| Главная книга | |||||||
| Счет 01 Основные средства | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 17 176 809 | ||||||
| март | 9 | 9 176 000 | март | 12 | 9 150 | ||
| март | 9 | 120 000 | март | 13 | 36 620 | ||
| Оборот | 9 296 000 | Оборот | 45 770 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 26 427 039 | ||||||
Счет 02 Амортизация основных средств | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 10 623 700 | ||||||
| март | 12 | 9 150 | март | 10 | 51 200 | ||
| март | 10 | 18 100 | |||||
| март | 10 | 18 300 | |||||
| Оборот | 9 150 | Оборот | 87 600 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 10 702 150 | ||||||
Счет 03 Доходные вложения в материальные ценности | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 470 301 | ||||||
| март | 9 | 508 179 | |||||
| Оборот | 508 179 | Оборот | |||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 978 480 | ||||||
Счет 04 Нематериальные активы | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 637 500 | ||||||
| март | 18 | 12 400 | март | 20 | 9 170 | ||
| март | 22 | 12 130 | |||||
| март | 23 | 48 520 | |||||
| Оборот | 12 400 | Оборот | 69 820 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 580 080 | ||||||
Счет 05 Амортизация нематериальных активов | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 191 250 | ||||||
| март | 22 | 12 130 | март | 19 | 10 400 | ||
| март | 19 | 7 450 | |||||
| Оборот | 12 130 | Оборот | 17 850 | ||||
| Сальдо на 0104.2007 г. | 196 970 | ||||||
Счет 07 Оборудование к установке | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 17 180 | ||||||
| Оборот | Оборот | ||||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 17 180 | ||||||
| Счет 08 Вложения во внеоборотные активы | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 4 543 217 | ||||||
| март | 1 | 103 400 | март | 9 | 9 176 000 | ||
| март | 2 | 11 300 | март | 9 | 508 179 | ||
| март | 3 | 8 300 | март | 9 | 120 000 | ||
| март | 3 | 1 100 | март | 18 | 12 400 | ||
| март | 4 | 135 762 | |||||
| март | 5 | 4 300 | |||||
| март | 6 | 4 980 000 | |||||
| март | 7 | 4 000 | |||||
| март | 8 | 25 200 | |||||
| Оборот | 5 273 362 | Оборот | 9 816 579 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | - | ||||||
Счет 09 Отложенные налоговые активы | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 25 600 | ||||||
| март | 81 | 1 435 | март | 83 | 4 288 | ||
| Оборот | 1 435 | Оборот | 4 288 | ||||
| Сальдо на 01,04.2007 г. | 22 747 | ||||||
Счет 10 Материалы | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 896 910 | ||||||
| март | 30 | 981 015 | март | 32 | 511 920 | ||
| март | 62 | 6 200 | март | 32 | 185 872 | ||
| март | 32 | 294 354 | |||||
| март | 32 | 146 374 | |||||
| март | 32 | 82 380 | |||||
| март | 34 | 58 900 | |||||
| Оборот | 987 215 | Оборот | 1 279 800 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 604 325 | ||||||
Счет 14 Резервы под снижение стоимости материальных ценностей | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 10 870 | ||||||
| март | 37 | 5 980 | |||||
| Оборот | Оборот | 5 980 | |||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 16 850 | ||||||
Счет 15 Заготовление и приобретение материальных ценностей | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | |||||||
| март | 27 | 1 071 000 | март | 30 | 981 015 | ||
| март | 28 | 5 220 | март | 31 | 148 755 | ||
| март | 29 | 53 550 | |||||
| Оборот | 1 129 770 | Оборот | 1 129 770 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | - | ||||||
| Счет 16 отклонение в стоимости материальных ценностей | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 76 576 | ||||||
| март | 31 | 148 755 | март | 33 | 61 430 | ||
| март | 33 | 22 305 | |||||
| март | 33 | 35 322 | |||||
| март | 33 | 17 565 | |||||
| март | 33 | 9 886 | |||||
| март | 34 | 7 068 | |||||
| Оборот | 148 755 | Оборот | 153 576 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 71 755 | ||||||
| Счет 19 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 161 445 | ||||||
| март | 1 | 18 612 | март | 73 | 1 151 912 | ||
| март | 2 | 2 034 | |||||
| март | 3 | 1 494 | |||||
| март | 3 | 198 | |||||
| март | 5 | 774 | |||||
| март | 6 | 896 400 | |||||
| март | 7 | 720 | |||||
| март | 8 | 4 536 | |||||
| март | 16 | 99 | |||||
| март | 27 | 192 780 | |||||
| март | 29 | 9 639 | |||||
| март | 51 | 22 376 | |||||
| март | 57 | 2 250 | |||||
| Оборот | 1 151 912 | Оборот | 1 151 912 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 161 445 | ||||||
| Счет 20 Основное производство | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 1 973 509 | ||||||
| март | 20 | 9 170 | март | 60 | 2 972 | ||
| март | 2 | 511 920 | март | 62 | 6 200 | ||
| март | 33 | 61 430 | март | 63 | 3 499 999 | ||
| март | 38 | 493 200 | |||||
| март | 40 | 133 164 | |||||
| март | 59 | 1 242 286 | |||||
| март | 61 | 1 001 | |||||
| Оборот | 2 452 172 | Оборот | 3 509 171 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 916 510 | ||||||
| Счет 23 Вспомогательное производство | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | |||||||
| март | 10 | 18 100 | март | 56 | 65 200 | ||
| март | 17 | 73 000 | март | 56 | 73 000 | ||
| март | 32 | 185 872 | март | 56 | 19 870 | ||
| март | 33 | 22 305 | март | 58 | 379 751 | ||
| март | 38 | 179 200 | март | 58 | 20 179 | ||
| март | 40 | 48 384 | |||||
| март | 51 | 31 139 | |||||
| Оборот | 558 000 | Оборот | 558 000 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | () | ||||||
| Счет 25 Общепроизводственные расходы | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | |||||||
| март | 10 | 51 200 | март | 59 | 1 242 286 | ||
| март | 17 | 63 320 | |||||
| март | 19 | 10 400 | |||||
| март | 32 | 294 354 | |||||
| март | 33 | 35 322 | |||||
| март | 38 | 283 700 | |||||
| март | 40 | 76 599 | |||||
| март | 48 | 1 840 | |||||
| март | 51 | 45 800 | |||||
| март | 58 | 379 751 | |||||
| Оборот | 1 242 286 | Оборот | 1 242 286 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | - | ||||||
| Счет 26 Общехозяйственные расходы | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | |||||||
| март | 10 | 18 300 | март | 69 | 496 660 | ||
| март | 17 | 21 580 | |||||
| март | 19 | 7 450 | |||||
| март | 32 | 146 374 | |||||
| март | 33 | 17 565 | |||||
| март | 38 | 173 200 | |||||
| март | 40 | 46 764 | |||||
| март | 48 | 15 742 | |||||
| март | 51 | 18 506 | |||||
| март | 58 | 20 179 | |||||
| март | 52 | 11 000 | |||||
| Оборот | 496 660 | Оборот | 496 660 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | - | ||||||
| Счет 28 Брак в производстве | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | |||||||
| март | 60 | 2 972 | март | 61 | 1 001 | ||
| март | 39??? | 1 971 | |||||
| Оборот | 2 972 | Оборот | 2 972 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | - | ||||||
| Счет 40 Выпуск продукции (работ, услуг) | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | |||||||
| март | 63 | 3 499 999 | март | 64 | 4 200 000 | ||
| март | 65 | (700 001) | |||||
| Оборот | 3 499 999 | Оборот | 3 499 999 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | - | ||||||
Счет 43 Готовая продукция | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 3 174 000 | ||||||
| март | 64 | 4 200 000 | март | 67 | 5 974 000 | ||
| Оборот | 4 200 000 | Оборот | 5 974 000 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 1 400 000 | ||||||
| Счет 44 Расходы на продажу | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | |||||||
| март | 32 | 82 380 | март | 70 | 229 000 | ||
| март | 33 | 9 886 | |||||
| март | 38 | 79 300 | |||||
| март | 40 | 21 411 | |||||
| март | 48 | 7 158 | |||||
| март | 51 | 28 865 | |||||
| Оборот | 229 000 | Оборот | 229 000 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | - | ||||||
| Счет 50 Касса | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 9 800 | ||||||
| март | 41 | 600 000 | март | 523 473 | |||
| март | 49 | 1 560 | март | 23 000 | |||
| март | 77 | 900 000 | март | 840 527 | |||
| март | 45 | 783 940 | март | 900 000 | |||
| Оборот | 2 285 500 | Оборот | 2 287 000 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г | 8 300 | ||||||
| Счет 51 Расчетные счета | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 269 844 | ||||||
| март | 24 | 132 042 | март | 26 | 6 062 368 | ||
| март | 25 | 251 000 | март | 41 | 580 000 | ||
| март | 36 | 80 055 | март | 55 | 157 686 | ||
| март | 47 | 840 527 | март | 72 | 1 543 810 | ||
| март | 53 | 4 513 640 | март | 75 | 840 000 | ||
| март | 74 | 3 984 900 | март | 85 | 730 675 | ||
| март | 80 | 900 000 | март | 41 | 20 000 | ||
| Оборот | 10 702 164 | Оборот | 9 934 539 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 1 037 469 | ||||||
| Счет 52 Валютные счета | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 1 753 940 | ||||||
| Оборот | Оборот | ||||||
| Сальдо нз 01.04.2007 г. | 1 753 940 | ||||||
Счет 57 Переводы в пути | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 57 760 | ||||||
| Оборот | Оборот | ||||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 57 760 | ||||||
Счет 58 Финансовые вложения | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 1 980 000 | ||||||
| Оборот | Оборот | ||||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 1 980 000 | ||||||
Счет 59 Резервы под обесценение финансовых вложений | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 336 000 | ||||||
| Оборот | Оборот | ||||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 336 000 | ||||||
Счет 60 Расчеты с поставщиками и подрядчиками | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 858 355 | ||||||
| март | 55 | 157 686 | март | 1 | 122 012 | ||
| март | 72 | 1 278 530 | март | 2 | 13 334 | ||
| март | 26 | 6 021 540 | март | 6 | 5 876 400 | ||
| март | 7 | 4 720 | |||||
| март | 51 | 146 686 | |||||
| март | 52 | 11 000 | |||||
| март | 57 | 14 750 | |||||
| март | 27 | 1 263 780 | |||||
| Оборот | 7 457 756 | Оборот | 7 452 682 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 853 281 | ||||||
Счет 62 Расчеты с покупателями и заказчиками | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 1 245 813 | ||||||
| март | 14 | 67 378 | март | 24 | 132 042 | ||
| март | 34 | 80 055 | март | 45 | 783 940 | ||
| март | 46 | 119 584 | март | 53 | 4 513 640 | ||
| март | 54 | 688 521 | март | 74 | 3 984 900 | ||
| март | 66 | 8 106 718 | март | 36 | 80 055 | ||
| март | 23 | 64 664 | |||||
| Оборот | 9 126 920 | Оборот | 9 494 577 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 878 156 | ||||||
Счет 66 Расчеты по краткосрочным кредитам и займам | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 579 600 | ||||||
| март | 72 | 19 000 | март | 25 | 251 000 | ||
| март | 28 | 5 220 | |||||
| Оборот | 19 000 | Оборот | 256 220 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 816 820 | ||||||
Счет 67 Расчеты по долгосрочным кредитам и займам | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 8 129 500 | ||||||
| март | 72 | 150 762 | март | 4 | 135 762 | ||
| Оборот | 150 762 | Оборот | 135 762 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 8 114 500 | ||||||
Счет 68 Расчеты по налогам и сборам | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 38 700 | Сальдо на 01.03.2007 г. | 657 000 | ||||
| март | 81 | 33 159 | март | 15 | 10 278 | ||
| март | 83 | 4 288 | март | 23 | 9 864 | ||
| март | 85 | 522 065 | март | 35 | 12 212 | ||
| март | 73 | 1 151 912 | март | 39 | 226 730 | ||
| март | 46 | 119 584 | |||||
| март | 54 | 688 521 | |||||
| март | 68 | 1 236 618 | |||||
| март | 81 | 2 635 | |||||
| март | 82 | 228 448 | |||||
| март | 84 | 3 500 | |||||
| Оборот | 1 711 423 | Оборот | 2 538 391 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 1 750 123 | Сальдо на 01.04.2007 г. | 3 195 391 | ||||
Счет 69 Расчету по социальному страхованию и обеспечению | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 208 610 | ||||||
| март | 38 | 26 560 | март | 40 | 326 322 | ||
| март | 85 | 208 610 | |||||
| Оборот | 235 170 | Оборот | 326 322 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 299 762 | ||||||
Счет 70 Расчеты с персоналом по оплате труда | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 579 473 | ||||||
| март | 39 | 245 287 | март | 38 | 1 235 160 | ||
| март | 42 | 523 473 | |||||
| март | 43 | 56 527 | |||||
| март | 50 | ||||||
| Оборот | 825 287 | Оборот | 1 235 160 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 989 346 | ||||||
Счет 71 Расчеты с подотчетными лицами | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 4 300 | ||||||
| март | 44 | 23 000 | март | 48 | 27 300 | ||
| Оборот | 23 000 | Оборот | 27 300 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | - | ||||||
| Счет 73 Расчеты с персоналом по прочим операциям | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 54 544 | ||||||
| март | 61 | 1 971 | март | 61 | 1 971 | ||
| март | 76 | 900 000 | март | 39 | 1 400 | ||
| март | 50 | 1 000 | март | 77 | 900 000 | ||
| Оборот | 902 971 | Оборот | 903 371 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 54 144 | ||||||
| Счет 75 Расчеты с учредителями | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | |||||||
| март | 76 | март | 77 | ||||
| март | 79 | 800 000 | |||||
| Оборот | - | Оборот | 800 000 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 800 000 | ||||||
| Счет 76-1 Расчеты с разными дебиторами | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 17 846 | ||||||
| Оборот | - | Оборот | - | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 17 846 | ||||||
| Счет 76-2 Расчеты с разными кредиторами | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 581 100 | ||||||
| март | 26 | 45 902 | март | 5 | 5 074 | ||
| март | 72 | 95 518 | март | 29 | 63 189 | ||
| март | 3 | 11 092 | |||||
| март | 8 | 29 736 | |||||
| март | 16 | 649 | |||||
| март | 23 | 680 | |||||
| март | 39 | 15 186 | |||||
| март | 43 | 56 527 | |||||
| Оборот | 141 420 | Оборот | 182 133 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 621 813 | ||||||
| Счет 77 Отложенные налоговые обязательства | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 13 800 | ||||||
| март | 84 | 3 500 | март | 81 | 33 159 | ||
| Оборот | 3 500 | Оборот | 33 159 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 43 459 | ||||||
| Счет 80 Уставный капитал | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 5 900 000 | ||||||
| Оборот | Оборот | ||||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 5 900 000 | ||||||
| Счет 81 Собственные акции (доли) | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 1 113 000 | ||||||
| март | 75 | 840 000 | март | 76 | 900 000 | ||
| март | 77 | 60 000 | |||||
| Оборот | 900 000 | Оборот | 900 000 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 1 113 000 | ||||||
| Счет 82 Резервный капитал | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 2 385 000 | ||||||
| Оборот | Оборот | ||||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 2 385 000 | ||||||
| Счет 83 Добавочный капитал | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 2 650 600 | ||||||
| Оборот | Оборот | ||||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 2 650 600 | ||||||
| Счет 84 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 1 980 000 | ||||||
| март | 79 | 800 000 | |||||
| Оборот | 800 000 | Оборот | |||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 1 180 000 | ||||||
| Счет 90 Продажи | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | |||||||
| март | 65 | (700 001) | март | 66 | 8 106 718 | ||
| март | 67 | 5 974 000 | |||||
| март | 68 | 1 236 618 | |||||
| март | 69 | 496 660 | |||||
| март | 70 | 229 000 | |||||
| март | 71 | 870 442 | |||||
| Оборот | 8 106 718 | Оборот | 8 106 718 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | - | ||||||
Счет 91 Прочие доходы и расходы | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | |||||||
| март | 13 | 36 620 | март | 14 | 67 378 | ||
| март | 15 | 10 278 | март | 23 | 64 664 | ||
| март | 16 | 550 | март | 34 | 80 055 | ||
| март | 23 | 59 064 | март | 77 | 60 000 | ||
| март | 34 | 65 968 | |||||
| март | 35 | 12 212 | |||||
| март | 37 | 5 980 | |||||
| март | 78 | 81 425 | |||||
| Оборот | 272 097 | Оборот | 272 097 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | - | ||||||
| Счет 96 резервы предстоящих расходов | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 101 256 | ||||||
| март | 56 | 158 070 | март | 17 | 157 900 | ||
| 57 | 12 500 | ||||||
| Оборот | 170 570 | Оборот | 157 900 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 88 586 | ||||||
| Счет 97 Расходы будущих периодов | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 193 890 | ||||||
| Оборот | Оборот | ||||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 193 890 | ||||||
| Счет 98 Доходы будущих периодов | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | 106 370 | ||||||
| Оборот | Оборот | ||||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 106 370 | ||||||
| Счет 99 Прибыли и убытки | |||||||
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № операции | содержание | сумма | месяц | № операции | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.03.2007 г. | |||||||
| март | 81 | 1 200 | март | 71 | 870 442 | ||
| март | 82 | 228 448 | март | 78 | 81 425 | ||
| Оборот | 229 648 | Оборот | 951 867 | ||||
| Сальдо на 01.04.2007 г. | 722 219 | ||||||
Таблица 5