Изменение запаса финансовой прочности, % |  |
4. Методы оценка риска
Задайте вероятность наступления ожидаемых событий -
проекта – с учетом рисков проекта и рассчитайте показатели оценки риска.4.1 Оценка математического ожидания наступления события.
,где
- ожидаемый доход; 
- доход при i-м исходе; 
- вероятность наступления i-го исхода;i = 1 …n- количество исходов.
4.2. Среднеквадратичное отклонение (s):
.4.3. Коэффициент вариации (V)
.Сделайте вывод о величине риска.