Анализ деятельности ОАО "Корпоративные сервисные системы" ("КорСсис") (стр. 3 из 4)

Соотношение собственных и заемных средств представлено в таблице 5.

Таблица 5

Соотношение собственных и заемных средств ОАО «КорСис»

Наименование показателя	Строки баланса и порядок расчетов	На 01.01.2009г	На 01.04.2009г
Соотношение собственных и заемных средств	490/(590+690-640-650) ф.1	2,99	2,89

Соотношение собственных и заемных средств снизилось на 01.04.2009г. на 0,1 пункт по сравнению с периодом на 1.01.2009, но объем заемных средств ОАО «КорСсис» соответствует необходимому условию – заемный капитал ниже собственного капитала.

В целом можно отметить успешное функционирование ОАО «КорСис» на рынке.

2. Центральное казначейство управляющей дирекции ОАО «КорСсис»

Центральное казначейство управляющей дирекции (далее - ЦК УД) является структурным подразделением Общества.

ЦК УД находится в прямом подчинении первого заместителя генерального директора - директора по экономике и финансам Общества в соответствии с организационной структурой Общества.

Основной целью деятельности ЦК УД является - обеспечение устойчивого финансового состояния Обществ. Цели деятельности указаны на рисунке 1:

- Планирование финансовой деятельности Обществ.

- Осуществление контроля за расходованием денежных средств Обществ.

- Осуществление взаимодействия с Обществами и их отделениями с целью повышения эффективности использования ресурсов Общества.

Рис.1. Цели деятельности ЦК УД

В своей работе ЦК УД руководствуется:

· Уставом Общества;

· действующим законодательством РФ;

· приказами, распоряжениями ОАО РАО "ЕЭС России", Общества;

· требованиями инструкциями и иными нормативными актами финансовых органов Центрального банка и Министерства финансов;

· распоряжениями и Указами Президента РФ, Правительства РФ;

· нормативными и распорядительными документами обслуживаемых Обществ (приказы, распоряжения, регламенты и др.);

· законодательными и нормативными актами РФ об охране труда и труде;

· правилами внутреннего трудового распорядка, распорядительной документацией и другими локальными актами, издаваемыми в Обществе.

Деятельность ЦК УД осуществляется в соответствии с планами работы, утвержденными первым заместителем генерального директора - директора по экономике и финансам.

Рис. 2. Задачи ЦК УД

Основными задачами ЦК УД согласно рисунку 2 являются:

1. Планирование финансовой деятельности Обществ.

· Планирование и исполнение бюджетов обслуживаемых Обществ.

· Планирование контроль уровня дебиторской и кредиторской задолженности (ДЗ и КЗ).

· Обеспечение методической поддержки системы бюджетирования.

· Координация финансирования Обществ в области инвестиций.

· Обеспечение страховой защиты Обществ.

2. Своевременное осуществление расчетов Обществ.

· Организация работы с банками.

· Организация текущих расчетов Обществ.

· Формирование кредитного портфеля Обществ.

· Организация исполнения утвержденных бюджетов Обществ.

· Формирование оперативного исполнения бюджета.

В соответствии с возложенными задачами ЦК УД выполняет следующие функции:

· Планирование и исполнение движение потоков наличности (далее -ДПН).

- Планирование ДПН Обществ - ежеквартально с разбивкой помесячно.

- Корректировка ДПН в зависимости от внутренних и внешних условий (по инициативе Обществ).

- Подготовка отчетов об исполнении ДПН Обществ - ежеквартально и ежемесячно.

- Формирование и соблюдение сроков составления отчетности

- Доведение утвержденного ДПН до Обществ.

- Анализ исполнения ДПН Обществ.

- Разработка положений, приказов, распоряжений и регламентов по организации планирования и исполнения ДПН, работе с дебиторской, кредиторской задолженностью.

- Взаимодействие с Обществами, службами, структурными подразделениями Общества в части составления и исполнения ДПН.

- При включении в схему согласования (система «Мотив») осуществлять согласование договоров.

- Планирование и контроль движения дебиторской и кредиторской задолженности.

- Проведение анализа движения дебиторской и кредиторской задолженности.

- Установление контрольных показателей уровня дебиторской и кредиторской задолженности.

- Ведение работы со структурными подразделениями Обществ по оптимизации дебиторской и кредиторской задолженности.

- Формирование и доведение до структурных подразделений сведений по состоянию дебиторской и кредиторской задолженности.

- Формирование отчетов по дебиторской кредиторской задолженности в соответствии с внутренними и внешними запросами.

- Обеспечение методической поддержки системы бюджетирования.

- Участие в разработке и поддержание в актуальном состоянии нормативной и методической документации (структура подразделений финансового менеджмента и финансовых позиций, регламенты, классификаторы, схемы и пр.), регламентирующей бюджетную систему Обществ;

- Методологическая поддержка процесса автоматизации системы бюджетирования (формирование и исполнение ДПН) в корпоративной информационной системе;

- Участие в проектах по разработке и оптимизации системы бюджетного управления с применением современных программных продуктов;

- Поддержание в актуальном виде внутренней нормативной документации;

- Координация финансирования Обществ в области инвестиций.

- Контроль финансирования в рамках утвержденных инвестиционных программ и утвержденных движений потоков наличности (далее - ДПН) Обществ;

- Контроль уровня дебиторской и кредиторской задолженности по направлениям инвестиций в разрезе контрагентов и по договорам технологического присоединения;

- Формирование оперативной информации о состоянии расчетов по инвестициям и договорам технологического присоединения;

· Обеспечение страховой защиты Обществ.

- Планирование программы страховой защиты Общества;

- Подготовка и контроль за соблюдением корпоративных процедур связанных с реализацией программы страховой защиты Обществ;

- Подготовка информации (данных) и оформление документов;

- Оформление и сопровождение договоров страхования;

- Отчет по оплате страховой премии в рамках заключенных договоров страхования;

- Формирование справочной информации и отчетности по внутренним и внешним запросам.

· Организация работы с банками, осуществляющими расчетно-кассовое обслуживание Обществ.

- Заключение договоров на открытие и закрытие расчетных счетов, установку системы Клиент-банк, оформление пластиковых карт.

- Контроль и выполнение всех требований, связанных с представлением информации банкам по заключенным договорам на обслуживание Обществ, в установленные сроки.

· Формирование кредитного портфеля Обществ.

- Мониторинг рынка финансово-кредитных учреждений и предоставляемых ими услуг.

- Подготовка предложений руководителям Обществ по формированию кредитного портфеля Обществ.

- Подготовка и оформление кредитных договоров, договоров залога, договоров поручительства.

- Контроль выполнения всех необходимых корпоративных процедур Обществ, связанных с привлечением кредитных ресурсов.

- Контроль и выполнение всех требований, связанных с представлением информации по заключенным кредитным договорам, договорам залога и поручительства обслуживаемых Обществ в установленные сроки.

- Оперативный мониторинг финансового состояния Обществ для оценки кредитоспособности.

- Контроль выполнения Обществом требований утвержденной кредитной политики.

- Формирование отчета по кредитным договорам, договорам залога, договорам поручительства.

- Подготовка заявок на привлечение и погашение кредитов, уплату сумм по обслуживание ссудных счетов и % по кредитам в соответствии с утвержденными движениями потоков наличности (далее - ДПН) и условиями договоров.

· Организация текущих расчетов Общества в вексельной форме.

- Подготовка предложений по расчетам ценными бумагами (векселями) с целью оптимизации схемы платежей Обществ.

- Реализация вексельных расчетных схем Обществ с оформлением необходимой при приеме-передачи векселей документации.

- Передача вексельной документации в бухгалтерию.

· Взаимодействие с финансово-кредитными учреждениями.

- Мониторинг рынка финансово-кредитных учреждений и предоставляемых ими услуг.

- Подготовка предложений руководителям Обществ по организации расчетов с использованием пластиковых карт.

- Подготовка и оформление договоров на выпуск и обслуживание корпоративных и зарплатных карт.

- Контроль выполнения всех необходимых корпоративных процедур Обществ, связанных с оформлением и использованием пластиковых карт.

- Подготовка заявок на оплату услуг по оформлению, изготовлению, сопровождению пластиковых карт.