| Статья затрат | 2006 | |||
| 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | |
| Сырье, полуфабрикаты и комплектующие | 27849 | 29130 | 31067 | 32118 |
| Топливо | 220 | 230 | 230 | 230 |
| Энергия | 18 | 19 | 19 | 19 |
| Поддержание основных производственных фондов в рабочем состоянии | 110 | 110 | 110 | 110 |
| ФЗП рабочих основного производства | 5100 | 6300 | 6300 | 6300 |
| ФЗП прочих категорий работающих | 900 | 1350 | 1350 | 1350 |
| Начисления на ФЗП рабочих основного производства | 2014,5 | 2488,5 | 2488,5 | 2488,5 |
| Начисления на ФЗП прочих категорий работающих | 355,5 | 533,25 | 533,25 | 533,25 |
| Амортизация ОПФ | 2,34 | 2,34 | 2,34 | 2,34 |
| Расходы на рекламу, представительство, обучение, аудит, консультации и т.д. | 7500 | 7000 | 6000 | 5000 |
| Проценты по кредиту | 403,93 | 411,5 | 419,22 | 427,08 |
| Налоги, включаемые в себестоимость | 931,49 | 979,38 | 1041,45 | 1083,38 |
| Прочие затраты | 250 | 250 | 250 | 250 |
| Себестоимость товарной продукции - всего | 45654,76 | 48803,97 | 49810,76 | 49911,54 |
Продолжение таблицы 2.11
| Статья затрат | 2007 | |||
| 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | |
| Сырье, полуфабрикаты и комплектующие | 33361 | 35189 | 36456 | 37425 |
| Топливо | 250 | 250 | 250 | 260 |
| Энергия | 21 | 21 | 22 | 22 |
| Поддержание основных производственных фондов в рабочем состоянии | 120 | 120 | 120 | 120 |
| ФЗП рабочих основного производства | 6300 | 6300 | 6300 | 6300 |
| ФЗП прочих категорий работающих | 1350 | 1350 | 1350 | 1350 |
| Начисления на ФЗП рабочих основного производства | 2488,5 | 2488,5 | 2488,5 | 2488,5 |
| Начисления на ФЗП прочих категорий работающих | 533,25 | 533,25 | 533,25 | 533,25 |
| Амортизация ОПФ | 2,34 | 2,34 | 2,34 | 2,34 |
| Расходы на рекламу, представительство, обучение, аудит, консультации и т.д. | 3000 | 3000 | 3000 | 3000 |
| Проценты по кредиту | 435,08 | 443,24 | 451,55 | 460,02 |
| Налоги, включаемые в себестоимость | 1130,33 | 1188,98 | 1238,62 | 1269,98 |
| Прочие затраты | 250 | 250 | 250 | 250 |
| Себестоимость товарной продукции - всего | 49241,51 | 51136,31 | 52462,26 | 53481,09 |
Таблица 2.12
Кредитный график
Дол. США
| 2005 | ||||
| 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | |
| Получение средств | 20 000 | |||
| Баланс на начало периода | 20 000 | 18 450 | 16 863,9 | 15 240,9 |
| Проценты начисленные | 375 | 345,9 | 316,2 | 285,8 |
| Проценты уплаченные | 375 | 382 | 389,2 | 396,5 |
| Платежи по основной сумме | 1 550 | 1 550 | 1 550 | 1 550 |
| Баланс на конец периода | 18 450 | 16 863,9 | 15 240,9 | 13 580,2 |
Продолжение таблицы 2.12
| 2006 | ||||
| 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | |
| Получение средств | ||||
| Баланс на начало периода | 13 580,2 | 11 880,9 | 10 142,2 | 8 363,1 |
| Проценты начисленные | 254,6 | 222,8 | 190,2 | 156,8 |
| Проценты уплаченные | 403,9 | 411,5 | 419,2 | 427,1 |
| Платежи по основной сумме | 1 550,0 | 1 550,0 | 1 550,0 | 1 550,0 |
| Баланс на конец периода | 11 880,9 | 10 142,2 | 8 363,1 | 6 542,8 |
Продолжение таблицы 2.12
| 2007 | ||||
| 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | |
| Получение средств | ||||
| Баланс на начало периода | 6 542,8 | 4 680,4 | 2 775,0 | 825,4 |
| Проценты начисленные | 122,7 | 87,8 | 52,0 | 15,5 |
| Проценты уплаченные | 435,1 | 443,2 | 451,6 | 460,0 |
| Платежи по основной сумме | 1 550,0 | 1 550,0 | 1 550,0 | 380,9 |
| Баланс на конец периода | 4 680,4 | 2 775,0 | 825,4 | 0,0 |
Таблица 2.13
Расчет безубыточности и запаса финансовой прочности
Дол. США
| 2005 | ||||
| 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | |
| Объем продаж | 54 575,0 | 62 425,0 | 69 966,7 | 81 445,8 |
| Условно постоянные расходы | 21 160,1 | 21 318,2 | 21 634,9 | 21 642,9 |
| Удельный вес условно-переменных расходов в объеме продаж | 0,6 | 0,6 | 0,5 | 0,5 |
| Точка безубыточности | 54 106,7 | 50 891,1 | 47 980,0 | 44 243,6 |
| Запас финансовой прочности | 468,3 | 11 533,9 | 21 986,7 | 37 202,2 |
Продолжение таблицы 2.13