Проект производственно-финансового плана основного локомотивного депо (стр. 9 из 11)
В сводном бюджете затрат (Приложение 5) заполняются строки № 2, 3, 4, 7, 8, 9, 10, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 27, 103, 104.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В данном курсовом проекте мы разработали сводные годовое бюджеты производства и затрат основного локомотивного депо (электровозного) с учётом конкретных условий по всем разделам, предусмотренным Положением об отраслевых структурных подразделениях. При выполнении курсового проекта мы определяли все плановые показатели работы депо.
При разработке сводных годовых бюджетов основного локомотивного депо мы произвели следующие расчеты:
1.Определили показатели объема работы локомотивного депо по эксплуатации и по ремонту для всех видов движения, выполняемых в данном депо для участков работы локомотивных бригад и для участков обращения локомотивов:
работа локомотивов в миллионах тонно-километрах брутто для грузового движения 30, для пассажирского – 14,016; эксплуатационный парк локомотивов для грузового движения 53, для пассажирского – 41 локомотив; общий пробег локомотива в тысячах локомотиво-километрах для грузового движения 14437,4, для пассажирского – 12030,4; составили программу текущего ремонта локомотивов (табл. 3).2.Определили качественные показатели использования локомотивов:
производительность локомотивов в тысячах тонно-километрах брутто для грузового движения 2438,05, для пассажирского – 909,32; среднесуточный пробег локомотивов для грузового движения 711,1 км, для пассажирского – 780,5 км; процент неисправных локомотивов, находящихся в ремонте (табл. 6).3.Определили численность работников, их среднемесячную заработную плату и фонд заработной платы по основным группам:
локомотивные бригады для всех видов движения и маневровой работы (табл. 10); работники по техническому обслуживанию и текущему ремонту(табл. 15 – 21); работники по экипировке и линейному пункту технического обслуживания (табл. 22 и 23).4.Составили план по труду (прил. 1). Годовой фонд заработной платы по депо в целом составил 210923,132 тыс. рулей. Определили производительность труда по депо, которая составила 26,99 млн. ткм/чел.
5.Определили плановые эксплуатационные расходы по элементам затрат и в целом по депо (прил. 2). Сумма эксплуатационных расходов в целом по депо составила 527134,6 тыс. рублей.
6.Составили калькуляцию плановой себестоимости по видам движения: грузовое, пассажирское, маневровое (прил. 3).
7.На основании проведенных расчетов разработали бюджеты производства и затрат (прил. 4 и 5).
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
План по труду основного локомотивного депо
| № статей расходов | Виды работ и производственных групп | Контингент | Месячная тарифная ставка | Сдельный приработок, руб. | Премия по фонду зарплаты, руб | Доплаты на 1 чел., руб. | Среднемесячный заработок 1 чел., руб | Годовой фонд заработной платы, тыс. руб | |||
| За работу в праздничные дни | За работу в ночное время | За класс квалификации | |||||||||
| явочный | списочный | ||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
| Локомотивные бригады | |||||||||||
| Электровозная тяга | |||||||||||
| 3110 | Пассажирское движение: | ||||||||||
| -машинист | 25 | 30 | 6017,87 | 2190,50 | 1323,93 | 2407,15 | 1203,57 | 23135,10 | 6940,53 | ||
| -помощник машиниста | 25 | 30 | 4522,57 | 1555,76 | 994,97 | 1809,03 | 452,26 | 16518,23 | 4955,47 | ||
| 3101 | Грузовое движение: | ||||||||||
| -машинист | 100 | 121 | 5947,86 | 892,18 | 1405,45 | 150,48 | 2379,14 | 18786,63 | 22543,95 | ||
| -помощник машиниста | 100 | 121 | 4472,56 | 670,88 | 1056,84 | 113,16 | 1789,02 | 14126,81 | 16952,18 | ||
| Тепловозная тяга | |||||||||||
| 3303 | На маневрах: | ||||||||||
| -машинист | 71 | 86 | 4990,99 | 748,65 | 1572,46 | 126,27 | 1996,40 | 16393,29 | 13967,08 | ||
| -помощник машиниста | 71 | 86 | 3747,41 | 562,11 | 1180,66 | 94,81 | 1498,96 | 12308,65 | 10486,97 | ||
| -машинист работающий в «одно лицо» | 34 | 40 | 6237,91 | 935,69 | 1965,32 | 157,82 | 2495,16 | 20488,89 | 8359,47 | ||
| Техническое обслуживание и ремонт электровозов | |||||||||
| 3104 | Экипировка электровозов | 17 | 20 | 4133,33 | 1653,33 | 90,93 | 1653,33 | 7530,92 | 1536,31 |
| 6102 | Текущий ремонт электровозов (ТР-3) | 48 | 55 | 3790,40 | 1194,76 | 1794,24 | 6480,72 | 4101,3 | |
| 6102 | Текущий ремонт электровозов (ТР-2) | 33 | 38 | 3790,40 | 1194,76 | 1794,24 | 6480,72 | 2796,62 | |
| 6102 | Текущий ремонт электровозов (ТР-1) | 194 | 223 | 3790,40 | 1194,76 | 1794,24 | 6480,72 | 16431,8 | |
| Техническое обслуживание электровозов (ТО-3) | |||||||||
| 6101 | Техническое обслуживание электровозов (ТО-2) | 50 | 58 | 4133,33 | 1653,33 | 90,93 | 1033,33 | 6910,92 | 4146,55 |
| Техническое обслуживание и ремонт тепловозов | |||||||||
| 3304 | Экипировка тепловозов | 17 | 20 | 4133,33 | 1653,33 | 90,93 | 1653,33 | 7530,92 | 1536,31 |
| 6302 | Текущий ремонт тепловозов (ТР-3) | 6 | 7 | 3790,40 | 1194,76 | 1794,24 | 6480,72 | 521,87 | |
| 6302 | Текущий ремонт тепловозов (ТР-2) | 4 | 5 | 3790,40 | 1194,76 | 1794,24 | 6480,72 | 347,92 | |
| 6302 | Текущий ремонт тепловозов (ТР-1) | 2 | 3 | 3790,40 | 1194,76 | 1794,24 | 6480,72 | 173,96 | |
| 6301 | Техническое обслуживание тепловозов (ТО-3) | 10 | 12 | 4091,65 | 1315,26 | 1950,89 | 7028,99 | 911,9 | |
| Итого по прямым основным расходам | 811 | 959 | 117071,667 |
| 757 | Дополнительная заработная плата производственному персоналу: | ||
| а) локомотивным бригадам | 8420,564 | ||
| б) рабочим по техническому обслуживанию и ремонту локомотивов и экипировке | 1548,412 | ||
| в) работникам депо, планируемым по статьям основных расходов, общих для всех отраслей хозяйства | 1643,301 | ||
| Работники депо, планируемые по статьям основных расходов, общих для всех отраслей хозяйства | 120 | 138 | 21312,000 |
| Оперативно-производственный и цеховой персонал, не относящийся к аппарату управления | 55 | 63 | 12210,000 |
| Аппарат управления цеха и предприятием, а также работники из числа оперативно-производственного персонала, фонд заработной платы которых включается в расходы на содержание аппарата управления | 184 | 211 | 49200,000 |
| Итого дополнительная зарплата | 359 | 412 | 93756,576 |
| Всего по депо | 1170 | 1371 | 210923,132 |
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
| План расходов по перевозкам основного локомотивного депо, тыс. руб. | |||||||||
| № статей | Наименование статей расходов | Фонд зарплаты, тыс руб | Соцстрах | Материалы | Топливо | Электроэнергия | Амортизация | Прочие расходы | Всего расходов |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| Расходы по перевозкам | |||||||||
| Электровозная тяга | |||||||||
| 3110 | Работа электровозов в пассажирском движении | 11896,00 | 818,07 | 42973,06 | 55687,12 | ||||
| 3101 | Работа электровозов в грузовом движении | 39496,13 | 981,74 | 180412,20 | 220890,07 | ||||
| 3104 | Экипировка электровозов | 1536,31 | 238,21 | 1774,52 | |||||
| 6102 | Текущий ремонт электровозов (ТР-3) | 4101,3 | 388,20 | 4489,50 | |||||
| 6102 | Текущий ремонт электровозов (ТР-2) | 2796,62 | 142,60 | 2939,22 | |||||
| 6102 | Текущий ремонт электровозов (ТР-1) | 16431,8 | 1165,40 | 17597,20 | |||||
| 6101 | Техническое обслуживание электровозов (ТО-2) | 4146,55 | 4146,55 | ||||||
| 3105-3115 | Амортизация поездных электровозов | 2119,03 | 2119,03 | ||||||
| Итого по прямым расходам электровозной тяги | 80404,71 | 3734,22 | 223385,26 | 2119,03 | 309643,21 | ||||
| Тепловозная тяга | |||||||||||||||||
| Работа тепловозов в пассажирском движении | |||||||||||||||||
| Работа тепловозов в грузовом движении | |||||||||||||||||
| 3312 | Работа тепловозов на маневрах | 32813,52 | 103,36 | 43526,25 | 76443,13 | ||||||||||||
| 3304 | Экипировка тепловозов | 1897,79 | 16,15 | 1913,94 | |||||||||||||
| 6302 | Текущий ремонт тепловозов (ТР-3) | 521,87 | 63,00 | 584,87 | |||||||||||||
| 6302 | Текущий ремонт тепловозов (ТР-2) | 347,92 | 20,00 | 367,92 | |||||||||||||
| 6302 | Текущий ремонт тепловозов (ТР-1) | 173,96 | 13,00 | 186,96 | |||||||||||||
| 6301 | Техническое обслуживание тепловозов (ТО-3) | 911,9 | 81,60 | 993,50 | |||||||||||||
| Техническое обслуживание тепловозов (ТО-2) | |||||||||||||||||
| Амортизация поездных тепловозов | |||||||||||||||||
| 3317 | Амортизация специальных маневровых тепловозов | 162,18 | 162,18 | ||||||||||||||
| Итого по прямым расходам тепловозной тяги | 36666,96 | 297,11 | 43526,25 | 162,18 | 80652,50 | ||||||||||||
| 757 | Основные расходы, общие для всех отраслей хозяйства | ||||||||||||||||
| Дополнительная заработная плата и отчисления на социальное страхование производственного персонала | 11129,47 | 34319,44 | 45448,91 | ||||||||||||||
| 771 | Амортизация производственных основных средств | 68,64 | 68,64 | ||||||||||||||
| Остальные статьи основных расходов, общих для всех отраслей хозяйств | 14048,60 | 3980,44 | 2341,43 | 1639,00 | 1404,86 | 23414,33 | |||||||||||
| Итого основных расходов, общих для всех отраслей хозяйства | 25178,07 | 34319,44 | 3980,44 | 2341,43 | 1639,00 | 68,64 | 1404,86 | 68931,88 | |||||||||
| Общехозяйственные расходы | |||||||||||||||||
| 785-821 | А. Общехозяйственные расходы без расходов на содержание аппарата управления | 12210,00 | 1221,00 | 14,00 | 14,00 | 15,00 | 135,00 | 13609,00 | |||||||||
| 830-833 | Б. Расходы по содержанию аппарата управления | 49200,00 | 4920,00 | 14,00 | 14,00 | 15,00 | 135,00 | 54298,00 | |||||||||
| Итого общехозяйственных расходов | 61410,00 | 6141,00 | 28,00 | 28,00 | 30,00 | 270,00 | 67907,00 | ||||||||||
| Итого расходов по депо | 203659,74 | 40460,44 | 8039,77 | 45895,68 | 225054,26 | 2349,85 | 1674,86 | 527134,60 | |||||||||
| В том числе: | |||||||||||||||||
| Расходы по ТР-3 | 4623,17 | 1237,62 | 451,20 | 6311,99 | |||||||||||||
| Расходы по ТР-2 | 3144,54 | 841,79 | 162,60 | 4148,93 | |||||||||||||
| Расходы по ТР-1 | 16605,76 | 4445,36 | 1178,40 | 22229,52 | |||||||||||||
| Расходы по ТО-3 | 911,90 | 244,12 | 81,60 | 1237,62 | |||||||||||||
| Всего расходов по депо | 178374,37 | 33691,55 | 6165,97 | 45895,68 | 225054,26 | 2349,85 | 1674,86 | 493206,53 | |||||||||
ПРИЛОЖЕНИЕ 3