Учет выработки и заработной платы (стр. 4 из 8)

к приказу Минфина РФ от 22 июля 2003 г. № 67н

(с учетом приказа Госкомстата РФ и Минфина РФ

от 14 ноября 2003 г. № 475/102н

Бухгалтерский баланс

на

31 марта

20

08

г.

Коды

Форма № 1 по ОКУД

0710001

Дата (год, месяц, число)

Организация

по ОКПО

Идентификационный номер налогоплательщика ИНН

Вид деятельности

по ОКВЭД

Организационно-правовая форма/форма собственности

по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ

384/385

Местонахождение (адрес)

Дата утверждения

Дата отправки (принятия)

Актив	Код по- казателя	На начало отчетного года	На конец отчет- ного периода
1	2	3	4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫНематериальные активы	110	71520	71520
Основные средства	120	553242	548200
Незавершенное строительство	130
Доходные вложения в материальные ценности	135	92121	81621
Долгосрочные финансовые вложения	140
Отложенные налоговые активы	145
Прочие внеоборотные активы	150
Итого по разделу I	190	716883	701341
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫЗапасы	210	448408	438114
в том числе:сырье, материалы и другие аналогичные ценности	211	302269	252114
животные на выращивании и откорме	212
затраты в незавершенном производстве	213	76139	56000
готовая продукция и товары для перепродажи	214	70000	130000
товары отгруженные	215
расходы будущих периодов	216
прочие запасы и затраты	217
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	220	6900
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	230
в том числе покупатели и заказчики	231
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240	90730	488830
в том числе покупатели и заказчики	241	90730	488830
Краткосрочные финансовые вложения	250	25896	25896
Денежные средства	260	258296	363014
Прочие оборотные активы	270	104900	55900
Итого по разделу II	290	936130	1371754
БАЛАНС	300	1652023	2073095

Форма 0710001 с. 2

Пассив	Код по- казателя	На начало отчетного периода	На конец отчет- ного периода
1	2	3	4
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫУставный капитал	410	784663	784663
Собственные акции, выкупленные у акционеров	411
Добавочный капитал	420
Резервный капитал	430	8808	8808
в том числе:резервы, образованные в соответствии с законодательством	431
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	432
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	470	90000	411388
Итого по разделу III	490	883471	1204859
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАЗаймы и кредиты	510
Отложенные налоговые обязательства	515
Прочие долгосрочные обязательства	520
Итого по разделу IV	590
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАЗаймы и кредиты	610	31823	166311
Кредиторская задолженность	620	729627	691590
в том числе:поставщики и подрядчики	621	504848	487976
задолженность перед персоналом организации	622	79600	45594
задолженность перед государственными внебюджетными фондами	623	36236	48348
задолженность по налогам и сборам	624	108000	109572
прочие кредиторы	625	100
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов	630
Доходы будущих периодов	640
Резервы предстоящих расходов	650	6355	6355
Прочие краткосрочные обязательства	660	1700	4000
Итого по разделу V	690	769500	868236
БАЛАНС	700	1652023	2073095
СПРАВКА о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
Арендованные основные средства	910
в том числе по лизингу	911
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение	920
Товары, принятые на комиссию	930
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособность дебиторов	940
Обеспечения обязательств и платежей полученные	950
Обеспечения обязательств и платежей выданные	960
Износ жилищного фонда	970
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов	980
Нематериальные активы, полученные в пользование	990

Руководитель	Главный
(подпись)	(расшифровка подписи)	бухгалтер	(подпись)	(расшифровка подписи)

«

»

20

г.

2.4 Оборотно-сальдовая ведомость по счету: 60
Контрагенты
за 1 Квартал 2008 г.
Субконто	Сальдо на начало периода		Обороты за период		Сальдо на конец периода
Дебет	Кредит	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
Форум	504848	96 060	48 000	454 968
Сфинкс	11 000	11 000
Квант	1 000	9 000	8 000
СГЭС	4 514	4 514
Транском	4 750	4 750
Стройремонт	2 900	2 900
Итого развернутое
Итого	504 848,00	97 060,00	106 264,00	0,00	512 232,00
Оборотно-сальдовая ведомость по счету: 62
Контрагенты
за 1 Квартал 2008 г.
Субконто	Сальдо на начало периода		Обороты за период		Сальдо на конец периода
Дебет	Кредит	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
покупатель	90730	9 440	304 000
512 120
180540
Итого развернутое
Итого	90730	0	702 100	304000	488830	0

2.5 Главная книга

Счет № 01/1
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
08	Итого по дебету	Дебет	Кредит
700000
10500	10500	8000	702500
Счет № 01/2
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
01/1	Итого по дебету	Дебет	Кредит
8000	8000	8000
Счет № 02
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
01/2	Итого по дебету	Дебет	Кредит
146758
300	300	7848	154300
Счет № 04
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
Итого по дебету	Дебет	Кредит
82770
82770
Счет № 05
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
Итого по дебету	Дебет	Кредит
11250
11250
Счет № 08
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
Итого по дебету	Дебет	Кредит
92121
10500	81621
Счет № 10/1
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
60	Итого по дебету	Дебет	Кредит
140000
40678	40678	85000	95678
Счет №10/2
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
60	Итого по дебету	Дебет	Кредит
21000
7627	7627	10000	18627
Счет № 10/5
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
Итого по дебету	Дебет	Кредит
10561
200	10361
Счет № 10/6
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
60	Итого по дебету	Дебет	Кредит
44200
9322	9322	9300	44222
Счет №10/9
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
Итого по дебету	Дебет	Кредит
72100
72100
Счет № 16
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
60	Итого по дебету	Дебет	Кредит
14408
4038,15	4038,15	7320,15	11126
Счет № 19
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
60	Итого по дебету	Дебет	Кредит
6900
9232,03	9232.03	19132,23	0
Счет № 20/А
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
10/1	10/2	16	70	69/2	69/1	69/3	25	26	Итого по дебету		Дебет	Кредит
38069,5
55000	7000	4351,38	12500	2500	400	350	17595,65	14013,43	113710,46	123779,9	28000
Счет № 20/Б
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
10/1	10/2	16	70	69/2	69/1	69/3	25	26	Итого по дебету		Дебет	Кредит
38069,5
30000	3000	2316,06	12600	2520	403,2	352,8	17736,41	14125,53	83054,05	93123,55	28000
Счет № 25
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
02	10/6	16	70	69/2	69/1	69/3	10/5	60	Итого по дебету		Дебет	Кредит
6421	7500	526,38	15200	3040	486,4	425,6	200	1533,06	35332,06	35332,06
Счет №26
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
02	10/6	16	70	69/2	69/1	69/3	76/5.2	60	Итого по дебету		Дебет	Кредит
1421	1800	126,33	15900	3180	508,8	445,2	2457,63	2300	28138,96	28138,96
Счет № 43
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
20/А	20/Б	Итого по дебету	Дебет	Кредит
70000
123780,2	93123,74	216903,84	156903,84	130000
Счет № 50
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
51	Итого по дебету	Дебет	Кредит
3109
80500	80500	81500	2109
Счет № 51
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
62	75	66	Итого по дебету	Дебет	Кредит
243364
304000	50000	130000	484000	378282	349082
Счет № 55
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
Итого по дебету	Дебет	Кредит
11823
11823
Счет № 58
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
Итого по дебету	Дебет	Кредит
25896
25896
Счет № 60
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
51	Итого по дебету	Дебет	Кредит
504848
97060	97060	80188	487976
Счет № 62
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
90/1	91/1	Итого по дебету	Дебет	Кредит
90730
692660	9440	702100	304000	488830
Счет № 66
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
Итого по дебету	Дебет	Кредит
31823
134487,67	166310,67
Счет №68/1
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
51	Итого по дебету	Дебет	Кредит
7000
8000	8000	7306	6306
Счет № 68/2
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
51	19/3	Итого по дебету	Дебет	Кредит
70000
87968	19132	107100	107100	70000
Счет № 68/4
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
51	Итого по дебету	Дебет	Кредит
20000
99225	99225	101491	17734
Счет № 68/8
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
51	Итого по дебету	Дебет	Кредит
11000
3029	3029	3029	11000
Счет № 69/1
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
51	Итого по дебету	Дебет	Кредит
4456,39
2500	2500	1798,4	3754,79
Счет № 69/2
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
Итого по дебету	Дебет	Кредит
27852,42
11240	39092,42
Счет № 69/3
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
Итого по дебету	Дебет	Кредит
3899,34
1573,6	5472,94
Счет № 69/11
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
Итого по дебету	Дебет	Кредит
27,85
27,85
Счет № 70
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
68/1	73	70/7	50	Итого по дебету	Дебет	Кредит
79600
7306	1500	900	80500	90206	56200	45594
Счет № 71
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
50	Итого по дебету	Дебет	Кредит
900
1000	1000	1900
Счет № 73/2
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
Итого по дебету	Дебет	Кредит
100	100
Счет № 75
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
Итого по дебету	Дебет	Кредит
100000
50000	50000
Счет № 76/5.1
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
Итого по дебету	Дебет	Кредит
4000
4000
Счет № 76/5.2
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
Итого по дебету	Дебет	Кредит
1700
1400	3100
Счет № 76/4
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
Итого по дебету	Дебет	Кредит
0
900	900
Счет № 80
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
Итого по дебету	Дебет	Кредит
784663
784663
Счет № 82
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
Итого по дебету	Дебет	Кредит
8808
8808
Счет № 84
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
Итого по дебету	Дебет	Кредит
90000
90000
Счет № 90/1
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
90/9	Итого по дебету	Дебет	Кредит
692660	692660	692660
Счет №90/2
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
43	Итого по дебету	Дебет	Кредит
156903,84	156903,84	156903,84
Счет № 90/3
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
68/2	Итого по дебету	Дебет	Кредит
105660	105660	105660
Счет №90/9
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
90/2	90/3	99	Итого по дебету	Дебет	Кредит
157760,3	105660	429239,7	692660	692660
Счет № 91/1
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
Итого по дебету	Дебет	Кредит
0	9440	9440
Счет № 91/2
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
01/2	68/8	66	68/2	Итого по дебету	Дебет	Кредит
7700	3029	4487,67	1440	16656,67	26096,67	9440
Счет № 91/9
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
91/2	Итого по дебету	Дебет	Кредит
16657	16657	16657
Счет № 96
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
Итого по дебету	Дебет	Кредит
6355
6355
Счет №99
Обороты по дебету с кредита счетов										Оборот по Кредиту	Сальдо
68/4	91/9	Итого по дебету	Дебет	Кредит
101491	7217	108708	430096,16	321388,16

2.6 Приходный кассовый ордер