Таблица 2.3 Остаток ссудной задолженности (тыс. руб.)
| На 1. 01. 2003 г. | На 1. 04. 03 | На 1. 07. 03 | На 1. 10. 03 | На 1. 01. 2004 г. | В % к 1. 01. 03 г. |
| Юридические лица | |||||
| 88753 | 82109,8 | 75046,1 | 68971,8 | 49676,5 | 56% |
| В т. ч. Просроченная 0 | 3335 | 0 | 0 | 400 | + 400 тыс. руб. |
С целью активизации кредитных операций в районе, Красноармейскому ОСБ № 5171 КИК ЮЗБ СБ РФ был представлен лимит самостоятельного кредитования юридических лиц на 1 квартал 2003 г. в размере 10 млн. руб. . Однако, с возникновением просроченной задолженности по кредиту ЗАО “Агросоюз им. В. И. Ленина” в сумме 3335,08 тыс. руб., отделение было лишено права самостоятельно кредитовать юридических лиц до полного погашения просроченной задолженности. С 29. 07. 2003 г. ОСБ № 5171 установлен лимит самостоятельного кредитования на 3 квартал 2003 г. в размере 3 млн. руб. ; на 4 квартал 2003 г. – основной лимит в размере 5 млн. руб., временный 1,5 млн. руб. . В течение года отделением направлялось на КИК ЮЗБ СБ РФ 21 кредитная заявка, их них 10 заявок были возвращены по причине установления самостоятельного кредитования ОСБ № 5171 лимита в 3 квартале, рассмотрены 2 заявки на пролонгацию и 9 заявок на выдачу кредита.
В остатке ссудной задолженности на 01 января 2004 года объем кредитов, предоставленных юридическим лицам составил 37,7 %. В целом удельный вес кредитов юридическим лицам в общем остатке ссудной задолженности по сравнению с 01. 01. 2003 г. снизился на 28 %.
В отчетном году произошло изменение отраслевой структуры кредитного портфеля отделения в сторону дальнейшего увеличения доли кредитных вложений в реальный сектор экономики. Так, на начало года в кредитном портфеле отделения на долю с/х приходилось 61,2 %, на долю прочих отраслей – 1,3 %, на долю торговли – 18,1%. На 01. 01. 2004 г. на долю с/х приходится 75,38 %, на долю промышленности – 1,1 %, на долю торговли – 22 %, прочих отраслей – 1,5%. Наибольший прирост вложений имел место в торговле, в с/х.
В 2003 году по срокам востребования наиболее востребованным являлось краткосрочное кредитование предприятий и организаций сроком до 1 года. Однако, дальнейшая пролонгация договоров, перевела часть кредитов в группу среднесрочных со сроком размещения до 3-х лет. По состоянию на 01. 01. 2004 г. удельный вес краткосрочных кредитов в общем остатке составил 40,6 % или 20 182 тыс. руб., среднесрочных кредитов – 59,4% или 29 495 тыс. руб. . В структуре краткосрочных кредитов 4,6 % ( 933 тыс. руб. ) занимают кредиты со сроком погашения до 1 месяца или овердрафты ; в структуре среднесрочных кредитов 32% ( 9495 тыс. руб. ) – от 1 года до 1,5 лет ; от 1,5 до 3-х лет – 68 % ( 20 тыс. руб. ).
Основная доля по количеству кредитных договоров приходится на клиентов с суммами обязательства до 1 млн. руб.: 17 договора ( или 50% от общего количества договоров ), на кредиты клиентам с суммами от 1 млн. руб. до 5 млн. руб. приходится 12 договоров ( или 35,3% от общего количества договоров ), свыше 5 млн. руб. – 5 договоров ( или 14,7%). По суммам обязательств на клиентов на долю договоров до 1 млн. руб. приходится 11,4 % кредитного портфеля юридических лиц ; от 1 млн. руб. до 5 млн. руб. приходится 54,4% кредитного портфеля, свыше 5 млн. руб. – 34,2 % кредитного портфеля.
По формам собственности 26,2 % ( 13024 тыс. руб. ) составляют общества с ограниченной ответственностью и акционерные общества ; 20,1 % ( 10 000 тыс. руб. ) – государственные предприятия ; 6,9% ( 3444 тыс. руб. ) ПБОЮЛ ; 46,8% (23208 тыс. руб. ) -прочие.
Анализ обеспеченности выданных кредитов предприятиям и организациям свидетельствует, что наиболее распространенным видом обеспечения по-прежнему является залог товаров в обороте, удельный вес которых в общем объеме ссудной задолженности составляет 80,3 %. По состоянию на 01. 01. 2004 г. 6,1 % ссуд обеспечено залогом недвижимости, 0,4 % залогом оборудования, 11,3 % ссуд обеспечено залогом транспортных средств. К разряду необеспеченных ссуд относятся кредиты, выданные в режиме “овердрафт” – 933 тыс. руб. или 10,9 %.
Всего получено доходов от кредитных операций с юридическими лицами в текущем году 15 115,8 тыс. руб., что на 5074,1 тыс. руб. меньше 2002 года ; полученные штрафы, пени, неустойки и комиссии от кредитования юридических лиц составили 325,5 тыс. руб. . За 2003 год банком получено доходов в виде процентов по инвестиционному кредитованию в сумме 2216,2 тыс. руб. ( в 2002 г. - 1180,8 тыс. руб. ).
В течение 2003 года Красноармейским ОСБ № 5171 выдача вексельных кредитов не осуществлялась.
В 2003 году получила дальнейшее развитие такая форма кредитных операций, как овердрафтное кредитование. Потребность в данном виде кредита имелась у предприятий, имеющих стабильные обороты по расчетным счетам, открытым в ОСБ № 5171. В рамках открытых лимитов предоставлено кредитных ресурсов на общую сумму 55845,9 тыс. руб. по 105 договорам, остаток задолженности по данному виду кредита на 01. 01. 2004 г. составил 932,9 тыс. руб. или 1,9%.
Крупнейшими клиентами по данному виду кредитования являются ОАО “Полтавская нефтебаза”, ООО фирма “Камавторесурс”, ООО Автодин, ООО “Кубань-Агро-Маркет”.
В отчетном году кредитование экспортно-импортных операций, муниципальных образований не проводилось.
По состоянию на 01. 01. 2004 г. остаток по инвестиционному кредитованию составил 10 000 тыс. руб. по 1 кредитному договору ( РГПЗ “Красноармейский” им. А. И. Майстренко). Следует отметить, что это первый реализованный инвестиционный проект Красноармейского ОСБ № 5171 в 2002 году.
На сегодняшний день в отделении активизирована работа по кредитованию субъектов малого предпринимательства, о чем говорит следующее: остаток ссудной задолженности по субъектам малого предпринимательства на 01. 01. 2004 г. составляет 9330,4 или 18,8 % к общей задолженности юридических лиц. Наибольший спрос на кредитование имеют предприятия торговли (92% к остатку субъектов малого предпринимательства и 17,3 % к общему остатку юридических лиц). ПБОЮЛ имеют 3443,9 тыс. руб. в портфеле отделения или 6,9 % в остатке общей ссудной задолженности, что в 1,8 раза больше остатка прошлого года.
Анализ выполнения бизнес-плана за 2003 год по остатку ссудной задолженности показал, что задание по ссудной задолженности физических и юридических лиц выполнено на 91,3 % (при плановом задании 143700 тыс. руб., задолженность составила 131181,2 тыс. руб. ). Выполнения бизнес-задания по задолженности физических лиц составило 81904,7 тыс. руб. или 158,4 % (при плане 51700 тыс. руб. ), выполнения бизнес-задания по задолженности юридических лиц составило 49276,5 тыс. руб. или 53,6 % ( при плане 92000 тыс. руб. ). В динамике за год это отображено в таблице 2. 4.
Таблица 2.4 Выполнение бизнес-плана в 2003 году (тыс. руб)
| На 01. 04. 03 г. | На 01. 07. 03 г. | На 01. 10. 03 г. | На 01. 01. 04 г. | ||||||||
| План | факт | % | план | факт | % | план | Факт | % | план | факт | % |
| Физ. лица | |||||||||||
| 45000 | 50035 | 111,2 | 47900 | 60644,1 | 126,6 | 49700 | 71507 | 143,9 | 51700 | 81904,7 | 158,4 |
| Юрид. лица | |||||||||||
| 100000 | 78774,8 | 78,8 | 85000 | 75046,1 | 88,3 | 120000 | 68971,8 | 57,5 | 92000 | 49276,5 | 53,6 |
По состоянию на 01 января 2004 года на расчетно-кассовом обслуживании в отделении находится 838 клиентов юридических лиц, из них 473 – коммерческие предприятия, 104 – КФХ, 136 ПБОЮЛ, 125 некоммерческие организации. В целом, из всего количества обслуживаемых организаций, по 259 движения по счетам не было год и более. Регулярно проводимый анализ кредитовых оборотов по расчетным счетам юридических лиц показывает, что 95 клиентов (11,3 % от общего числа обслуживаемых клиентов) имеют среднемесячный кредитовый оборот от 100 тыс. руб. и выше, а значит являются потенциальными заемщиками. Доля ОСБ на рынке привлечения на обслуживание юридических лиц районов составляет 90 % и все значимые клиенты имеют счета в отделении сбербанка.
Если в течение последних 4-х лет наблюдалась положительная динамика кредитуемых клиентов и объема выдаваемых кредитов, то в 2003 году произошло значительное снижение как объема выдаваемых кредитов, так и количество кредитуемых клиентов. Поскольку Красноармейский и Калининский районы специализируются на производстве сельскохозяйственной продукции и приоритетными отраслями экономики районов являются сельское хозяйство и промышленность по переработке с/х сырья, то большую долю в кредитном портфеле ОСБ занимают кредиты, выданные именно предприятиям АПК – до 75% от суммы всех действующих кредитов. Учитывая данный факт, кредит, как банковский продукт, востребован предприятиями с учетом сезонности выполняемых работ: на проведение посевных и уборочных работ, приобретение ГСМ, семян, удобрений, запасных частей и др., поэтому кредитование в рамках действия льготного кредитования с возмещением разницы в процентных ставках за счет средств Федерального и Краевого бюджетов значительно увеличивает объем кредитного портфеля отделения в 3-4 кварталах, а к концу года, в период уборки урожая, когда идет активное его погашение – уменьшает. С другой стороны, деятельность с/х предприятий сильно подвержена влиянию природных катаклизмов. Так, из-за неблагоприятной погоды нынешний год для рисоводов Красноармейского района был очень тяжелым, полученная урожайность зерновых гораздо ниже уровня прошлого года. В результате, значительная часть предприятий недополучила запланированный объем продукции, а у некоторых хозяйств себестоимость произведенной продукции вышла гораздо выше, чем ее рыночная стоимость.
Кредитование данной клиентуры имеет определенный риск в части не получения предприятием запланированного объема продукции, выручка от реализации которой и выступает основным источником погашения кредита.
По причине невыполнения бизнес-плана по остатку ссудной задолженности юридических лиц, задание по получению доходов от кредитования в целом не выполнено на 6,5 %: план по доходам от кредитования юридических лиц выполнен на 77 %, при плане 20475 тыс. руб. получено 15 775,4 тыс. руб. ; план по доходам от кредитования физических лиц выполнен на 127,9 %, при плане 9799 тыс. руб. получено 12532,6 тыс. руб. . В целом по отделению, план доходов от кредитования юридических и физических лиц выполнен на 93,5 %. Всего получено доходов от кредитных операций в текущем году 28308 тыс. руб., что на 580 тыс. руб. больше 2002 г.