Для наибольшей заинтересованности клиентов банки могут предложить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь. В данном случае вкладчик при помещении средств на определенный срок сразу же получает причитающийся ему доход. Однако в том случае, если договор будет расторгнут досрочно, банк пересчитает проценты по вкладу и излишне выплаченные суммы будут удержаны из суммы вклада.
С целью поддержания устойчивого положения и динамичного развития на рынке депозитных услуг в банках целесообразно создать систему страхования депозитов. Этот вопрос является актуальным в настоящее время. Данная система будет выгодна и для банка и для его клиентов. Для клиентов система страхования депозитов будет привлекательна с точки зрения сохранности их вкладов при возможном банкротстве банка, что обеспечит данному банку сравнительные преимущества по сравнению с другими банками, где такая система отсутствует. Эта система даст банку дополнительный приток временно свободных средств населения и юридических лиц во вклады, т.к. будет уверен, что его вклад защищен в кризисных ситуациях. Приток средств соответственно позволит банку расширить свою базу для кредитования реального сектора экономики. Объектами страхования в первоочередном порядке (из-за недостатка источников финансирования) должны стать депозиты физических лиц, а в перспективе и депозиты юридических лиц.
В рамках данного вопроса необходимо отметить и тот факт, что в целях повышения эффективности управления риском ликвидности данной кредитной организации возникает необходимость принять меры по минимизации негативного влияния непредвиденного изъятия населением срочных вкладов на финансовое состояние банка. Только в случае защиты от досрочного изъятия банк в полной мере сможет использовать депозиты населения для расширения средне- и долгосрочного кредитования, столь необходимого экономике.
Для проведения эффективного управления депозитами необходимо определить оптимальный объем периода хранения срочных вкладов как физических, так и юридических лиц. При этом банкам особое внимание следует уделить тому, что сроки депозитов должны быть увязаны со сроками оборачиваемости кредитов, на выдачу которых могут быть направлены срочные депозиты.
В заключение можно сказать, что каждый банк разрабатывает свою депозитную политику, определяя виды депозитов, их сроки и проценты по ним, условия проведения депозитных операций опираясь при этом на специфику своей деятельности и учитывая фактор конкуренции со стороны других банков и инфляционные процессы, протекающие в экономике.
Заключение
Современное состояние экономики, как было ранее показано, требует постоянного участия временно свободных средств экономических агентов, в том числе и средств граждан, в процессе воспроизводства средств производства и в создании материальных благ. Наиболее простым вариантом вовлечения временно свободных средств граждан в процесс воспроизводства материальных благ является помещение их в банк. В связи с этим создание благоприятных условии вовлечения средств граждан в экономику, через кредитный механизм банков, является для государства основной задачей в этом направлении на современном этапе развития.
Основными участниками процесса вовлечения средств граждан в экономику, через кредитный механизм, являются банки и Банк России, как регулирующий орган. Государство обязало Банк России и коммерческие банки защищать интересы вкладчиков, так как банки являются профессиональными участниками рынка банковских услуг. Отсутствие в банковской практике попятного для граждан механизма зашиты вкладов от потери банками и увеличение количества потерянных в банках вкладов создаст условие образования общественного мнения о банке как о недостаточно надежном месте хранения и приращения накоплений. Образование устойчивого отрицательного мнения у потенциального вкладчика материализуется в постоянный рост объема сбережений на руках.
Депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основном их классификации могут быть положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т.д.
Структура их в банке подвижна и зависит от конъюнктуры денежного рынка. Этому источнику формирования банковских ресурсов присущи некоторые недостатки. Речь идет о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. Кроме того, мобилизация средств во вклады, зависит в значительной степени от клиентов, а не от самого банка. И, тем не менее, конкурентная борьба межу банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.
Для этих целей коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в его Уставе и из необходимости сохранения банковской ликвидности.
Укрепление депозитной базы очень важно для банков. За счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков юридических лиц и физических лиц, можно улучшить организацию депозитных операций и систему стимулирования привлечения вкладов. Это можно достигнуть путем расширения депозитных счетов юридических и физических лиц до востребования, что позволит полнее удовлетворить потребности клиентов, улучшить обслуживание, повысить заинтересованность в размещении средств в банках.
В целом же можно отметить, что в нашей стране наблюдается тенденция к увеличению средств на депозитах, предназначенных для расчета с помощью пластиковых карт, растет также доля банков, увеличивающих свои ресурсы за счет привлечения средств физических лиц, а в целом наблюдается улучшение ситуации в банковской сфере.
1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 23.07.2010) "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступающими в силу с 04.10.2010)
2. Горков А.С. Оценка эффективности управления производством на предприятии // Экономика и производство. – 2008. – № 8 – С. 27-31.
3. Калтырин А.В. Деятельность коммерческих банков. Учебное пособие/ издание 2-е дополненное и переработанное.Ростов-на-дону, «Феникс», 2008, 400 с.
4. Лапуста М.Г, Скамай Л.Г.. Финансы фирмы. Учебное пособие. М. «Инфра-М». 2007, 268 с.
5. Любанова Т.П., Мясоедова Л.В., Олейникова Ю.А. Стратегическое планирование на предприятии. – М., 2009, 362 с.
6. Рудакова Р.П., Букин Л.Л., Гаврилов В.И. Статистика. 2-е изд. – СПб.: Питер, 2007 – 288 с.: ил.
7. Статистика: Учеб. пособие / Харченко Л.П., Ионин В.Г., Глинский В.В. и др.; Под ред. канд. экон. наук, проф. В.Г. Ионина. - 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2008. – 445 с.
8. Статистика: Учебник / под ред. Елисеевой И.И. – М.: Высшее образование, 2007. – 566 с.
9. Суша Г.3. Экономика предприятия: Учебное пособие. – М.: Новое знание, 2009, 419 с.
10. Теория статистики: учебник / Шмойлова Р.А., Минашкин В.Г., Садовникова Н.А., Шувалова Е.Б.; под ред. Шмойловой Р.А. – 5-е изд. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 656 с.: ил.
11. http://www.bankdelo.ru/mnenie_experta/index.php?page=37 – Интернет-журнал «Банковское дело»;
12. http://www.vtb24.ru/about/ – официальный сайт ВТБ-24;
13. http://vtbmagazine.ru/number_detail.asp?aid=843 – официальный сайт ВТБ-24, услуги;
14. http://www.cbr.ru/ - официальный сайт Банка России
15. http://www.statsoft.ru/ - различные материалы по статистике
16. http://www.gks.ru/ - официальный сайт Федеральной службы государственной статистики.
СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ БАЛАНСА (2007 г.)
(на основе публикуемой формы баланса, в тыс. руб.) | 1 января 2008 г. | Удель-ный вес, % | 1 января 2007 г. | Удель-ный вес, % | Изменение за 2007 год, % |
АКТИВЫ |
ПАССИВЫ |
ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ |
ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
Приложение 2
СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ БАЛАНСА (2008 г.)
(на основе публикуемой формы баланса, в тыс. руб.) | 1 января 2009 г. | Удель-ный вес, % | 1 января 2008 г. | Удель-ный вес, % | Изменение за 2008 год, % |
АКТИВЫ |
ПАССИВЫ |
ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ |
ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
Приложение 3
СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ БАЛАНСА (2009г.)
(на основе публикуемой формы баланса, в тыс. руб.) Наименование статьи | 1 января 2010 г. | Удель-ный вес, % | 1 января 2009 г. | Удель-ный вес, % | Изменение за 2009 год, % | ||||
АКТИВЫ | |||||||||
Денежные средства | 39 570 860 | 5,6 | 36 402 274 | 6,0 | 8,7 | ||||
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации, | 14 155 599 | 2,0 | 7 001 004 | 1,1 | 102,2 | ||||
в том числе:Обязательные резервы | 4 286 194 | 0,6 | 585 136 | 0,1 | 632,5 | ||||
Средства в кредитных организациях | 3 335 220 | 0,5 | 52 807 721 | 8,8 | -93,7 | ||||
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 53 451 210 | 7,5 | 28 803 904 | 4,8 | 85,6 | ||||
Чистая ссудная задолженность | 564 821 327 | 79,7 | 455 798 210 | 75,8 | 23,9 | ||||
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, | 369 772 | 0,1 | 369 026 | 0,1 | 0,2 | ||||
в том числе:Инвестиции в дочерние и зависимые организации | 32 510 | 0,0 | 32 520 | 0,0 | 0,0 | ||||
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 6 862 398 | 1,0 | 6 279 933 | 1,0 | 9,3 | ||||
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 8 945 785 | 1,2 | 6 493 997 | 1,1 | 37,8 | ||||
Прочие активы | 16 953 502 | 2,4 | 7 687 730 | 1,3 | 120,5 | ||||
Всего активов | 708 465 673 | 100,0 | 601 643 799 | 100,0 | 17,8 | ||||
ПАССИВЫ | |||||||||
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации | 12 270 076 | 1,7 | 88 103 245 | 14,6 | -86,1 | ||||
Средства кредитных организаций | 61 618 826 | 8,7 | 62 753 260 | 10,4 | -1,8 | ||||
Средства клиентов (некредитных организаций), | 501 854 967 | 70,8 | 365 241 692 | 60,7 | 37,4 | ||||
в том числе:Вклады физических лиц | 433 597 375 | 61,2 | 304 764 728 | 50,7 | 42,3 | ||||
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 | 0,0 | 0 | 0,0 | |||||
Выпущенные долговые обязательства | 46 292 767 | 6,5 | 23 011 898 | 3,8 | 101,2 | ||||
Прочие обязательства | 8 388 142 | 1,2 | 7 578 350 | 1,3 | 10,7 | ||||
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон | 481 693 | 0,1 | 690 149 | 0,1 | -30,2 | ||||
Всего обязательств | 630 906 471 | 89,0 | 547 378 594 | 90,9 | 15,3 | ||||
ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | |||||||||
Средства акционеров (участников) | 50 636 514 | 7,1 | 33 567 652 | 5,6 | 50,8 | ||||
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | 476 498 | 0,1 | 476 498 | 0,1 | 0,0 | ||||
Эмиссионный доход | 22 625 380 | 3,2 | 14 528 162 | 2,4 | 55,7 | ||||
Резервный фонд | 888 535 | 0,1 | 673 098 | 0,1 | 32,0 | ||||
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи | 0 | 0,0 | 0 | 0,0 | |||||
Переоценка основных средств | 7 724 | 0,0 | 7 724 | 0,0 | 0,0 | ||||
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет | 1 660 959 | 0,2 | 1 660 924 | 0,2 | 0,0 | ||||
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период | 2 216 588 | 0,3 | 4 304 143 | 0,7 | -48,5 | ||||
Всего источников собственных средств | 77 559 202 | 11,0 | 54 265 205 | 9,1 | 42,9 | ||||
Всего пассивов | 708 465 673 | 100,0 | 601 643 799 | 100,0 | 17,8 | ||||
ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |||||||||
Безотзывные обязательства кредитной организации | 97 153 611 | 95,6 | 111 973 384 | 84,9 | -13,2 | ||||
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства | 4 470 857 | 4,4 | 19 860 679 | 15,1 | -77,5 | ||||
Всего внебалансовые обязательства | 101 624 468 | 100,0 | 131 834 063 | 100,0 | -22,9 |