- лизинг и аренда оборудования;
- венчурное финансирование инновационных проектов малого бизнеса;
гарантии по кредитам, выдаваемым малым предприятиям финансовыми организациями;
- компенсации снижения процентной ставки по банковским кредитам;
- развитие и поддержка механизмов самофинансирования;
- привлечение зарубежных инвестиций.
Имущественная поддержка. Должна быть направлена на решение острой проблемы производственных помещений для малых предприятий, должна предполагать принятие следующего комплекса мер [44, с.5-15]:
- законодательная установка порядка и условий проведения специализированных конкурсов на приобретение и аренду объектов недвижимости, участниками которых могут быть только малые предприниматели;
- создание специализированных фондов нежилых помещений для размещения малых предприятий и организаций его инфраструктуры;
- развитие практики создания с государственным финансовым и имущественным участием объектов интегральной поддержки малого бизнеса (бизнес-инкубаторов, технопарков, промышленных зон и т.д.).
- передачу нежилых помещений в собственность малых предприятий в рассрочку.
Государственная гарантия. Основная цель системы государственной гарантии заключается в стимулировании государством банков и лизинговых компаний к предоставлению финансирования малым предприятиям, частично гарантируя эти инвестиции. Без такого вмешательства кредиты либо не предоставлялись бы вовсе, либо предоставлялись под такой процент, который поставил бы предприятие, получившее кредит, в трудное положение.
Общий порядок функционирования системы государственной гарантии [45, с.72]:
1. Предприятие обращается в банк за получением кредита.
2. Банк в свою очередь обращается в фонд, предоставляющий государственную гарантию, если считает, что его риск слишком велик, и он не может взять его полностью на себя. Фонд решает, предоставлять свою гарантию или нет.
3. Банк платит гарантийному фонду комиссионное вознаграждение, которое затем включает в кредитную процентную ставку, устанавливаемую им для своего клиента. Данное комиссионное вознаграждение в любом случае значительно ниже, чем стоимость риска, которую банку, в случае отсутствия гарантийного фонда, пришлось бы учитывать при начислении своей процентной ставки. (Например, во Франции комиссионное вознаграждение, взимаемое гарантийным фондом, соответствует 0,60 % годовых от общей суммы кредита с 50% гарантированием, то есть 1,2 % от гарантируемой части кредита).
4. Гарантийный фонд рассчитывается с банком в случае неплатежеспособности предприятия.
Относительно структуры гарантийных фондов наиболее оптимальным является создание представительств в областях в форме филиалов республиканского гарантийного фонда, получающего государственную бюджетную дотацию, при этом каждый филиал имеет свой собственный гарантийный фонд (может быть два фонда, если один - специальный фонд предоставляет кредиты только на создание предприятий) [46, с 145].
Каждый филиал должен иметь свой собственный кредитный комитет, объединяющий банки и профессиональные организации, представленные на его территории. В отсутствие профессиональных организаций можно пригласить видных представителей профессий. Этот комитет изучает предложенные банками инвестиционные проекты и делает предложение республиканскому органу, которому принадлежит право окончательного решения (кроме тех случаев, когда принятие решения делегируется филиалу) [47, с.55-59].
Такая система гарантии, на наш взгляд, является основным элементом стимулирования банков к финансированию малых предприятий, но сама по себе она не решает всех проблем. Требуется, чтобы финансовая система (банки и лизинговые компании) обладали среднесрочными и долгосрочными ресурсами, позволяющими финансировать соответственно среднесрочные и долгосрочные инвестиции.
Таким образом, можно сделать вывод, что государственная поддержка малого бизнеса должна реализовываться посредством создания системы государственной поддержки малого и среднего бизнеса.
Система государственной гарантии должна реализовываться посредством создания гарантийных фондов на республиканском и региональном уровнях.
В казахстанском малом бизнесе традиционно наибольшее число действующих предприятий приходится на торговлю, ремонт автомобилей, бытовых изделий и предметов личного пользования, значительное количество -на вид деятельности «Операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг потребителям». Это связано с относительно низкими стартовыми затратами и быстрой оборачиваемостью капитала в этих видах деятельности. Структура предприятий малого бизнеса - юридических лиц видам экономической деятельности приведена в таблице 2.
Таблица 2 - Структура предприятий малого бизнеса - юридических лиц по видам экономической деятельности на 2005 год
| Виды деятельности | Всего | в том числе | ||||
| единиц | в %% к итогу | новые | активные | Во временном простое | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
| Сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство | 7873 | 7,1 | 1346 | 3634 | 2893 | |
| Рыболовство, рыбоводство | 253 | 0,2 | 37 | 108 | 108 | |
| Промышленность | 12298 | 11,0 | 2054 | 6572 | 3672 j | |
| горнодобывающая | 809 | 0,7 | 22'5 | 347 | 237 | |
| обрабатывающая | 10753 | 9,6 | 1733 | 5855 | 3165 | |
| производство и распределение электроэнергии, газа, воды | 736 | 0,7 | 96 | 370 | 270 | |
| Строительство | 16912 | 15,2 | 4962 | 7597 | 4353 | |
| Торговля, ремонт автомобилей, бытовых изделий и предметов личного пользования | 47445 | 42,5 | 11213 | 21028 | 15204 | |
| Гостиницы и рестораны | 1593 | 1,4 | 256 | 808 | 529 | |
| Транспорт и связь | 5867 | 5,3 | 1258 | 3142 | 1467 | |
| Операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг потребителям | 14493 | 13,0 | 3064 | 6972 | 4457 | |
| Образование | 955 | 0,9 | 169 | 519 | 267 | |
| Здравоохранение и предоставление социальных услуг | 1729 | 1,5 | 297 | 1057 | 375 | |
| Предоставление коммунальных, социальных и персональных услуг | 2192 | 2,0 | 347 | 1076 | 769 | |
| Всего | 111610 | 100,0 | 25003 | 52513 | 34094 | |
Источник: оперативные данные Агентства РК по статистике на 2005 г
Структура доходов от реализации продукции (товаров, работ и услуг) малых предприятий за 2002-2005 годы по видам экономической деятельности представлена в нижеследующей таблице 3.
Сравнение структуры сектора малых предприятий по видам деятельности по количеству действующих предприятий и доходам от реализации товаров (продукции, работ и услуг) говорит существенных различиях - на виды деятельности «Торговля, ремонт автомобилей, бытовых изделий и предметов личного пользования» и «Операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг потребителям», при меньшем удельном весе по количеству действующих предприятий, приходится больший удельный вес по доходам, то есть они обладают большей доходностью одного предприятия.
На указанные два вида деятельности, а также на «Строительство» и «Промышленность» приходится почти девять десятых всех доходов субъектов малого бизнеса юридических лиц. Второе место занимает строительство, что определено повышенным спросом на продукцию отрасли в последние годы в связи быстрым развитием в стране ипотечного кредитования и «строительным бумом».
Таблица 3 - Структура доходов от реализации продукции (товаров, работ и услуг) малых предприятий - юридических лиц за 2002-2005 гг. по видам экономической деятельности (в %% от общей суммы доходов малых предприятий)
| Виды деятельности | 2002 год | 2003 год | 2004 год | 2005 год |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство | 2,0 | 2,1 | 1,8 | 0,8 |
| Рыболовство, рыбоводство | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Промышленность | 8,9 | 8,1 | 7,7 | 7,9 |
| горнодобывающая | 0,9 | 1,1 | 1,2 | 0,8 |
| обрабатывающая | 6,9 | 6,1 | 5,7 | 5,7 |
| Производство и распределение электроэнергии, газа, воды | 1,1 | 0,8 | 0,8 | 1,4 |
| Строительство | 10,8 | 13,8 | 13,6 | 11,9 |
| Торговля, ремонт автомобилей, бытовых изделий и предметов личного пользования | 59,5 | 59,0 | 60,5 | 61,4 |
| Гостиницы и рестораны | 0,6 | 0,6 | 0,4 | 0,3 |
| Транспорт и связь | 4,1 | 3,5 | 3,2 | 3,0 |
| Финансовая деятельность | 5,8 | 4,9 | 4,9 | 6,3 |
| Операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг потребителям | 7,4 | 7,3 | 7,2 | 7,6 |
| Предоставление коммунальных, социальных и персональных услуг | 0,9 | 0,8 | 0,7 | 0,7 |
| Всего | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 |
Источник: оперативные данные Агентства РК по статистике на 2005 г