Смекни!
smekni.com

Організація фінансового обліку розрахунків з дебіторами відповідно до П(С)БО (стр. 8 из 10)

ТОВ "Афени"
Оборотно-сальдова відомість
за 4 Квартал 2008 р. ТзОВ "Афени"
Рахунок Сальдо на початок періоду Обороти за період Сальдо на кінець періоду
Код Назва Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит
09 Амортизаційні відрахування 17 008,26 3 929,51 20 937,77
10 Основні засоби 82 500,00 138 338,35 220 838,35
109 Інші основні засоби 82 500,00 138 338,35 220 838,35
131 Знос основних засобів 17 008,26 3 929,51 20 937,77
15 Капітальні інвестиції 125 505,01 12 833,34 138 338,35
152 Придбання (виготовлення) основних засобів 125 505,01 12 833,34 138 338,35
1521 Придбання основних засобів 125 505,01 2 089,56 127 594,57
1522 Виготовлення і модернізація основних засобів 10 743,78 10 743,78
201 Сировина й матеріали 5 590,27 6 205,07 5 626,30 6 169,04
22 Малоцінні та швидкозношувані предмети 731,55 731,55
23 Виробництво 7 229,98 75 695,40 82 925,38
30 Каса 7 269,68 7 269,68
301 Каса в національній валюті 7 269,68 7 269,68
311 Поточні рахунки в національній валюті 40 078,25 111 550,94 149 759,91 1 869,28
36 Розрахунки з покупцями та замовниками 15 051,90 115 233,66 107 850,94 22 434,62
361 Розрахунки з вітчизняними покупцями 15 051,90 115 233,66 107 850,94 22 434,62
3721 Розрахунки з підзвітними особами в національній валюті 4,13 4,13
40 Статутний капітал 500 000,00 500 000,00
442 Непокриті збитки 16 413,13 12 648,70 5 198,00 23 863,83
46 Неоплачений капітал 303 000,00 303 000,00
631 Розрахунки з вітчизняними постачальниками 114 515,98 121 223,02 82 159,32 75 452,28
64 Розрахунки за податками й платежами 24 693,53 28 681,72 33 126,25 20 249,00
641 Розрахунки за податками 9 140,18 18 118,12 32 523,91 23 545,97
6411 Прибутковий податок 349,27 1 181,92 1 058,18 225,53
6414 Місцеві податки 110,16 12 504,78 12 640,75 246,13
6415 ПДВ 8 402,60 3 306,42 18 824,98 23 921,16
6416 Податок на прибуток 278,15 1 125,00 846,85
643 Податкові зобов’язання 301,17 301,17 602,34
644 Податковий кредит 33 532,54 10 262,43 43 794,97
6441 Податковий кредит 33 532,54 10 262,43 43 794,97
65 Розрахунки за страхуванням 1 192,43 3 585,34 3 078,66 685,75
651 За пенсійним забезпеченням 1 041,17 3 175,12 2 722,00 588,05
652 За соціальним страхуванням 89,35 198,03 176,26 67,58
653 За страхуванням на випадок безробіття 55,21 154,63 131,46 32,04
656 За страхуванням від нещасних випадків 6,70 57,56 48,94 1,92
661 Розрахунки за заробітною платою 2 617,58 8 577,15 7 303,76 1 344,19
6851 Розрахунки з іншими кредиторами 1 900,00 2 800,00 4 700,00
703 Дохід від реалізації робіт і послуг 115 233,66 115 233,66
791 Результат операцiйної діяльності 13 376,31 94 903,15 108 279,46
903 Собівартість реалізованих робіт і послуг 75 695,40 75 695,40
92 Адміністративні витрати 13 858,68 13 858,68
94 Інші витрати операційної діяльності 151,07 151,07
948 Визнані штрафи, пені, неустойки 151,07 151,07
635 338,38 635 338,38 945 215,88 945 215,88 598 424,12 598 424,12

3.4 Баланс ТОВ «АФЕНИ» за 4 квартал 2008 року