Предполагается при необходимости выезд агентов на место (квартира, место работы, организация).
Реклама Представительства и оказываемых им услуг будет распространяться во всех возможных местных СМИ (газеты, радио, телевидение).
Затраты на рекламу в течение года составят 50 тыс.руб.
3.2.5 Намерения и планы развития
В случае увеличения спроса на другие виды страхования в данном регионе Представительство готово расширить перечень оказываемых услуг.
Агенты будут постоянно проходить переподготовку в головной компании. Затраты будут только на командировку, обучение бесплатное.
Будет постоянно улучшаться качество оказания услуг, сокращаться время на оформление документов, применяться современные технологии. Расходы на это составят 10 % от общих затрат (100 тыс. руб. из таблицы 10).
В будущем Представительство предполагает оказывать услуги и других компаний группы «Югория», если проведенные исследования покажут их необходимость в данном регионе.
3.2.6 Оперативный план
Представительство Екатеринбургского филиала ОАО ГСК «Югория» предлагается открыть в г.Асбесте. Представительство будет располагаться в центре города.
Для ведения деятельности будет арендовано у муниципалитета помещение в 50 м2 на льготных условиях. Арендная плата составит в год 300 тыс. руб. и будет включать оплату площади, коммунальных услуг, электроэнергии, вывоза мусора и охрану.
Аренда оплачивается за три месяца вперед (72 тыс.руб.)
Ремонт помещения не требуется, оно пригодно для данной деятельности.
Для ведения деятельности необходимы следующие внеоборотные активы.
Таблица 6 - Основные средства и нематериальные активы
| № п/п | Наименование | Кол-во шт. | Цена, тыс.руб. | Первона-чальная стоимость, руб. | Норма амор-ти-зации, % | Аморт. отчис-ления, тыс.руб. | Остат. стои-мость, руб. | |
| Ед. | Общая | |||||||
| 1 | Стол офисный (компьютерный) | 4 | 4 | 16 | 18,4 | 20 | 3,68 | 14,72 |
| 2 | Стул офисный | 4 | 1,5 | 6 | 6,9 | 20 | 1,38 | 5,52 |
| 3 | Стул простой | 10 | 0,5 | 5 | 5,5 | 20 | 1,1 | 4,4 |
| 4 | Компьютер | 4 | 20 | 80 | 92 | 25 | 23 | 69 |
| 5 | Принтер | 4 | 3 | 12 | 13,8 | 25 | 3,45 | 10,35 |
| 6 | Ксерокс | 1 | 2 | 2 | 2,3 | 25 | 0,58 | 1,72 |
| 7 | Телефонный аппарат | 4 | 1 | 4 | 4,6 | 25 | 1,15 | 3,45 |
| 8 | Хозяйственный инвентарь | - | - | - | 20 | 50 | 10 | 10 |
| 10 | НМА | 30 | 10 | 3 | 27 | |||
| 9 | Компьютерная программа | 2 | 10 | 20 | 21 | 10 | 2,1 | 18,9 |
| Организационные расходы | - | - | - | 96 | 50 | 48 | 48 | |
| Итого: | 310,5 | 97,5 | 213 | |||||
Норма амортизации рассчитана с учетом нормативного срока службы.
Остаточная стоимость – разница первоначальной стоимости и износа (амортизационных отчислений).
| № п/п | Наименование | Единицыизмерения | Цена, тыс.руб. | Кол-во | Стои-мость, тыс. руб. |
| 1 | Канцелярские товары и письменные принадлежности | комплект | 1 | 36 | 36 |
| 2 | Расходные материалы к компьютерам | комплект | 1 | 12 | 12 |
| 3 | Хозяйственные средства | - | - | - | 20 |
| Прочее | - | - | - | 20 | |
| Итого: | - | - | 88 |
- Utel - услуги стационарной связи. Расходы составят 50 тыс. руб.
- «Билайн» - услуги мобильной связи. Расходы составят 36 тыс.руб.
- Роспечать – почтовые услуги и периодические издания. Расходы составят 16 тыс.руб.
- Такси «Миг» - транспортные услуги. Расходы составят 15 тыс.руб.
- Сбербанк – услуги банка. Расходы составят 20 тыс.руб.
- Сопровождение программ. Расходы составят 10 тыс.руб.
Для ведения деятельности Представительству необходима рабочая сила. По предварительным расчетам Представительство будет в год продавать 529 полисов. Норма на одного агента составляет в среднем 3 полиса в день. По норме достаточно одного агента (529:12:3), но Представительство будет работать 12 часов в день, предполагаются выезды агента на место. Поэтому нанято будет два агента. Сведения о персонале приведены в таблице 8.
| № п/п | Должность | Кол-во, чел. | Выполняемые функции | Форма найма | Образо-вание | Заработная плата, тыс.руб. | |
| м | г | ||||||
| 1 | Страховой агент | 2 | оказание услуг страхования | постоянная | СПО | 612 | 72 144 |
| 2 | Уборщица | 1 | уборка | совместительство | - | 2 | 24 |
| Итого: | 14 | 168 | |||||
ЕСН составит (26 %) за год 44 тыс. руб.
Общие затраты на оплату труда 212 тыс. руб.
Премиальные выплаты работникам будут рассчитываться как % от количества оказанных услуг. На год закладываем примерно 50 тыс.руб.
Всего затраты на оплату труда составят 262 тыс.руб.
Предприятие будет работать с 8-00 до 20-00 без перерыва.
Выходной день – воскресенье.
График работы агентов – посменный.
Агенты будут проходить переподготовку (командировочные составят 30 тыс.руб.).
3.2.7 Команда управления
Управлять Представительством будет директор. Финансовые дела Представительства будет вести бухгалтер.
Сведения об управленческом персонале приведены в таблице 9.
| № п/п | Должность | Кол-во, чел. | Выполняе-мые функции | Форма найма | Образо-вание | Заработная плата, тыс.руб. | |
| м | г | ||||||
| 1 | Директор | 1 | руководство,маркетинг | постоянная | ВПО | 10 | 120 |
| 2 | Бухгалтер | 1 | управление финансами | постоянная | СПО | 9 | 108 |
| Итого: | 19 | 218 | |||||
ЕСН составит 57 тыс.руб.
Затраты на оплату труда 275 тыс.руб.
Командировочные расходы составят 20 тыс.руб.
График работы – с 9-00 до 18-00.
Управленческий персонал должен соответствовать требованиям – стаж работы не менее 5 лет, опыт в данном виде деятельности, квалификация (первая категория) и т.п.
3.2.8 Календарный план (деловое расписание)
Подготовка к реализации данного проекта (получение разрешения, заключение договоров, приобретение необходимых ресурсов и т.п.) предполагается с 01.10.2009 года.
Открытие филиала предполагается 01.01.2011 года.
Первые продажи страховых полисов предполагаются с 01.01.2011 года.
Достижение полных возможностей предполагается с 01.03.2011 года.
3.2.9 Точки критического риска и проблемы
При развитии дела неизбежно возникают трудности, и приходится рисковать.
У Представительства в городе Асбесте будут конкуренты: Росгосстрах и несколько коммерческих организаций.
Преимуществами Представительства будут более широкий перечень видов страхования, индивидуальный подход к каждому клиенту, гибкая политика цен, высокая квалификация специалистов, хороший сервис, отличная репутация головной компании, ее имя.
Самым опасным риском для реализации данного проекта может стать отсутствие достаточного количества клиентов. Для предотвращения данного риска Представительство может в ближайшем будущем расширить перечень страховых операций, так как Екатеринбургский филиал ОАО ГСК «Югория» оказывает гораздо больший перечень услуг. Возможно оказание услуг других компаний группы «Югория»: ЗАО СК «Югория-Жизнь», ОАО СМК «Югория-Мед», ООО МСК «АСКО-Забота». Клиентам Представительства может быть предложена гибкая политика тарифов на оказание услуг.
Рассчитаем точку безубыточности:
Тб = СФИ / (Цi – Пиi) , ед.прод. (1)
где СФИ – совокупные фиксированные (постоянные) издержки;
Цi – цена за единицу продукции, работ;
ПИi – переменные издержки на единицу продукции, работ.
Тб = 723000 / (8040 – 4) = 90 полисов
Расчет произведен по данным таблицы 3.2.10.1 Затраты.
3.2.10 Финансовый план
Для открытия данного Представительства потребуется 750 тыс. руб.
Необходимые средства предоставит ГСК «Югория».
Названная сумма необходима на приобретение основных средств, нематериальных активов, оплату аренды за первые три месяца, резерв на оплату расходов в первые три месяца.
Предполагаемые затраты Представительства за год составят:
| № п/п | Наименование затрат | Сумма, тыс.руб. |
| 1 | 2 | 3 |
| 1 | Прямые материальные затраты | 88 |
| 2 | Затраты по заработной плате | 436 |
| 3 | Начисления по зарплате (ЕСН) | 101 |
| 4 | Амортизационные отчисления | 98 |
| 5 | Административные расходы (командировки, качество, реклама) | 200 |
| 6 | Общехозяйственные расходы (услуги + аренда) | 219 |
| 7 | Страховые выплаты (примерно 45 % от страховых премий) | 1913 |
| Итого: | 3055 | |
Страховые выплаты согласно данных компании закладываются примерно 45 % от страховых премий.