- по кредитам клиентам ( юридическим и физическим лицам );
- по ценным бумагам;
- по дебиторской задолженности;
- по другим активам.
Основные показатели для анализа деятельности банка.
Прибыль является важнейшим показателем оценки деятельности банка. Прибыль банка представляет собой разницу между доходами и расходами. Величина прибыли определяет уровень рентабельности банка, характеризующий эффективность его работы. Основной деятельностью банка является балансовый отчет. Основными видами баланса являются – анализ структуры, который дает возможность оценки изменения активов и пассивов на протяжении анализируемого периода. Анализ структуры базируется на процентных значениях, каждой статьи и общей суммы. Относительные изменения статей на протяжении периода показывают изменения по удельному весу операций банка.
К основным показателям относят:
1. выполнение финанансового плана и средств использования на собственные нужды .
2. доходы, расходы и прибыль в абсолютной сумме и в среднем на одного работника банка.
3. Количество убыточных филиалов .
4. Структура доходов и расходов в абсолютной сумме и в процентах к общей сумме .
5. Рентабельность.
6. Структура резерва по кредитным операциям .
7. Данные по выдаче кредитов .
6. Динамика суммы задолженности по кредитам юридических и физических лиц.
7. Данные по выдаче кредитов.
8. Динамика суммы задолженности по кредитам юридических ифизических лиц.
С целью повышения ответственности руководителей и специалистов за состояние дел в банке,за реальное решение проблем и за усиление заинтересованности работников в конечных результатах труда проводится анализ финансовой деятельности банка, это один из важных направлений экономической работы отделения. Основным источником анализа является баланс банка. В процессе анализа баланса применяются такие методы:
1.Метод сравнения. Дает возможность определить причины и уровень динамических изменений и отклонений по статьям, а также определить резервы по повышению доходности.
2.Метод группирования. Дает возможность систематизировать данные баланса и разобраться в сути анализа.
3.Метод коэффициентов . дает возможность определить взаимосвязь между разными статьями баланса. При этом метде устанавливается удельный вес одной статьи или нескольких в общем обьеме активов и пассивов.
Активные балансовые счета сравниваются с аналогичными счетами баланса за предыдущий период.
Определяется соотношение активных и пассивных статей с коэффициентами ликвидности .
Процесс определения оценки текущего и прошлого финансового состояния банка и основных результатов его деятельности.
При этом первоочередной целью анализа является определение обобщающих показателей и прогноза будущих результатов деятельности банка.
При анализе используются квартальные или годовые данные по прибылям и убыткам, рассчитываются средние показатели балансового отчета за анализируемый период и определяется состояние поступлений, коэффициент роста остатков по вкладам и кредитам, средние процентные ставки (полученные и выплаченные).
6. Положение об отделе планово-коммерческой деятельности
Отдел планово-коммерческой деятельности является структурным подразделением отделения Правэкс- банка. В своей работе ОПКД руководствуется Законами, Указами Президента, постановлениями и распоряжениями КМУ, НБУ, Уставом Правэкс - банка Украины, а также другими нормативными актами, относящимися к деятельности учреждений Правэкс-банка и настоящим Положением.
Этот отдел возглавляет начальник и подчиняется непосредственно управляющему отделением, функциональное и методическое руководство отделом по направлениям его работы осуществляют следующие отделы областного управления:
- финансово- экономический отдел;
- отдел по работе с БПК и ценными бумагами;
- отдел банковских продуктов;
- отдел валютных операций;
- отдел управления активами и пассивами;
- отдел кредитования;
- отдел проблемных активов;
- отдел денежного обращения и инкассации.
Основными задачами ОПКД являются:
1. прогнозирование основных направлений развития деятельности банка, организация и проведение системного анализа результатов деятельности банка, разработка предложений по совершенствованию управления и планирования банковской деятельности, изучение и внедрение новых видов услуг с целью увеличения коммерческого дохода;
2. анализ платежеспособности и ликвидности баланса;
3. получение доходов через рынок ценных бумаг, валютных и других операций;
4. организация и методическое обеспечение внедрения пластиковых карт;
5. организация работы по размещению свободных кредитных ресурсов отделения , и т. д.
Отдел ОПКД в соответствии возложенными на него основными задачами, выполняет следующие функции:
= организует и осуществляет контроль за соблюдением обязательных экономических нормативов;
= составляет планы основных направлений работы банка;
= осуществляет учет и контроль за движением кредитных ресурсов, контроль за карсчетом, регулирует остатки;
= проводит операции по оформлению и выдаче кредитов юридическим и физическим лицам;
= готовит предложения о перспективных направлениях развития и деятельности банка.
И еще много других функций, касающихся развития банка, увеличения доходов и привлечения клиентов.
Что касается прав работников планово-экономического отдела, то они заключаются в следующем:
- получать от других отделов и служб соответствующие материалы, необходимые для выполнения возложенных на него обязанностей, задач и функций;
- давать опер.части и филиалам отделения рекомендации по правильному применению нормативных актов по вопросам, относящимся к компетенции отдела;
- осуществлять контроль за выполнением приказов, соблюдением требований нормативных документов, относящихся к работе отдела;
- по согласованию с руководством отделения привлекать к выполнению функций отдела специалистов других отделов и служб отделения;
- осуществлять деловые контакты с соответствующими структурными подразделениями Правэкс- банка и других банков, управлением статистики, налоговой администрацией, предприятиями, организациями и клиентами банка ;
- вести переписку с гражданами и организациями по вопросам, входящим в круг их обязанностей, и т. д.
Ответственность работников отдела заключается в следующем:
1.работники несут ответственность за выполнение полученной работы в соответствии с этим действующим Положением, должностными обязанностями, действующим законодательством Украины, нормативными документами НБУ и
Правэкс-банка;
2. работники отдела обязаны хранить банковскую тайну по операциям, счетам и вкладам его клиентов, а также коммерческую тайну в составе и объеме деятельности банка;
3. работники отдела несут ответственность за сохранение имущества банка, соблюдением правил техники безопасности, производственной санитарии и противопожарной защиты, за соблюдением правил трудового распорядка, а также несут полную материальную ответственность за совершение действий, которые могут быть нанесены или нанесли ущерб отделению Правэкс- банка.
Заключение
Проанализировав деятельность банка, можно сделать вывод, что для успешной деятельности банка с предоставлением услуг, необходимо искать своего клиента, а в некоторых случаях проводить анкетирование, встречи за круглым столом.
Секрет успеха кроется как раз в нетрадиционной подаче самых обычных услуг: культуре общения, заботе о клиенте, предоставление ему необходимых своевременных консультаций, рекомендаций.
АКБ “ Правэкс- банк”планирует и в дальнейшем развивать все сферы банковской деятельности, наращивать удельный вес на рынке банковских услуг,
в том числе, и по таким направлениям:
- развитие кредитных отношений с с нашими надежными партнерами, привлечение на обслуживание новых платежеспособных клиентов;
- укрепление активного сотрудничества с нашими партнерами в развитии банковских услуг с использованием БПК международных платежных систем, а также увеличение реализации ценных банковских металлов и т.д.
Руководство банка постоянно работает в направлении совершенствования и улучшения качества обслуживания клиентов. Солидное государство должно иметь солидный, крепкий, сетевой банк.
Банк должен быть достаточно самостоятельным и конкурентным, таким каким на сегодняшний день является Правэкс- банк.
Сила банка в обдуманной стратегии: он должен быть небольшим, универсальным, надежным, и самое главное, - рентабельным. А для этого необходимо дифференцировать услуги, предлагаемые банком, искать своего клиента и тщательно изучать его потребности. И еще непременным условием нормального развития банковской системы страны является честная конкуренция банкиров, которая, являлась идеальной средой для развития любого предпринимательства.
В современном мире все банки сталкиваются с необходимостью создания внутренней инфраструктуры и сервисной базы для клиентов, основанной на команде опытных и надежных сотрудников, оснащенных современными технологиями.
Правэкс-банк осуществляет операции с вкладами, кредитует физических и юридических лиц, работает с банковскими пластиковыми картами, дорожными чеками и выполняет все функции, возложенные на банковское учреждение в современных условиях. Характерно и то, что условия вкладов и кредитов выгодно отличаются от аналогичных условий в коммерческих банках.
Банк действует по принципу наименьшей выгоды для себя и наибольшей для клиента.
Сегодня главная функция Правэкс-банка – это прием, сохранность и приумножение вкладов населения и организаций. Более половины рынка личных вкладов населения страны контролирует Правэкс-банк, и выполняет все экономические нормативы, установленные НБУ, что позволяет ему поддерживать высокую ликвидность и осуществлять устойчивое расчетно – кассовое обслуживание.