Анализ экономической деятельности ОАО "МДМ-Банк" (стр. 1 из 3)
Введение
В период с 1.09.2010 г. по 1.10.2010 г. я проходила преддипломную практику в дополнительном офисе ОАО «МДМ-банк» (Екатеринбургский филиал) в г. Краснотурьинске.
В процессе прохождения преддипломной практики потребовалось собрать необходимый материал для написания отчета, сделать необходимые выписки из служебной документации предприятия, провести экономический,организационный,управленческий и нормативно-правовой анализ деятельности предприятия.
Были изучены следующие документы, характеризующие деятельность ОАО «МДМ-банк» в финансово-хозяйственном и организационно-правовом плане:
- Устав ОАО «МДМ-банк»
- Положение об общем собрании акционеров ОАО «МДМ-банк»
- Положение о правлении ОАО «МДМ-банк»
- Положение о совете директоров ОАО «МДМ-банк»
- Положение о ревизионной комиссии ОАО «МДМ-банк»
- Годовой отчет ОАО «МДМ-банк» за 2009 г.
МДМ Банк – один из крупнейших российских частных банков по объему розничных и корпоративных депозитов и кредитов, третьим по совокупным активам и вторым по объему капитала[1].
Сеть МДМ Банка является одной из самых больших в России и насчитывает более 350 офисов в 163 городах России. Также представительства банка открыты в Лондоне, Пекине, Праге и Алматы.
1. Общая информация о банке
ОАО «МДМ-банк» ведет свою историю с сентября 1993 года, когда на базе уже существующей сети валютно-обменных пунктов была создана Финансово-кредитная компания «Банковское учреждение - Бюро МДМ». Но официальной датой основания «МДМ-банк» принято считать 17 декабря 1993 года – именно тогда он получил свою первую банковскую лицензию и свое название «Московский Деловой Мир». Принятая в 2006 году стратегия определила на следующие несколько лет главные принципы развития «МДМ Банк»: универсальность, узнаваемость, расширение филиальной сети и оптимизация инфраструктуры. Стратегия предусматривает дальнейшее развитие банка как универсальной кредитной организации, существенное усиление его позиций в Москве и в регионах, а также сосредоточение ресурсов на приоритетных для банка сегментах рынка – розничных клиентах и предприятиях малого бизнеса, при условии оптимизации затрат и бизнес-процессов.
Основная задача ОАО «МДМ-банк» – стать ведущим российским частным кредитным учреждением, выступающим в качестве лучшего финансового партнера для своей клиентской аудитории. Для достижения этой цели у банка есть все необходимое – компетентное руководство, квалифицированный персонал, высокие стандарты корпоративного управления, развитая сеть точек продаж, широкий спектр услуг, качественный сервис, репутация стабильного и надежного финансового института.
3 декабря 2008 года крупнейшие акционеры ОАО «МДМ-банк» и ОАО «УРСА-банк» объявили о решении объединить свои доли в банковский холдинг. В результате рыночного, дружественного и равноправного слияния при полной поддержке акционеров будет создан ведущий частный универсальный банк России, выгодно отличающийся от конкурентов по размеру капитала, масштабам бизнеса и широкому присутствию в регионах.
Данное слияние не имело аналогов в России по масштабу и значению и обеспечило очень сильную позицию на рынке: после объединения универсальный системообразующий банк с активами в размере 523 млрд. рублей и капиталом в размере 72 млрд. рублей стал одним из лидирующих финансовых институтов России.
В состав акционеров ОАО «МДМ-банк» входят иностранные инвесторы. 17,58% акций банка принадлежат Европейскому банку реконструкции и развития, 6,37% - германской корпорации, 4,25% управляется швейцарским инвестиционным банком.
- ОАО «МДМ-банк» является универсальным банком, активно развивающим как работу с розничными клиентами, так и услуги для корпоративного сектора. Банк имеет право осуществлять следующие банковские операции:
- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
- размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам;
- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
- купля - продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
- осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
- выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
- приобретение (уступка) прав требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
- доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
- осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
- предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
- лизинговые операции;
- оказание консультационных и информационных услуг.
В соответствии с лицензией ЦБ РФ на осуществление банковских операций ОАО «МДМ-банк» вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.
Банк имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами. Численность работников в дополнительном офисе ОАО «МДМ-банк» (Екатеринбургский филиал) в г.Краснотурьинске составляет 67 человек. На рисунке 1 представлена организационная структура управления дополнительного офиса (ДО) банка в Краснотурьинске.
Рис.1 – Организационная структура управления дополнительным офисом ОАО «МДМ-банк» в Краснотурьинске
Руководство дополнительным офисом банка осуществляется управляющим, который имеет в своем подчинении заместителя и главного бухгалтера дополнительного офиса банка.
Рассмотрим основные функции структурных отделов банка.
Юридический отдел:
1. Правовое обеспечение деятельности дополнительного офиса банка
2. Защита прав и интересов ДО банка
3. Юридическая экспертиза распорядительных и нормативных документов, договоров, кредитных заявок.
Кредитный отдел:
1. Оценка кредитоспособности заемщиков
2. Формирование кредитных заявок
3. Мониторинг финансового состояния заемщиков и соблюдения заемщиками условий заключенных кредитных договоров
4. Осуществление кредитных операций (коммерческое кредитование)
5. Сопровождение кредитного риска
6. Ведение кредитных дел, работа с залогами
7. Документарные операции.
Отдел финансового анализа и планирования:
1. Разработка финансовых планов и подготовка отчетов об их исполнении
2. Разработка бизнес-планов, ТЭО, расчетов окупаемости проектов
3. Осуществление текущего контроля исполнения утвержденных финансовых планов
4. Планирование бюджетных показателей
5. Анализ деятельности ДО и разработка мер по повышению эффективности его работы
6. Подготовка информации по МСФО
7. Методологическая работа по совершенствованию управленческого учета.
Отдел учета и отчетности:
1. Ведение внутреннего учета, оформление, сопровождение и контроль банковских операций (осуществление функций бэк-офиса)
2. Формирование бухгалтерской, финансовой и налоговой отчетности.
Отдел кассовых операций:
1. Осуществление кассовых операций.
Отдел валютных операций:
1. Сопровождение валютных контрактов
2. Выполнение функций агента валютного контроля
3. Обеспечение филиала наличной иностранной валютой
4. Операции с драгоценными металлами.
Операционный отдел:
1. Расчетное обслуживание юридических лиц
2. Ведение счетов Лоро и Ностро
3. Расчетно-кассовое обслуживание физических лиц
4. Вкладные операции и ведение счетов клиентов - физических лиц
5. Предоставление в аренду сейфовых ячеек.
2. Анализ экономического положения ОАО «МДМ-Банк»
Оценка капитала осуществляется по результатам оценок показателей достаточности собственных средств (капитала), общей достаточности капитала и оценки качества капитала (далее - группа показателей оценки капитала) банка.
Оценка экономического положения банка увеличилась за счет нераспределенной прибыли отчетного периода (1.609.584), субординированного кредита (533.733) и фактически сформированного резерва (165.385).
Показатель общей достаточности капитала (ОДК) определяется как процентное отношение собственных средств (капитала) к активам банка, в объем которых не включаются активы, имеющие нулевой коэффициент риска, по следующей формуле:
ОДК =
* 100%, (1)где:
К - собственные средства (капитал) банка.
А - активы. Представляет собой значение показателя «Всего активов» формы 0409806 «Бухгалтерский баланс».
Ариск - совокупная величина активов, имеющих нулевой коэффициент риска. Представляет собой значение показателя Ариск формы 0409135, рассчитанное в соответствии с Инструкцией Банка России №110-И.