Таблица 2.6 - Анализ влияния трудовых ресурсов на динамику объема товарооборота торгового предприятия ООО «СКИТ -2000»
Наименование трудовых факторов | 2007 год | Фактически за 2008 год | Повлияли на динамику физического объема товарооборота | ||
| в действу-ющих ценах | в сопоста-вимых ценах | методика расчета | размер влияния, тыс. руб. | ||
| А | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Товарооборот, тыс. руб. | 569443 | 1059032 | 1002871 | 1002871-569443 | 433428 |
| Численность работников всего, чел. | 136 | 174 | - | (174-136)*4187,08 | 159109,04 |
| В т. ч. работников торгово–оперативного персонала, чел. | 63 | 82 | - | (82-63)*9038,78 | 171736,82 |
| Производительность труда, тыс. руб./чел | 4187,08 | 6086,39 | 5763,63 | (5763,63-4187,08)*174 | 274319,7 |
| В т. ч. работников торгово-оперативного персонала, тыс. руб./чел. | 9038,78 | 12915,02 | 12230,13 | (12230,13-9038,78)*82 | 261690,7 |
В отчетном году на торговом предприятии «СКИТ - 2000» выявлено повышение физического объема товарооборота на величину 433428 тыс. руб. (что в сопоставимых ценах составило 1002871 тыс. руб.). Из-за увеличения численности работников в отчетном году на 38 человек физический объем товарооборота увеличился на 159109,04 тыс. руб.
Производительность труда работников также увеличилась и положительно повлияла на физический объем товарооборота. Таким образом, товарооборот в отчетном году на торговом предприятии «СКИТ - 2000» под воздействием этого фактора возрос на 274319,7 тыс. руб. Что же касается производительности труда торгово-оперативного персонала, то здесь тоже наблюдается положительное влияние, что привело к увеличению физического объема оборота розничной торговли на 261690,7 тыс. руб.
Таким образом, в целом на предприятии торговли «СКИТ - 2000» наблюдается положительная динамика изменения физического объема оборота розничной торговли.
Таблица 2.7 - Анализ численности работников ООО «Скит-2000» по категориям работников.
| Категории работников | 2007 год | 2008 год | Отклонение (+,- по) | Темп роста, % | |||||||||
| Числ. на начало года, чел. | Удель- ный вес, % | Числ. на конец года, чел. | Удель- ный вес, % | Числ. на начало года, чел | Удель- ный вес, % | Числ. на конец года, чел. | Удель- ный вес, % | Числен ности -на конец года, чел | Удель- ному весу, % | ||||
| А | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | ||
| Административно-управленческий персонал и специалисты, всего | 11 | 8,34 | 13 | 9,55 | 13 | 9,55 | 13 | 7,47 | - | -2,08 | 100,00 | ||
| в том числе: Директор | 1 | 0,76 | 1 | 0,73 | 1 | 0,73 | 1 | 0,57 | - | -0,16 | 100,00 | ||
| Главный бухгалтер | 1 | 0,76 | 1 | 0,73 | 1 | 0,73 | 1 | 0,57 | - | -0,16 | 100,00 | ||
| Бухгалтер | 4 | 3,03 | 5 | 3,68 | 5 | 3,68 | 5 | 2,88 | - | -0,8 | 100,00 | ||
| Товаровед | 4 | 3,03 | 5 | 3,68 | 5 | 3,68 | 5 | 2,88 | - | -0,8 | 100,00 | ||
| Окончание таблицы 2.7 | |||||||||||||
| А | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | ||
| Секретарь | 1 | 0,76 | 1 | 0,73 | 1 | 0,73 | 1 | 0,57 | - | -0,16 | 100,00 | ||
| Торгово-оперативный персонал, всего | 61 | 46,21 | 63 | 46,32 | 63 | 46,32 | 82 | 47,12 | 19 | 0,8 | 130,16 | ||
| Старший продавец | 7 | 5,30 | 8 | 5,98 | 8 | 5,98 | 10 | 5,75 | 2 | -0,23 | 80,00 | ||
| Продавцы | 39 | 29,54 | 40 | 29,41 | 40 | 29,41 | 50 | 28,73 | 10 | -0,68 | 125,00 | ||
| Кассир | 15 | 11,36 | 15 | 11,03 | 15 | 11,03 | 22 | 12,64 | 7 | 1,61 | 146,67 | ||
| Вспомогательный персонал, всего | 60 | 45,45 | 60 | 44,13 | 60 | 44,13 | 79 | 45,40 | 19 | 1,27 | 131,67 | ||
| в том числе: грузчик | 15 | 11,36 | 15 | 11,03 | 15 | 11,03 | 20 | 11,49 | 5 | +0,46 | 133,33 | ||
| Уборщик | 9 | 6,81 | 9 | 6,62 | 9 | 6,62 | 11 | 6,32 | 2 | -0,30 | 122,22 | ||
| Водитель | 11 | 8,34 | 11 | 8,09 | 11 | 8,09 | 15 | 8,62 | 4 | +0,53 | 136,36 | ||
| Работники склада | 25 | 18,94 | 25 | 18,39 | 25 | 18,39 | 33 | 18,97 | 8 | +0,58 | 132,00 | ||
| Итого | 132 | 100,0 | 136 | 100,0 | 136 | 100,0 | 174 | 100,0 | 38 | - | 127,9 | ||
Без трудовых ресурсов торговля, как и любая деятельность, не возможна. На торговом предприятии ООО «СКИТ-2000» на конец отчетного года штат работников увеличился на 38 работник и составил 174 человека. На предприятии важно не только общая численность, но и состав численности работников. На административно-управленческий персонал и специалистов приходится 13 человек, однако в отчетном году удельный вес по данной категории сократился с 9,55 до 7,47 %. Численность вспомогательного персонала так же изменилась на конец 2008 года и составила 79 человека. Рассматривая численность торгово-оперативного персонала на начало 2007 года и на конец 2008 года, можно сказать, что она увеличилась, и на конец отчетного периода составила 82 человека. Удельный вес данной категории в отчетном году увеличился на 0,8 %. Данные структурные сдвиги происходят за счет приема на работу работников торгово-оперативного и вспомогательного персонала, Сложившаяся ситуация может быть охарактеризована положительно, т.к. основная доля выручки зависит от работников данных групп. Однако не всегда такой шаг бывает оправданным, потому что с ростом численности должна возрастать и производительность труда. Поэтому в данном случае не возможно дать объективную оценку без учета производительности труда.
Таблица 2.8 - Анализ работников торгового предприятия по трудовому стажу.
| Показатели | 2007 год | 2008 год | Удельный вес, % | |||
Числ. на началогода, чел | Числ. на конецгода, чел | Числ. на началогода, чел | Числ. на конецгода, чел | 2007 год | 2008 год | |
| А | 1 | 2 | 3 | 4 | 3 | 4 |
| До 1 года | 31 | 27 | 27 | 41 | 19,8 | 23,6 |
| От 1 до 3 лет | 64 | 66 | 66 | 82 | 48,6 | 47,1 |
| От 3 до 10 лет | 37 | 43 | 43 | 51 | 31,6 | 29,3 |
| Свыше 10 лет | - | - | - | - | - | - |
| Итого | 132 | 136 | 136 | 174 | 100,0 | 100,0 |
Анализируя данные таблицы 2.8 «Анализ работников торгового предприятия по трудовому стажу» можно выделить следующие моменты: в основном на предприятии преобладают работники со стажем от 1 до 3 лет. В 2008 году численность этих работников увеличилась на 16 человек и составила 82 человек. Так же в отчетном периоде увеличилась численность работников со стажем от 3 до 10 лет и стала равной 51 сотруднику. Удельный вес этих работников в отчетном году составил 29,3 %.Наименьшей группой являются работники со стажем до 1 года, и не смотря на это их численность в 2008 году тоже возросла на 14 человек. Работников со стажем свыше 10 лет отсутствует.
Данный состав работников можно оценить положительно, так как основу составляют работники со стажем от 1 до 10 лет. Эти сотрудники имеют достаточный опыт на данном предприятии и имеют возможность к дальнейшему развитию.
Таблица 2.9 - Анализ движения кадров торгового предприятия за отчетный период
| Показатели | 2007 год | 2008 год | Отклонение (+,-) | Темп роста, % |
| А | 1 | 2 | 3 | 4 |
| Состояло работников по списку на начало года, чел. | 132 | 136 | +4 | 103,03 |
| Принято работников, чел. | 6 | 38 | +32 | 633,33 |
| Уволено работников, всего, чел. | 2 | - | - 2 | - |
| в том числе: | ||||
| по собственному желанию, чел. | 2 | - | - 2 | - |
| уволено за прогулы и другие нарушения трудовой дисциплины, чел. | - | - | - | - |
| выбыло по другим причинам, чел. | - | - | - | - |
| Состояло по списку на конец года, чел. | 136 | 174 | +38 | 127,94 |
| Среднесписочная численность, чел. | 136 | 174 | +38 | 127,94 |
| Коэффициент текучести | 0,01 | - | - 0,01 | - |
| Коэффициент оборота по приему | 0,04 | 0,22 | +0,18 | 733,33 |
| Коэффициент оборота по выбытию | 0,01 | - | - 0,01 | - |
| Коэффициент общего оборота | 0,06 | 0,22 | +0,16 | 366,67 |
Состояние работников по списку на начало прошлого периода составило 132 человека, а на начало отчетного периода 136 человек. Затем в анализируемом отчетном периоде было принято 38 работников, что превысило показатели 2007 года на 37 человек. За прошлый период на предприятии было уволено 2 работника, однако, в отчетном периоде не было уволено ни одного работника. На конец 2007 года по списку состояло 136 человек и 174 человек за отчетный период. Таким образом, коэффициент текучести кадров совсем незначителен, он составил 0,01. Коэффициент оборота по приему в прошлом году – 0,04, в отчетном – 0,22. Коэффициент оборота по выбытию 0,01 за 2007 год. Таким образом, низкая текучесть кадров на предприятии свидетельствует о положительной стороне принятия решений административно-управленческого персонала в данной области. Следствием может служить то, что на предприятии созданы оптимальные условия для работы, достойный уровень заработной платы и т.д.