Министерство Образования И Науки Российской Федерации
Федеральное агентство по образованию
Курганский государственный университет
Кафедра «Финансы и кредит»
Расчетно-пояснительная записка
Дипломный проект
на тему: Совершенствование управления активами в кредитной организации (на примере ОАО «ОТП Банк»)
Студент: Якупова Альфия Раисовна
Специальность 080105 «Финансы и кредит»
Руководитель Федорец Елена Владимировна
Консультанты:
Федорец Елена Владимировна
Заведующая кафедрой
Чепелюк Наталья Яковлевна
Курган 2010
Содержание
Введение
1. Краткая характеристика деятельности ОАО «ОТП Банк»
2. Анализ деятельности ОАО «ОТП Банк»
2.1 Экспресс-диагностика деятельности ОАО «ОТП Банк»
2.2 Анализ активов и активных операций банка за 2007-2009 годы
3. Разработка мероприятий, направленных на совершенствование управления активами коммерческого банка
3.1 Работа с проблемными кредитами и пути улучшения методов кредитного обслуживания населения
3.2 Совершенствование расчетно-кассового обслуживания в коммерческом банке
3.3 Разработка нового кредитного продукта
4. Оценка проекта
Заключение
Список использованных источников
Приложения
Аннотация
Дипломный проект на тему: Совершенствование управления активами в кредитной организации (на примере ОАО «ОТП Банк»).
Объектом изучения является ОАО «ОТП Банк».
Пояснительная записка дипломного проекта содержит четыре главы.
В первой главе рассматриваются краткая характеристика деятельности ОАО «ОТП Банк», подробно проанализирована организационно-правовая характеристика ОАО «ОТП Банк», проведен анализ позиций на рынке коммерческих банков и банковских услуг.
Вторая глава посвящена анализу деятельности ОАО «ОТП Банк», приведена экспресс-диагностика деятельности ОАО «ОТП Банк», произведен анализ активов и активных операций банка за 2007-2009 год.
В третьей главе произведена разработка мероприятий, направленных на совершенствование управления активами коммерческого банка. Такие как работа с проблемными кредитами и пути улучшения методов кредитного обслуживания населения, совершенствование расчетно–кассового обслуживания в коммерческом банке, разработка нового кредитного продукта.
В четвертой главе проведена оценка проекта.
Введение
Банки - центры, где в основном начинается и завершается деловое партнерство. От четкой грамотной деятельности банков зависит в решающей мере здоровье экономики. Без развитой сети банков, действующих именно на коммерческой основе, стремление к созданию реального и эффективного рыночного механизма остается лишь благим пожеланием.
Коммерческие банки осуществляют активные и пассивные операции. Эти операции подобны двум противоположным сторонам диалектического единства. Без пассивных операций невозможны активные операции, а без активных операций становятся бессмысленными пассивные. Но все без исключения, проводимые банковские операции, преследуют одну цель - увеличение доходов и сокращение расходов.
Для осуществления своих задач банк должен производить ряд действий, которые называются банковскими операциями. Они играют первостепенную роль не только в функционировании самого банка, но и в развитии промышленности и сельского хозяйства, других отраслей экономики. Банки имеют две основные задачи:
- они должны привлечь к себе частные сбережения и денежные капиталы, рассеянные по всей стране;
- они должны предоставить эти суммы в распоряжение лиц, которые были бы в состоянии эффективно их использовать.
Деятельность банков всеобъемлюща. С появлением однобанковских холдинговых компаний и возможности ослабления некоторых ограничительных предписаний количество и разнообразие услуг, оказываемых коммерческими банками и их филиалами, возросли. Последние нововведения в банковском деле включают внедрение кредитных карточек, бухгалтерские услуги деловым фирмам, факторные операции, финансирование аренды, участие в операциях евродолларового рынка, использование системы абонементных ящиков для внеочередной инкассации денежных документов. Более того, для совершенствования своих услуг многие банки используют научные рекомендации в области управления.
Среди основных банковских операций следует выделить основные: пассивные и активные. Посредством первых банки привлекают и концентрируют в своих кассах как можно больше капиталов, то есть запасаются оборотными средствами, а посредством вторых — размещают эти капиталы.
Деятельность коммерческих банков связано с необходимостью создания условий для устойчивых темпов проста экономики страны. Дело в том, что без банковского кредита невозможно осуществлять мероприятия по социально-экономическому развитию производства, так как для того, чтобы накопить необходимые средства за счет исчисления из прибыли или за счет внешних источников, требуется длительное время. Это, с одной стороны, задерживало бы проведение столь необходимого мероприятия, а с другой — накопленные средства до достижения необходимого размера лежали бы без движения, что не экономично. В то же время у другой части предприятий и организации или граждан могут оказаться временно свободные средства, которые также лежат без движения и которые безболезненно можно передать в ссуду тому, кто в них нуждается, на условиях возврата и с взиманием процента.
Современная банковская деятельность не свободна от недостатков. Нередко банки злоупотребляют своим положением и доверием, оказываем им. Свободные капиталы, которые сосредотачиваются в их кассах, не всегда расходуются ими производительно и в соответствии с интересами народного хозяйства. Очень часто деятельность банков носит характер сильной спекуляции, вредной с экономической точки зрения и убыточной — с коммерческой. Они безразборчиво и легкомысленно разбрасывают доверенные им народные средства, и это приводит их к катастрофе, а народное хозяйство — к кризисам.
Таким образом, коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале.
Следует отметить, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но все же есть определенный базовый «набор», без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К таким банковским операциям относятся:
- депозитные;
- кредитные;
- осуществление денежных расчетов.
Систематическое выполнение указанных функций и создает тот фундамент, на котором зиждется работа банка. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой «командой» сотрудников, они теснейшим образом переплетаются между собой. В связи с этим актуально изучение банковской системы и операций.
Целью дипломного проекта является разработка мероприятий, направленных на совершенствование управления активами кредитной организации.
Указанная цель обусловила постановку и последовательное решение следующих взаимосвязанных задач:
- провести экспресс-диагностику деятельности коммерческого банка;
- провести анализ управления активами и активными операциями банка на примере ОАО «ОТП Банк» за 2007-2009 годы;
- на основе проведенного анализа и выявленных недостатков сформулировать основные мероприятия, направленные на совершенствование управления активами коммерческого банка;
- провести оценку проекта.
Для написания работы были использованы труды отечественных авторов, таких как «Банковские операции» под редакцией Ю.И. Коробова, «Банковское дело» под редакцией О.И. Лаврушина, «Банковское дело» под редакцией А.М. Тавасиева и другие труды.
Предметом исследования являются активные операции ОАО «ОТП Банк».
Объектом исследования – финансовая деятельность ОАО «ОТП Банк».
Информационной базой послужили:
1. Законодательные акты: Гражданский Кодекс, Налоговый кодекс, ФЗ «Об акционерных обществах».
2. Нормативно-правовые акты предприятия: Положение «Об учетной политике для целей бухгалтерского учета», Стандарт Банка.
3.Финансовая отчетность: Баланс на периоды: 01.01.2008, 01.01.2009, 01.01.2010, Отчет о прибылях и убытках за 2007-2009 гг.
1. Краткая характеристика деятельности ОАО «ОТП Банк»
ОТП Банк (бывшее наименование — Инвестсбербанк) зарегистрирован 28 марта 1994 года и работает на рынке как универсальный розничный банк.
По состоянию на 1 июля 2009 года основными акционерами банка являются:
- ОАО «Венгерская сберегательная касса и коммерческий банк» (61,6%);
- ООО «Инвест Ойл» (15,7 %);
- ООО «Мегаформ Интер» (13,1 %);
-ООО «АльянсРезерв» (5,0 %).
Президент, председатель правления — Алексей Коровин. Вице-президент — Георгий Гречко.
Председатель совета директоров — Ласло Вольф.
Банк имеет 8 филиалов и 10 представительств на территории России.
Полное наименование: Открытое Акционерное Общество ОТП Банк.
Сокращенное наименование: ОАО «ОТП Банк».
Полное наименование на английском языке Open Joint Stock Company «ОТP Bank»
Сокращенное наименование на английском языке: OJSC «OTP Bank».
ОАО «ОТП Банк» имеет следующие виды лицензий (таблица 1).
Таблица 1 – Данные о лицензиях
| Наименование | № | Дата выдачи |
| А | 1 | 2 |
| 1.Генеральная лицензия на осуществление банковских операций | 2766 | 04.03.2008 |
| 2.Лицензия биржевого посредника на совершение фьючерсных и опционных сделок в биржевой торговле на территории Российской Федерации (действительна до 27.05.2008) | 722 | 27.05.2005 |
| 3.Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности | 177-04136-000100 | 20.12.2000 |
| 4.Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности | 177-03494-100000 | 07.12.2000 |
| 5.Лицензия профессионального участника рынка ценным бумаг на осуществление дилерской деятельности | 177-03597-010000 | 07.12.2000 |
| 6.Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами | 177-03688-001000 | 07.12.2000 |
| 7.Свидетельство о включении банка в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов | 593 | 10.02.2005 |
| 8.Лицензия на осуществление операций с драгметаллами | 2766 | 20.03.2006 |
| 9.Лицензия Центра по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России на осуществление технического обслуживания шифровальных (криптографических) средств (действительна до 26 декабря 2010 года) | 6657Р | 30.01.2009 |
| 10.Лицензия Центра по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России на осуществление распространения шифровальных (криптографических) средств (действительна до 26 декабря 2010 года) | 6656Х | 30.01.2009 |
| 11.Лицензия Центра по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России на осуществление предоставления услуг в области шифрования информации (действительна до 26 декабря 2010 года) | 6658У | 30.01.2009 |
ОТП Банк (Россия) входит в международную финансовую Группу ОТП (OTP Group), которая является одним из лидеров рынка финансовых услуг Центральной и Восточной Европы. ОТП Банк - это универсальная кредитная организация, предоставляющая широкий спектр банковских услуг и продуктов для корпоративных клиентов и частных лиц.