| Дебет | Кредит |
| 6 | |
| 91.1. 3,2 | |
| 91.2. 1,6 | |
| 91.3. 1,1 | |
| Итого | 5,9 |
| 0,1 |
Отклонение в стоимости запасных частей 16.5
| Дебет | Кредит |
| 30 | |
| 99. 4,8 | |
| Итого | 4,8 |
| 25,2 |
Отклонение в стоимости МБП 16.6
| Дебет | Кредит |
| 12 | |
| 24.2. 3,1 | 93.1. 1,7 |
| 24.4. 1,5 | 93.2. 0,7 |
| 24.6. 1,6 | 93.3. 0,3 |
| Итого 6,2 | 2,7 |
| 15,5 |
НДС при осуществлении капитальных вложений 19.1
| Дебет | Кредит |
| 120 | |
| 1.3. 4,2 | 5. 2,5 |
| 3.2. 4,5 | 100. 31 |
| 3.11. 6.2 | |
| 16.2. 141,4 | |
| 16.4. 6,4 | |
| Итого 162,7 | 33,5 |
| 249,2 |
НДС при приобретении нематериальных активов 19.2
| Дебет | Кредит |
| 30 | |
| 99. 4,8 | |
| Итого | 4,8 |
| 25,2 |
НДС по приобретённым материальным активам 19.3
| Дебет | Кредит |
| 100 | |
| 22.3. 11 | 30.4. 7 |
| 28.2. 1,4 | 94.1. 25 |
| 35.2. 19,9 | 94.2. 10,5 |
| 94.3. 2,3 | |
| 94.4. 0,2 | |
| 94.5. 0,1 | |
| 95.1. 1,8 | |
| 95.2. 0,5 | |
| 95.3. 0,3 | |
| 96. 1 | |
| Итого 32,3 | 48,7 |
| 83,6 |
НДС по приобретённым МБП 19.4
| Дебет | Кредит |
| 50 | |
| 24.3. 10,2 | 97.1. 2,8 |
| 65.2. 0,6 | 97.2. 1,2 |
| 97.3. 0,9 | |
| Итого 10.8 | 4,9 |
| 55,9 |
Основное производство (перевозки) 20.1
| Дебет | Кредит |
| 14.3. 2,1 | 102. 3940 |
| 25.2. 8 | |
| 32.1. 342 | |
| 32.2. 117 | |
| 32.3. 87 | |
| 35.1. 99,5 | |
| 38.1. 14 | |
| 42. 30,5 | |
| 44.1. 21 | |
| 45.1. 1856 | |
| 46.1. 100,2 | |
| 47.1. 519,7 | |
| 48.1. 66,8 | |
| 49.1. 27,8 | |
| 67.1. 4,2 | |
| 70 . 1,9 | |
| 75. 198.5 | |
| 86.1. 20 | |
| 94.1. 25 | |
| 95.1. 1,8 | |
| 96 . 1 | |
| 97.1. 2,8 | |
| Итого 3940 | 3940 |
Промышленное производство 23.1
| Дебет | Кредит |
| 40 | |
| 26.1. 53 | 27 119 |
| 26.2. 2,3 | |
| 26.3. 14,8 | |
| 26.4. 1,9 | |
| 26.5. 0,8 | |
| 26.6. 43,5 | |
| 26.7. 2,7 | |
| 33.1. 103 | |
| 33.2. 58 | |
| 38.2. 8,2 | |
| 39.3. 4,2 | |
| 44.2. 10 | |
| 45.2. 784 | |
| 46.2. 42,3 | |
| 47.2. 219,5 | |
| 48.2. 28,2 | |
| 49.2. 11,8 | |
| 50 . 16 | |
| 94.2. 10,5 | |
| 95.2. 0,5 | |
| 97.2. 1,2 | |
| 91.2. 1,6 | |
| 93.2. 0,7 | |
| 90.2. 4,6 | |
| Итого 1423,6 | 119 |
| 1344,6 |
25
| Дебет | Кредит |
| 34. 41.8 | 24.6. 1,6 |
| 38.3. 3,5 | 393,2 |
| 43. 0,8 | |
| 44.3. 1,2 | |
| 45.3. 217 | |
| 46.3. 11,7 | |
| 47.3. 60,8 | |
| 48.3. 7,8 | |
| 49.3. 3,3 | |
| 90.1. 15.4 | |
| 91.1. 3,2 | |
| 91.3. 1,1 | |
| 92. 24 | |
| 93.1. 1,7 | |
| 93.3. 0,3 | |
| 95.3. 0,3 | |
| 97.3. 0,9 | |
| Итого 394,8 | 394,8 |
Капитальный ремонт, выполняемый хозяйственным способом 23.4
| Дебет | Кредит |
| 100 | |
| 46.4. 4,7 | |
| 47.4. 24,4 | |
| 48.4. 3,1 | |
| 49.4. 1,3 | |
| 90.3. 2 | |
| 94.3. 2,3 | |
| 45.4. 87 | |
| Итого 124,8 | |
| 224,8 |
Доходы от перевозок предприятий железной дороги 46.2
| Дебет | Кредит |
| 102 . 3940 | 74. 211 |
| 106 . 5989,5 | 75. 198,5 |
| 87. 9520 | |
| Итого 9929,5 | 9929,5 |
Безвозмездная передача ОС 47.1
| Дебет | Кредит |
| 11.1 40 | 11.2 1 |
| 11.3 8 | 11.5 53,9 |
| 11.4 6,9 | |
| Итого 54,9 | 54,9 |
Реализация ОС 47.2
| Дебет | Кредит |
| 9.1 32 | 9.2 9,2 |
| 9.5 3,6 | 9.3 35,8 |
| 9.6 9,4 | |
| Итого 45 | 45 |
Вложенный в счёт вкладов учредителей ОС 47.4
| Дебет | Кредит |
| 12.1 122 | 12.2 17 |
| 12.3 20 | 12.4 150 |
| 12.5 25 | |
| Итого 167 | 167 |
Ликвидация ОС 47.5
| Дебет | Кредит |
| 10.1 100 | 10.2 97 |
| 10.4 8,7 | 10.3 15,8 |
| 10.5 0,5 | |
| 10.6 2,4 | |
| 10.7 1,2 | |
| Итого 112,8 | 112,8 |
Реализация прочих активов 48
| Дебет | Кредит |
| 19.1 41 | 19.2 13 |
| 19.5 7,5 | 19.3 50 |
| 19.6 14,5 | 21.2 75 |
| 21.1 70 | 30.2 39 |
| 21.3 5 | 40.2 11 |
| 30.1 28 | 40.3 15 |
| 30.5 0,9 | |
| 30.6 10,1 | |
| 40.1 22 | |
| 40.5 2,8 | |
| 98 1,2 | |
| Итого 203 | 203 |
Касса 50
| Дебет | Кредит |
| 1,5 | |
| 57. 2000 | 58. 1375 |
| 66 . 0,5 | 59. 56,9 |
| 84. 15,2 | 60. 27 |
| 31. 0,4 | 61. 43,7 |
| 72.1. 8 | 63. 89 |
| 73.1. 0,5 | |
| Итого 2024,6 | 1591,6 |
| 434,5 |
Расчётный счёт 51
| Дебет | Кредит |
| 5000 | |
| 13. 43 | 6.1. 26,1 |
| 21.2. 75 | 6.2. 32 |
| 63. 89 | 6.3. 37,2 |
| 76. 198,5 | 17.1. 342,1 |
| 78. 2700 | 17.2. 38,4 |
| 89. 6820 | 18. 60 |
| 41. 18 | 29. 153 |
| 20. 60 | 57. 2000 |
| 79.1. 52 | |
| 79.2. 367,5 | |
| 79.3. 100 | |
| 79.4. 977,3 | |
| 79.5. 507 | |
| 79.6. 121,4 | |
| 79.7. 924 | |
| 79.8. 3,6 | |
| 79.9. 84,8 | |
| 80. 0,8 | |
| 86.1. 20 | |
| 86.2. 2,5 | |
| 101. 35,5 | |
| 105. 19 | |
| Итого 10003,5 | 5447,9 |
| 9555,6 |
Расчёты с поставщиками и подрядчиками 60
| Дебет | Кредит |
| 250 | |
| 6.1. 26,1 | 1.1. 21 |
| 6.2. 32 | 1.2. 0,9 |
| 17.2. 38,4 | 1.3. 4,2 |
| 29. 153 | 3.1. 27,5 |
| 77. 52 | 3.2. 4,5 |
| 6.3. 37,2 | 3.10. 31 |
| 3.11. 6,2 | |
| 16.3. 32 | |
| 16.4. 6,4 | |
| 22.2. 55 | |
| 22.3. 11 | |
| 22.4. 7 | |
| 23.1. 1,2 | |
| 23.2. 0,4 | |
| 24.2. 3,1 | |
| 24.3. 10,2 | |
| 24.4. 1,5 | |
| 24.5. 49,6 | |
| 28.1. 7 | |
| 28.2. 1,4 | |
| 35.1. 99,5 | |
| 35.2. 19,9 | |
| Итого 338,7 | 400,5 |
| 311,8 |
Расчёты с покупателями и заказчиками 62
| Дебет | Кредит |
| 170 | |
| 9.3. 35,8 | 13. 43 |
| 9.4. 7,2 | 20. 60 |
| 19.3. 50 | 41. 18 |
| 19.4. 10 | 76. 198,5 |
| 30.2. 39 | |
| 30.3. 7 | |
| 40.3. 15 | |
| 40.4. 3 | |
| 74. 211 | |
| Итого 378 | 319,5 |
| 228,5 |
Расчёты по претензиям 63
| Дебет | Кредит |
| 23.4. 0,4 | 31. 0,4 |
По налогу на прибыль 68.1
| Дебет | Кредит |
| 108. 4192,7 | 107. 4192,7 |
Расчёты с бюджетом по подоходному налогу с физических лиц 68.2
| Дебет | Кредит |
| 1 | |
| 79.2. 367,5 | 52. 367,5 |
| Итого 367,5 | 367,5 |
| 1 |
Расчёты с бюджетом по налогу на добавленную стоимость 68.4
| Дебет | Кредит |
| 3,9 | |
| 5. 2,5 | 9.4. 7,2 |
| 99. 4,8 | 9.5. 3,6 |
| 100. 31 | 11.3. 8 |
| 101. 35,5 | 11.4. 6,9 |
| 30.4. 7 | 12.3. 20 |
| 19.4. 10 | |
| 19.5. 7,5 | |
| 30.3. 7 | |
| 30.5. 0.9 | |
| 40.4. 3 | |
| 40.5. 2,8 | |
| Итого 80,8 | 76,9 |
Расчёт с фондом страхования 69.1
| Дебет | Кредит |
| 56. 75,8 | 3.6. 3,4 |
| 10.5. 0,5 | |
| 26.2. 2,3 | |
| 46.1. 100,2 | |
| 46.2. 42,3 | |
| 46.3. 11,7 | |
| 46.4. 4,7 | |
| 55.1. 17,1 | |
| Итого 75,8 | 182,2 |
| 106,4 |
Расчёты с пенсионным фондом 69.2
| Дебет | Кредит |
| 79.4. 977,3 | 3.6. 17,4 |
| 10.6. 2,4 | |
| 26.3. 14,8 | |
| 47.1. 519,7 | |
| 47.2. 219,5 | |
| 47.3. 60,8 | |
| 47.4. 24,4 | |
| 51. 29,4 | |
| 55.2. 88,8 | |
| Итого 977,3 | 977,2 |
| 0,1 |
Расчёты с фондом медицинского страхования 69.3
| Дебет | Кредит |
| 79.6. 121,4 | 3.8. 2,2 |
| 26.4. 1,9 | |
| 48.1. 66,8 | |
| 48.2. 28,2 | |
| 48.3. 7,8 | |
| 48.4. 3,1 | |
| 55.4. 11,4 | |
| Итого 121,4 | 121,4 |
Расчёты с фондом занятности 69.4