Акция | Затраты |
5% от стоимости Hyundai Accent | стоимость авто*количество проданных авто в месяц*3 мес*0,05=323700*13*3*0,05= 631215 руб |
5% от стоимости Hyundai Sonata | 521700*10*3*0,05=782550 руб |
Итого | 1413765 руб |
Затраты на рекламную кампанию, информирующую потребителя о том, что при покупке автомобилей Hyundai Accent и Hyundai Sonata 5% от стоимости идет на развитие детского спорта, включают в себя расходы на наружную рекламу, радиорекламу и рекламу в Интернет.
Для наружной рекламы необходимо изготовить четыре баннера, которые будут располагаться по адресам: ул. Дзержинского (напротив Красной площади, сторона Б), Тургенева 185, пересечение ул.40 лет Победы и ул. Московская (сторона А, Б). Затраты на наружную рекламу представлены в таблице 4.2
Таблица 4.2 - Расчет затрат на наружную рекламу
Статья расходов | Затраты |
Услуги дизайнера | 2000 руб |
Изготовление баннера (3х6 м) | 260 руб / м * 18м * 4 шт. = 18720 руб |
Размещение | (11000+11500+11500+10500) * 3 мес = 133500 руб |
Итого | 154220 руб |
Реклама на радио будет располагаться на радиостанции "Европа плюс". Ролик будет транслироваться два раза в день в периоды 7.00-10.00, 17.00-20.00 в течение трех месяцев. Расходы на рекламу на радио представлены в таблице 4.3
Таблица 4.3 - Расчет затрат на радиорекламу
Статья расходов | Затраты |
Изготовление информационного аудиоролика (20 сек) | 3000 руб |
Размещение | 627 руб / ролик * 2 выхода* 92 дня - скидка 5% = 109600 руб |
Итого | 112600 руб |
Реклама в Интернет будет располагаться на главной странице сайта ОАО "ЮТК" - www. kuban. ru и иметь фиксированный вид. Расходы на рекламу в Интернет представлены в таблице 4.4
Таблица 4.4 - Расчет затрат на рекламу в Интернет
Статья расходов | Затраты |
Изготовление flash-баннера | 900 руб |
Размещение | 704 руб / день * 92 дня = 65136 руб |
Итого | 66036 руб |
Следующие три месяца включают в себя затраты на партнерство "Новостей" на радиостанции "Европа плюс", спонсирование детского спорта и рекламу.
Затраты на проведение спонсирования в эти три месяца равны: 200000 руб * 3 мес = 600000 руб.
Затраты на становление партнером на радиостанции равны: 120000 руб / мес * 3 мес = 360000 руб.
Расходы на рекламу включают в себя расходы на наружную рекламу (рекламу на перетяжках) и рекламу в Интернет.
Наружная рекламу будет располагаться на перетяжках по адресам: ул. Северная - Коммунаров, ул. Северная - Октябрьская, ул. Селезнева - Стасова, ул.40 лет Победы - Российская, ул. Тургенева - Красных Партизан, ул. Тургенева - Монтажников. Расходы на наружную рекламу представлены в таблице 4.5
Таблица 4.5 - Расчет затрат на наружную рекламу
Статья расходов | Затраты |
Изготовление (6 шт) | 3500 руб / шт * 6 шт. = 21000 руб |
Размещение | 16000 руб / мес * 6 шт * 3 мес = 288000 руб |
Итого | 309000 руб |
Реклама в Интернет будет располагаться на портале "Юга" - www. yuga. ru в верхней странице сайта по центру и иметь фиксированный вид. Расходы на рекламу в Интернет представлены в таблице 4.6:
Таблица 4.6 - Расчет затрат на рекламу в Интернет
Статья расходов | Затраты |
Изготовление flash-баннера | 900 руб |
Размещение | 1000 руб / день * 91 день = 91000 руб |
Итого | 91900 руб |
В таблице 4.7 представлены дополнительные затраты на разработку мероприятий "Темп-Авто".
Таблица 4.7 - Расчет дополнительных затрат на разработку мероприятий "Темп-Авто"
Статья расходов | Обоснование, расчёт | Сумма, руб |
1 Основные материалы | - | - |
2 Вспомогательные материалы | Бумага "Снегурочка" 1 пачка - 120 руб Ручки 2 шт - 24 руб Карандаши 3 шт - 12,90 руб Органайзер 1 шт - 165 руб Дискеты 10 шт - 50 Диски 5 шт - 75 | 258,0 |
3 Покупная электроэнергия | Стоимость 1 кВтч - 2,72 руб / кВт Для работы отдела требуется компьютер, факс и принтер для каждого сотрудника. Мощность этого оборудования 1,5 кВтч. При восьми часовом рабочем дне будет затрачено в месяц 36 кВтч. х 24 х 2,4 =2073,6 руб. | 2073,6 |
4 Основная заработная плата производственных рабочих | Главный бухгалтер - 22000 Экономист - финансист - 21000 Экономист по труду - 19000 | 62000,0 |
5 Дополнительная заработная плата производственных рабочих | Норматив дополнительной заработной платы - 7,5% от основной заработной платы производственных рабочих | 4650,0 |
6 Отчисления на социальные нужды | Норматив отчислений в ЕСН равен 26,0% | 17329,0 |
7 Расходы на подготовку и освоение производства | Стоимость компьютера 40000. Срок его эксплуатации 5 лет. Стоимость факса 6555 руб. Срок эксплуатации 4 г. Стоимость принтера 4630 руб. Срок эксплуатации 3,5 г. Вся техника была задействована в течение 24 рабочих дней. Амортизация компьютера = 666,6 руб Амортизация факса =136,5 руб Амортизация принтера = 110,2 руб | 2739,9 |
8 Общепроизводственные расходы | Расходы на технику безопасности по фактическим затратам - 485 руб | 485,0 |
9 Общехозяйственные расходы | Заработная плата директора = 21000 руб. Заработная плата уборщицы составляет 3500 руб. Отчисления составят: 24500 х 0,26 = 6370 = 30870,0 руб Расходы на оплату городского телефона составили 300 руб Компенсация за использование личного транспорта - 650 руб | 31820,0 |
Итого | 121 355,5 |
Общий бюджет на осуществление предложенных мероприятий по улучшение деятельности фирмы представлены в таблице 4.8