Проведем такой же анализ за 2008 год.
Таблица 2.10. Количество работников за качественным составом на 2008 год
| Название показателей | Код ряда | Всего, чел. | из них женщ. | Удельный вес | |
| жен | муж | ||||
| Учетное количество штатных работников на конец года, всего | 12010 | 500 | 291 | 58,20% | 41,80% |
| из них:Количество работников, которые приняты на условиях неполного рабочего дня (недели) | 12020 | ||||
| Количество работающих в возрасте (лет):15-35 | 12030 | 173 | 104 | 60,12% | 39,88% |
| из них 15-24 | 12040 | 78 | 37 | 47,44% | 52,56% |
| 50-54 | 12050 | 64 | 34 | 53,13% | 46,88% |
| 55-59 | 12060 | 58 | 21 | 36,21% | 63,79% |
| Количество работников, которые имеют высшее образование: - неполное и базовое высшее | 12070 | 92 | 41 | 44,57% | 55,43% |
| - полное высшее образование | 12080 | 48 | 20 | 41,67% | 58,33% |
| Количество работников, которые получают пенсию, всего | 12090 | 65 | 37 | 56,92% | 43,08% |
| в том числе:- за выслугу лет | 12100 | 5 | 3 | 60,00% | 40,00% |
| - по возрасту | 12110 | 39 | 28 | 71,79% | 28,21% |
| - по инвалидности, всего | 12120 | 21 | 6 | 28,57% | 71,43% |
| из них III группы | 12130 | 13 | 6 | 46,15% | 53,85% |
| Из общего количества работников (ряд. 12010):- женщины, которые находятся в отпуске в связи с беременностью и родами, всего | 12140 | 6 | |||
| - работники, которые находятся в отпуске по уходу за ребенком к достижению ею возраста, установленного действующим законодательством, всего | 12150 | 15 | 15 | ||
| - работники, которые проживают на территории других регионов | 12160 | ||||
Данные анализа количества работников по качественному составу за 2008 год дают возможность сделать выводы о последующем уменьшении учетного количества штатных работников на предприятии. В сравнении с прошлым годом этот показатель уменьшился на 6,9% и составил 500 человек. Это частично обусловлено увольнением лиц на пенсию по возрасту, а частично достаточно низким уровнем заработной платы, потому работники вынуждены эмигрировать в большие города, например, Харьков в поисках больших заработков.
2.3. Анализ динамики персонала
Персонал и его количественные и качественные показатели не являются постоянными величинами.
Исходными данными для анализа динамики персонала является Отчет об использовании рабочего времени - Форма №3-ПВ, Формы №1-ПВ, Формы №6-ПВ. Следовательно, сначала отобразим статистические данные отчета, а после этого проведем расчеты показателей что даст возможность сделать комплексный анализ динамики персонала на предприятии ЗАО ТМ «Змиевска овощная фабрика» (табл. 2.11).
Таблица 2.11. Использование рабочего времени в 2007-2008 годах.
| Название показателей | Код рядка | С начала 2007 года | С начала 2008 года | ||
| чел-часы | работники, чел. | чел-часы | работники, чел. | ||
| Фонд рабочего времени, все (строки 302 + 304) | 301 | 1106981 | - | 1182397 | - |
| Отработано, всего | 302 | 969417 | - | 1030078 | - |
| из них сверхурочно | 303 | - | - | ||
| Неотработано, всего (сумма строк с 305 по 316, за исключением 311) | 304 | 137564 | - | 152319 | - |
| в том числе: | - | ||||
| ежегодные отпуска (основные и дополнительные) | 305 | 96139 | 419 | 109959 | 530 |
| временная нетрудоспособность | 306 | 39753 | 566 | 42360 | 597 |
| учебные отпуска и другие неявки, предусмотренные законодательством | 307 | 1672 | - | - | - |
| неявки в связи с временным переводом для работы на другом предприятии | 308 | - | - | - | - |
| неявки с разрешения администрации | 309 | - | - | - | - |
| отпуска по инициативе администрации | 310 | - | - | - | - |
| из них длительностью свыше 3 месяцев кряду | 311 | - | - | - | - |
| неявки в связи с переводом на сокращенный рабочий день, неделю | 312 | - | - | - | - |
| простои | 313 | - | - | - | - |
| массовые невыходы на работу (забастовки) | 314 | - | - | - | - |
| прогулы | 315 | - | - | - | - |
| неявки в связи с межсезоньем | 316 | - | - | - | - |
| Справочно: среднесписочная численность штатных работников учетного состава | 317 | - | 503 | - | 534 |
| Количество вакансий на конец отчетного периода | 318 | - | - | - | - |
Анализ лишь этой таблицы дает возможность сделать выводы относительно использования фонда рабочего времени, он был использован лишь на 92%. Следовательно начнем расчеты показателей с анализа трудовой активности.
Трудовая активность = Фактический фонд рабочего времени, тыс., чел.-час. / Среднесписочная численность работников, чел.
Трудовая активность 2007 = 969,4 / 503 = 1,92
Трудовая активность 2008 = 1030 / 534 = 192
Следующим показателем будет Коэффициент использования персонала, который рассчитывается по следующей формулой:
Коэффициент использования персонала = Фактический фонд рабочего времени, тыс., чел.-час. / Потенциальный фонд рабочего времени, тыс., чел.-час.
Коэффициент использования персонала 2007 = 969,4 / 1106,9 = 0,87
Коэффициент использования персонала 2008 = 1030 / 1182,4 = 0,87
Рассмотрим данные о движении персонала за 2007-2008 годы, которые приведены в таблице 2.12.. Эти данные необходимы для расчета текучести персонала на предприятии.
Таблица 2.12. Движение персонала за 2007-2008 годы
| Название показателей | Код рядка | За период с начала 2007 года | За период с начала 2008 года | Динамика движения перонала | |||
| Всего, чел. | из них жен. | Всего, чел. | из них жен. | 2008 к 2007 | из них жен. | ||
| Принято работников | 501 | 644 | 413 | 333 | 234 | 51,71% | 56,66% |
| Выбыло работников, всего | 502 | 557 | 337 | 349 | 247 | 62,66% | 73,29% |
| из них: по причине сокращения штатов | 503 | 1 | 1 | 14 | 13 | 1400% | 1300% |
| по собственному желанию, уволено за прогул и другие нарушения трудовой дисциплины, несоответствие занимаемой должности | 504 | 556 | 335 | 60,25% | |||
| Учетная численность. штатных работников на конец отчетного периода | 505 | 546 | 530 | 97,07% | |||
| из них: работали в условиях вынужденной неполной занятости | 506 | ||||||
Рассчитаем уровень текучести кадров (ПК) с помощью которого оценивается соотношением численности работников, которые уволились с предприятия по собственному желанию или по инициативе администрации при нарушении трудовой дисциплины (Чзв), и среднесписочной численности работников (Чсо), в процентах. Как уже отмечалось выше нормальным считается уровень текучести кадров до 5% в год
ПК=(Чзв/Чсо)•100, %
ПК 2007 = 557 / 503 * 100% = 110,74
ПК 2008 = 349 / 534 * 100% = 65,35
Рассчитаем интенсивность оборота по принятию по формуле:
Iоп=Чпр/Чсо,
где Чпр - общая численность работников, принятых за определенный период,
Чсо – среднесписочная численность работников за этот период.
Iоп 2007 = 644/503 = 1,28
Iоп 2008 = 333/534 = 0,62
Рассчитаем коэффициент оборота по выбытию:
К = Оборот по выбытию / Среднесписочная численность работников.
Коэффициент оборота по выбытию 2007 = 557/546 = 1,02
Коэффициент оборота по выбытию 2008 = 349/530 = 0,65
Также необходимо рассчитать коэффициент общего оборота рабочей силы:
К = Общий оборот рабочей силы / Среднесписочная численность работников.
Коэффициент общего оборота рабочей силы 2007 = (557+644)/546 =2,2
Коэффициент общего оборота рабочей силы 2008 = (333+349)/530=1,3
Как видно из анализа, показатели трудовой активности и в 2007 и в 2008 составляли 1,92 и были неизменными, при том, что раньше отмечалось об изменениях в количественной структуре персонала, что свидетельствует о взвешенной политике обеспечения производства трудовыми ресурсами. И хотя показатель трудовой активности не очень высок, его уровень свидетельствует прежде всего о достаточной работоспособности персонала.
Коэффициент использования персонала также не изменился в 2007 по отношению к 2008 году однако, он является стабильно низким, поскольку его норма должна составлять 1 или превышать 1. При данных условиях можно говорить о необеспеченности на достаточном уровне трудовыми ресурсами, об их фактическом недостатке. Уровень текучести кадров рассчитанный в 2007 году показал слишком высокий уровень – 1,10. Это критически опасно поскольку при условии такой текучести производственная мощность предприятия снизится. Однако анализ уровня текучести кадров в 2008 году дает возможность констатировать факт стабилизации относительно обеспеченности кадрами производства, поскольку этот показатель составляет 0,65%.
2.4. Анализ заработной платы на предприятии
Основным регулятивным документом относительно оплаты труда на каждом предприятии является Положение об оплате труда. Это своего рода определенный механизм внутрифирменной политики управления. Положение об оплате труда ЗАО ТМ «Змиевска овощная фабрика» разработано в соответствии с Кодексом законов о труде Украины, Закону Украины «Об оплате труда» и Уставу предприятия. Оно определяет систему оплаты труда на предприятии, ее структуру, сроки и периодичность выплаты заработной платы, другие вопросы оплаты труда работников предприятия. Источником средств на оплату труда является часть дохода и другие средства, полученные в результате хозяйственной деятельности в соответствии с действующим законодательством. Критериями уровня оплаты труда работников предприятия является: