Кредитование физических и юридических лиц на примере Сбербанка Рф (стр. 6 из 10)

Рис. 3.7. Структура кредитного портфеля по отраслям.

Как видим с рис. 3.7., отраслевая структура кредитного портфеля достаточно диверсифицирована: доля самой крупной отрасли составляет 16,3% от совокупного кредитного портфеля – торговля.

3.3. Оценка кредитоспособности клиентов в ОАО «Сбербанк РФ».

Для более эффективной оценки кредитоспособности заемщиков с целью максимального обеспечения возвратности кредитов ОАО «Сберегательный банк России» разработал методику оценки как для физических, так и для юридических лиц. Она также применяется при выдаче кредитов в Ханты-Мансийском отделении Сбербанка.

Методика разработана на основе Приложения к Регламенту предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком России для определения финансового состояния и степени кредитоспособности Заемщика.

Для определения кредитоспособности заемщика проводится количественный (оценка финансового состояния) и качественный анализ рисков.

Количественный анализ финансового состояния Заемщика предполагает оценку следующих групп оценочных показателей:

- коэффициентов ликвидности;

- коэффициентов соотношения собственных и заемных средств;

- показателей оборачиваемости и рентабельности.

После расчета основных оценочных показателей в каждой из групп, заемщику присваивается категория по большинству из этих показателей на основе сравнения рассчитанных значений с нормативными.

Далее, на основании определенных категорий показателей, в соответствии с их весами, рассчитывается сумма баллов Заемщика. Заключительным этапом рейтинговой оценки кредитоспособности является определение класса заемщика, проводимое на основе рассчитанной суммы баллов – табл. 3.1

Таблица 3.1

Основные оценочные показатели методики Сбербанка РФ на 01.01.2011 г.

Коэффициенты	Значения			Категория коэффициента		Вес показателя
	01.01.2010	01.01.2011	изменение	01.01.2010	01.01.2011
К1 Коэффициент абсолютной ликвидности	0.023	0.042	0.019	3	3	0,05
К2 Промежуточный коэффициент покрытия	0.31	0.361	0.051	3	3	0,1
К3 Общий коэффициент покрытия	1.451	1.547	0.096	2	1	0,4
К4 Коэффициент наличия собственных средств	0.534	0.538	0.004	1	1	0,2
К5 Рентабельность продаж	0.112	0.103	-0.009	1	1	0,15
К6 Рентабельность деятельности предприятия	0.054	0.052	-0.002	2	2	0,1

Оценка результатов расчетов шести коэффициентов заключается в присвоении Заемщику категории по каждому из этих показателей на основе сравнения полученных значений с установленными достаточными. Далее определим сумму баллов по этим показателям в соответствии с их весами – табл. 3.2.

Таблица 3.2

Оценка класса кредитоспособности предприятия-заемщика по методике Сбербанка РФ

Коэффициенты	Взвешенные баллы		Структура
	01.01.2010	01.01.2011	01.01.2010	01.01.2011	изменение
К1 Коэффициент абсолютной ликвидности	0.15	0.15	8.333	10.714	2.381
К2 Промежуточный коэффициент покрытия	0.3	0.15	16.667	21.429	4.762
К3 Общий коэффициент покрытия	0.8	0.4	44.444	28.571	-15.873
К4 Коэффициент наличия собственных средств	0.2	0.2	11.111	14.286	3.175
К5 Рентабельность продаж	0.15	0.15	8.333	10.714	2.381
К6 Рентабельность деятельности предприятия	0.2	0.2	11.111	14.286	3.175
Общий балл	1.8	1.4	100	100	0
Класс кредитоспособности	2	2

Анализируемое предприятие относится ко второму классу кредитоспособности (общий балл находится в диапазоне от 1,25 до 2,35, а значение коэффициента К5 находится на уровне, установленном не ниже, чем для 2-го класса кредитоспособности). Таким образом, риск данного вложения можно оценить как средний.

Качественный анализ кредитоспособности предприятия основан на использовании информации, которая не может быть выражена в количественных показателях. Для такого анализа используются сведения, представленные заемщиком и другими организациями.

Это начальный этап оценки кредитоспособности индивидуального заемщика, ставящий своей целью установление правовых предусловий получения клиентом кредита. Необходимую информацию для проверки правовой кредитоспособности работники кредитного отдела коммерческого банка получают из паспорта, анкеты заемщика и в особых случаях из иных документов. Выступающие в качестве заемщиков супруги берут обязательство только за себя, невзирая на то, что они владеют совместной собственностью.

Рис.3.8. Личная и материальная кредитоспособность клиента Сбербанка.

На рис3.8. показаны основные положения, которые необходимо учитывать в ходе проверки личной кредитоспособности клиента и ее взаимосвязь с материальной кредитоспособностью.Личная кредитоспособность заемщика является необходимым условием кредитования, так как отсутствие доверия кредитора к заемщику практически невозможно компенсировать дополнительными гарантиями со стороны заемщика.

Удостоверившись в кредитоспособности клиента с правовой точки зрения, работники кредитного отдела Сбербанка переходят к оценке экономической кредитоспособности, которая состоит из личной и материальной кредитоспособности. Как правило, этап проверки личной кредитоспособности клиента предшествует анализу его материальной кредитоспособности.

Следующим оценивающим инструментом кредитоспособности клиента Сбербанка выступает информация, самостоятельно им представленная в виде следующих документов:

- паспорт;

- анкета заемщика;

- справка с места постоянной работы заемщика

По данным документам определяют возраст, семейное положение, наличие детей, время проживания по последнему адресу, место работы, стаж работы на предприятии, деловые отношения с банком и т.д.

Следующим этапом кредитоспособности клиента является оценка материальной кредитоспособности, представляющей собой способность заемщика, учитывая его фактическое экономическое состояние, выполнять обязательства по уплате процентов и погашении основной суммы долга. В ходе анализа проводится детальная проверка доходного и имущественного состояния клиента и, если возможно, динамика его развития, что отражается в наличии регулярного и гарантийного дохода. Так, согласно внутрибанковских концепций немецких банков, доход свидетельствует о кредитоспособности заемщика, если:

- существуют крепкие трудовые отношения с работодателем, когда клиент получает фиксированный доход больше чем 3 месяца (часто 6-12 месяцев);

- если жена (муж) также выполняет первый критерий;

- он может выполнить обязательства по будущим платежам по погашению ссуды за счет получаемого дохода;

- после выплаты процентов и погашения основной суммы долга у заемщика остается достаточная сумма дохода для «нормального» проживания.

Кредитный отдел банка анализирует способность клиента получать доход, достаточный для своевременного погашения ссуды, наличие у заемщика имущества, которое в случае необходимости может служит обеспечением по кредиту. Важное место при этом занимает продолжительность трудовых взаимоотношений клиента с последним работодателем, стабильность и величина получаемого дохода, уровень расходов. Доходы определяются по трем направлениям:

- доходы от заработной платы,

- доходы от сбережений и ценных бумаг,

- прочие доходы.

К основным статьям расходов заемщика относятся:

- выплата подоходного и иных налогов,

- алименты,

- коммунальные платежи,

- выплачиваемая задолженность по другим кредитам,

- выплаты по страхованию жизни и имущества.

Окончательно платежеспособность клиента оценивается с помощью двух коэффициентов:

Коэффициент К1 характеризует способность клиента осуществлять ежемесячные выплаты банку по кредиту. Максимально допустимое значение данного показателя 0,24.

Коэффициент К2 показывает степень влияния расходов, включая расходы на погашение ссуды, на бюджет клиента. Кредит выдается при условии, если расходы не превышают 50% доходов заемщика. При значении коэффициента К2 0,5 допускается увеличение коэффициента К1 на соответствующее количество пунктов.

Вышерассмотренная методика Сбербанка основывается на экспертных оценках работников различных служб банка, что обуславливает субъективный подход в процессе принятия решения о предоставлении кредита. В этой связи нам представляется целесообразным использовать методики, в основе которых были бы положены показатели кредитоспособности индивидуального заемщика, с указанием определенного веса в баллах каждого показателя.

Ниже приводится примерная методика балльной оценки кредитоспособности физических лиц.

Но такие очевидные преимущества, как объективность принимаемого решения, простота и быстрота оценки, будут способствовать активному применению балльной оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков Сбербанка в ближайшем будущем – табл. 3.3.

Таблица 3.3.

Примерная методика балльной оценки кредитоспособности индивидуального заемщика Сбербанком

Показатели	Баллы
	критериальный уровень	Факт. уровень
1. Совокупный годовой доход, грн.	менее 10 000;10 000-20 000;20 000-40 000;40 000- 60 000;более 60 000	5 15 30 45 60	30
2. Годовой доход на одного члена семьи	Дифференцированно по регионам
3. Ежемесячный платеж в погашение ссуды, %.	более 40;30-40;20-30;10-20;менее 10	0 5 20 35 50	20
4. Долги потенциального заемщика (прочим кредитным институтам, налоговым органам)	более 20% размера ссуды;менее 20 % размера ссуды.	-20 -10	-

Продолжение табл. 3.3.