Количественный и качественный состав трудовых ресурсов по категориям представлен в таблице 7.
Количественный и качественный состав трудовых ресурсов
| Категория | 2002 год | В %-ах к итогу | 2003 год | В %-ах к итогу | 2004 год | В %-ах к итогу |
| Основные производственные рабочие | 228 | 52,5 | 218 | 51,0 | 187 | 47,5 |
| Вспомогательные рабочие | 114 | 26,3 | 108 | 25,2 | 101 | 25,6 |
| МОП | 11 | 2,5 | 10 | 2,3 | 10 | 2,5 |
| Руководители | 27 | 6,2 | 31 | 7,2 | 33 | 8,4 |
| Специалисты | 54 | 12,5 | 61 | 14,3 | 63 | 13,0 |
| Итого: | 434 | 100 | 428 | 100 | 394 | 100 |
Из таблицы видно, что сохраняется тенденция снижения общей численности персонала по причине большого числа уволившихся работников, т.е. имеет место высокая текучесть кадров (основной причиной является низкая заработная плата). Удельный вес рабочих в общей численности сокращается, а руководителей и специалистов увеличивается.
1.4.4 Количественный и качественный состав имущества
организации
Общая территория завода составляет 6,1 га, территория железнодорожного пути – 2,3 га.
Предприятие содержит два цеха – промышленно-ремонтный и литейный, а также два участка для размещения производственной базы. На заводе имеется оборудование для холодной штамповки, металлообрабатывающее и сварочное оборудование, специальное универсальное оборудование для технического обслуживания автомобилей.
Основные фонды - это часть производственных фондов, которая вещественно воплощена в средствах труда, сохраняет в течение длительного времени свою натуральную форму, переносит по частям стоимость на продукцию и возмещается только после проведения нескольких производственных циклов.
Характеристика основных фондов организации по состоянию на 2004 год представлена в таблице 8.
Таблица 8
Основные фонды организации по состоянию на 2004 год
| Наименование основных фондов | Балансовая стоимость, тыс. руб. | Удельный вес в общем объеме, % | Износ, % | Средний возраст, лет |
| Здания | 22831 | 45,35 | 15 | 21 |
| Машины и оборудование | 19325 | 38,39 | 57 | 18 |
| Производственный и хозяйственный инвентарь | 652 | 1,28 | 72 | 20 |
| Сооружения | 5415 | 10,76 | 36 | 18 |
| Транспортные средства | 1560 | 3,1 | 60 | 14 |
| Прочие основные средства | 533 | 1,06 | 43 | 9 |
| Земля | 28 | 0,06 | ____ | 73 |
| Итого: | 50344 | 100% |
Из таблицы 8 видно, что наибольший удельный вес составляют здания, машины и оборудование, т.е. это цеха производственного назначения и станки, непосредственно участвующие в технологическом процессе. Их средний возраст составляет 18 лет, что говорит о достаточно устаревшем оборудовании и зданиях. Следовательно, увеличиваются расходы на их содержание, текущий и плановый ремонт, расходы на замену оборудования. Большой износ наблюдается у производственного и хозяйственного инвентаря, транспортных средств, машин и оборудования, что в значительной степени сказывается на качестве выпускаемой продукции.
1.5 Финансово – экономические показатели деятельности
организации
Для оценки эффективности работы предприятия необходимо проследить динамику основных показателей его деятельности за несколько лет, а также направление изменений этих показателей (таблица 9).
| Показатели | 2002 год | 2003 год | ТР02 | 2004год | ТР02 |
| 1.Объем товарной продукции: в действующих ценах, тыс. руб. в сопоставимых ценах, тыс. руб. | 93963,0 93963,0 | 102397,8 89086,1 | 1,09 0,95 | 111430,0 82458,2 | 1,19 0,88 |
| 2. Объем реализованной продукции: в действующих ценах, тыс. руб. в сопоставимых ценах, тыс. руб. | 93849,0 93849,0 | 90400,9 54288,8 | 0,96 0,58 | 87468,0 84706,3 | 0,93 0,90 |
| 3. Затраты на 1 руб. товарной продукции, руб. | 0,94 | 0,94 | 1 | 0,96 | 1,03 |
| 4. Себестоимость | 84954,0 | 99128,0 | 1,17 | 107472,0 | 1,27 |
| 5. Прибыль | 2232,0 | -3600 | -1,61 | 30 | 0,01 |
| 6. Среднесписочная численность работников, чел. | 434 | 428 | 0,97 | 394 | 0,90 |
| 7. Стоимость имущества | 32515 | 32200 | 0,99 | 30535 | 0,94 |
| 8. Фондоотдача | 2,89 | 2,11 | 0,73 | 3,65 | 1,26 |
| 9. Производительность труда | 212 | 243 | 1,15 | 286 | 1,35 |
| 10. Материалоемкость | 0,08 | 0,06 | 0,75 | 0,05 | 0,63 |
| 11. Рентабельность продаж, % | 0,051 | -0,009 | -0,18 | 0,023 | 0,45 |
| 12.Рентабельность капитала, % | 0,052 | -0,094 | -0,81 | 0,08 | 1,50 |
| 13.Показатели ликвидности | |||||
| Коэффициент покрытия | 1,55 | 1,15 | 0,74 | 1,15 | 0,74 |
| Коэффициент ликвидности | 0,10 | 0,15 | 1,5 | 0,12 | 1,20 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,04 | 2,0 | 0,02 | 1,00 |
| 14. Показатели финансовой устойчивости | |||||
| Коэффициент «квоты» собственника | 0,09 | 0,058 | 0,89 | 0,01 | 0,11 |
| Коэффициент финансового Левериджа | 0,48 | 0,78 | 1,63 | 0,74 | 1,54 |
| Коэффициент задолженности | 0,08 | 0,1 | 1,25 | 0,08 | 1,00 |
| Коэффициент покрытия процента | 14,89 | 2,65 | 0,18 | 5,34 | 0,36 |
Согласно представленным данным в таблице 9, можно отметить, что за 3 последних года наблюдается рост объемов товарной продукции в действующих ценах (в 2003 - на 9 %, в 2004 году – на 19 % по отношению к 2002 году).Это достигается путем повышения на данном предприятии производительности труда (производительность труда увеличилась на 35% по сравнению с 2002 годом). Наблюдается тенденция спада объема реализованной продукции. Он уменьшается в 2003 году на 4 %, а в 2004 году уже на 7% по отношению к 2002 году. Следует также отметить, что происходит превышение темпов роста товарной продукции над темпами роста реализованной продукции в 2003 году и в 2004 году, а это свидетельствует о накоплении остатков нереализованной продукции на складах предприятия. Это связано с тем, что расходы на рекламную деятельность были сокращены, что и вызвало падение объемов реализации.
Затраты на 1 рубль товарной продукции – это наиболее обобщающий показатель себестоимости продукции, выражающий ее прямую связь с прибылью. Так, если в данном случае себестоимость товарной продукции на 2002 год составляет 84954 тыс. рублей, а ее объем – 93963,0 тыс. рублей, то затраты на 1 рубль товарной продукции составляют 94 копейки. Это значит, что в каждом рубле выпущенной товарной продукции имеется 6 копеек прибыли и 94 копейки затрат материальных, трудовых, денежных ресурсов. Судя по увеличению этого показателя, прибыль с рубля товарной продукции уменьшается. Это связано с тем, что темпы роста себестоимости продукции превышают темпы роста объемов товарной продукции (в 2004 г. себестоимость увеличилась на 27 %, а объемы товарной продукции – на 19 % в сравнении с 2002 г.).