Страхование финансовых рисков (стр. 3 из 13)

Данная работа рассматривает финансовые риски в широком объеме; как уже говорилось выше, они включают и риск непогашения кредитов, и ответственность заемщика за непогашение кредита. Следовательно, объем страховых премий в области страхования финансовых рисков в процентах за 1996-2000 гг. будет следующей:

Вид страхования	1996	1997	1998	1999	2000
Страхование финансовых рисков	1,8	1,2	0,53	2,04	0,45

Исходя из данных таблицы 1, находим уровень страховых премий в денежном выражении (млн. руб., до 1998 г. млрд. руб.) за 1996-2000 гг.:

1996	1997	1998	1999	2000
493,2	410,4	0,22	1,97	765,3

Представим эти данные в виде графика 1:

Таким образом, мы наблюдаем небольшой спад в страховании финансовых рисков с 1996 по 1997 гг., за которым следует депрессивное состояние с 1997 по 1998 гг. После кризиса 1998 г. наблюдается тенденция к небольшому росту объема страхования, а с 1999 по 2000 гг. резкий скачок по выплатам страховых премий.

Таким же образом подсчитываем объем страховых выплат в области страхования финансовых рисков в процентах за 1996-2000 гг. на основе данных следующей таблицы:

Таблица 3

Структура страховых выплат по РФ в 1996-2000 гг.³

Подотрасли, виды страхования	1996	1997	1998	1999	2000
Всего по добровольному и обязательному страхованию	100	100	100	100	100
Добровольное страхование,	52,1	51,0	57,4	71,6	79,1
в том числе: - жизни	32,4	29,66	38,2	53,8	68,9
- от несчастных случаев	1,2	1,38	1,0	0,7	0,4
- медицинское	7,9	9,58	8,2	6,4	5,0
- имущества граждан	2,25	2,2	2,0	1,6	1,2
- имущества юридических лиц,	3,3	2,8	5,8	7,7	2,8
в том числе: - транспорта	1,0	0,9	2,8	1,9	1,1
- грузов	0,5	0,3	1,4	3,5	0,2
- финансовых рисков	2,6	4,0	1,4	0,7	0,3
- риска непогашения кредитов	0,1	0,2	0,01	0,0	0,01
- ответственности перевозчиков	0,2	0,2	0,1	0,28	0,06
- профессиональной ответственности	0,0	0,1	0,01	0,05	0,012
- ответственности заемщика за непогашение
кредита	0,3	0,1	0,1	0,04	0,01
- ответственности предприятий - источников
повышенной опасности	0,07	0,09	0,1	0,04	0,03
Обязательное страхование,	47,9	49,0	42,6	28,4
в том числе медицинское	45,0	45,3	41,5	27,3

³ Российский статистический ежегодник, 2001. - с.515

Вид страхования	1996	1997	1998	1999	2000
Страхование финансовых рисков	3,0	4,3	1,42	0,74	0,32

Таблица 4

Уровень страховых выплат по РФ в 1993-2000 гг, млн руб. ² (до 1998 г –

млрд. руб.)

Годы	Платежи всего	в том числе
		Личное страхование	Имущественное страхование	Страхование ответственности	Обязательное страхование
1993	557,6	244,2	172,2	74.1	66,9
1994	3805,8	2260,6	445,2	117,9	985,7
1995	10763,2	5736,7	850,2	150,6	4025,4
1996	12183,7	5190,2	986,8	170,5	5835,9
1997	13724,9	5580,03	1235,2	178,4	6725,2
1998	19284,4	9140,8	1774,1	154,2	8215,1
1999	46246,2	24880,4	4624,6	323,7	13133,9
2000	138566,0	102538,9	5958,3	692,8	2'8960,3

²Российский статистический ежегодник, с. 500-502

На основе таблицы 4 подсчитываем уровень страховых выплат в денежном выражении (млн. руб., до 1998 г. млрд. руб.) за 1996-2000 гг.:

1996	1997	1998	1999	2000
365,5	590,2	273,8	253,2	443,4

Эти данные представляем в виде графика 2:

Итак, в этом случае мы наблюдаем увеличение страховых выплат с 1996 по 1997 гг. (параллельно с уменьшением страховых премий, как указывалось выше), за которым следует их уменьшение с 1997 по 1999 гг. (а в выплатах страховых премий происходит уменьшение до 1999 г. и увеличение с 1998 по 1999 гг.), а затем плавный подъем до 2000 г. (в области выплат страховых премий происходит резкий скачок вверх с 1999 по 2000 гг.).

В 1992г. страховые фирмы России охватывали примерно 10-12% ее страхового поля. За период 1992 - 1996 г.г. число страховых фирм, имеющих государственные лицензии, возросло более чем в 4,3 раза. Другие показатели также свидетельствуют о том, что становление страхового рынка в России до 1997 г. осуществлялось достаточно быстрыми темпами.

Однако, экстенсивный рост не может быть бесконечным, особенно в условиях экономического кризиса, политической нестабильности и выхода из строя, вследствие этого, различных макроэкономических систем, например, банковской. Статистические и прогностические данные подтверждают сказанное.

Показатели вышеприведенных расчетов свидетельствуют: на страховом рынке финансовых рисков РФ уже в 1997 г. - первой половине 1998 г. наметилась тенденция снижения деятельности. Отметим две (из многих) основных причины, вызывавших снижение числа страховщиков на рынке РФ после 1997г.

Первая - это закономерный процесс концентрации и централизации капитала, в т.ч. страхового, по мере эволюционного исчерпания возможностей экстенсивного типа его первоначального накопления. Уже в 1996 г. 1195 страховых фирм (58% от общего числа отчитавшихся) получили 99,2% годового сбора страховых взносов, оставшиеся 0,8% собранных премий пришлись на долю 848 (или 42%) отчитавшихся страховщиков. В 1997г. такое соотношение сохранилось. Эти 848 страховщиков были, видимо, главными кандидатами на уход со страхового рынка страны.

Другой причиной, подстегнувшей концентрацию и централизацию страхового капитала, явилось крушение пирамиды ГКО в августе 1998г. Страховому рынку РФ был нанесен по некоторым оценкам ощутимый удар - более 8 млрд. руб. (свыше 60%) активов страховых фирм, размещенных в ГКО, считаются потерянными ими, хотя имевшихся страховых резервов до этого еле-еле хватало на покрытие обязательств перед страхователями по текущим выплатам.

Напряженность возникла уже до августа 1998г., когда страхование выплаты превысили объем собранных премий на 0,53 млрд. руб. В результате крушения рынка ГКО еще более ускоряются процессы вымывания слабых по размерам уставного капитала и др. финансовым показателям страховщиков (и даже некоторых крупных фирм, например АСО «Защита», СК «Ивма»).

Оставшиеся страховщики контролировали в 2000 г. примерно 80% страхового рынка РФ; сбор ими страховых взносов и их емкость возрос в 2-2,5 раза; отношение объема собираемых премий к ВПП увеличилось с 1,3% (1997г.) до 2,4% (2000г.). Что же касается непосредственно ситуации за последний год, можно сделать следующий вывод (приложения, таблицы 1, подготовленной по данным Минфина).

Наш выбор предопределил тот факт, что в настоящее время действуют нормы Налогового кодекса, разрешающие полностью включать в затраты предприятий взносы по страхованию имущества и ответственности (сюда же в соответствии с различными классификациями попадают и финансовые риски, что, несомненно, усложняет ситуацию). Как воспользовались этим страховые компании, можно судить по росту объемов их операций, а также по перемещению в таблице.

В последнее время в числе лидеров по объемам поступлений все больше появляется компаний, занимающихся исключительно перестрахованием. Но поскольку суммы их сборов уже фигурируют у прямых страховщиков, они исключены из списка лидеров. Если говорить о составе лидеров, то пик рынка - 20-30 компаний - остался практически без изменений. Однако чем дальше от вершины, тем интереснее. Всплывают совершенно незнакомые участники. Причем многие из них новички, то есть работают два-три года. Столь быстрый взлет зачастую обусловлен приходом нескольких крупных клиентов, и чаще всего они же и учредители. Все это только подчеркивает незначительные масштабы российского рынка вообще и финансового в частности, когда буквально за год можно попасть в сотню крупнейших и гордо именоваться лидером.